PHÂN BIỆT BẢO HIỂM THƯƠNG MẠI – BH XÃ HỘI – BH Y TẾ

PHÂN BIỆT BẢO HIỂM THƯƠNG MẠI – BH XÃ HỘI – BH Y TẾ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM

BỘ MÔN BẢO HIỂM

BÀI TIỂU LUẬN

PHÂN BIỆT BẢO HIỂM THƯƠNG MẠI –

BH XÃ HỘI – BH Y TẾ

GVHD:TS Nguyễn Tấn Hoàng NHÓM SV THỰC HIỆN:

Nguyễn Lan Trang Đài – NH 10Nguyễn Thị Bích Triều – NH 10Thái Thị Quỳnh Anh – NH 10

Lê Thanh Hồng Ngọc – NH 10

Đỗ Thị Mai – NH 10Nguyễn Thị Thanh – NH 11

Lời mở đầu

Lịch sử Việt Nam với nhiều thăng trầm gắn liền nhiều cột mốc đáng nhớ, mộttrong những cột mốc đó phải nói đến Đại hội Đảng lần VI- tạo ra nhiều bước tiến cho sựphát triển của Việt Nam, trong đó có nội dung chuyển đổi nền kinh tế sang kinh tế thịtrường, hòa nhập thế giới Từ đó nhiều ngành nghề kinh doanh có điều kiện phá triểnhơn, và Bảo hiểm có trong số đó

Ngành bảo hiểm thực sự phát triển từ sau khi chính phủ xóa bỏ thế độc quyền kinhdoanh bảo hiểm theo nghị định 100 ngày 18/12/1993 và thực sự trở thành một ngànhnghề đóng góp nhiều cho đất nước, ngày càng thu hút nhiều lao động

Ngành bảo hiểm, phân chia thành nhiều loại khác nhau tùy vào đối tượng, tínhchất mà phân chia thành bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thương mại, hay bảohiểm nhân thọ, phi nhân thọ hoặc bảo hiểm bắt buộc và không bắt buộc Việc phân chianhư vậy, có những điểm giống và khác nhau mà không phải ai cũng hiểu rõ được, chính

vì thế, trong bài tiểu luận này, sẽ giúp chúng ta phân biệt lại một lần nữa các loại bảohiểm dựa vào cơ chế hoạt động, đó là Bảo Hiểm Xã Hội (BHXH), Bảo Hiểm Y Tế(BHYT) và Bảo Hiểm Thương Mại(BHTM) Và qua đó, sẽ hiểu thêm về thực trạng cũngnhư một vài ý kiến đóng góp cho giải pháp để phát triển các loại bảo hiểm hiện nay củanhóm

Bài tiểu luận được chia làm 3 phần:

Phần 1: Tổng quan về BHTM, BHXH, BHYT

Phần 2: Phân biệt các loại bảo hiểm : BHTM, BHXH, BHYT

Phần 3: Thực trạng và giải pháp

Mục lục

1 Tổng quan về BHTM, BHXH, BHYT trang 5

1.1 Bảo hiểm thương mại trang 51.1.1 Khái niệm trang 51.1.2 Nội dung BH thương mại trang 51.1.3 Đặc điểm của BH thương mại trang 51.1.4 Nguyên tắc hoạt động cơ bản của BH thương mại trang 51.2 Bảo hiểm xã hội trang 61.2.1 Khái niệm trang 61.2.2 Nội dung BH xã hội trang 61.2.3 Đặc điểm của BHXH trang 71.2.4 Nguyên tắc BHXH trang 71.3 Bảo hiểm y tế trang 71.3.1 Khái niệm trang 71.3.2 Nguyên tắc của BH y tế trang 8

2 Phân biệt BHTM, BHXH, BHYT trang 8

2.1 Những điểm giống nhau trang 82.2 Những điểm khác nhau trang 92.2.1 Mục tiêu hoạt động: trang 92.2.2 Cơ quan tiến hành trang 92.2.3 Đối tượng bảo hiểm: trang 9

2.2.4 Đối tượng tham gia bảo hiểm: trang 92.2.5 Người được bảo hiểm trang 102.2.6 Người thụ hưởng bảo hiểm: trang 102.2.7 Mức phí bảo hiểm: trang 102.2.8 Thời hạn bảo hiểm và hình thức bảo hiểm: trang 112.2.9 Phương thức thanh toán: trang 12

3 Thực trạng NHTM, BHXH, BHYT trang 12

3.1 Bảo hiểm thương mại trang 123.1.1 Một số nét nổi bật trong thị trường BHTM hiện nay trang 123.1.2 Một số mặt hạn chế trang 143.1.3 Một số đề xuất giải pháp trang 153.1.3.1 Về phía Nhà nước trang 153.1.3.2 Về phía các công ty bảo hiểm trang 153.2 Bảo hiểm xã hội trang 173.2.1 Những hạn chế trước mắt trang 173.2.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động của BHXH trang 183.3 Bảo hiểm y tế trang 193.3.1 Một số bất cập cho BHYT trang 193.3.2 Một số thay đổi của BHYT trong năm nay trang 193.3.2.1 Đối với HSSV trang 193.3.2.2 Các đối tượng khác trang 20

1 TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM THƯƠNG MẠI, BH XÃ HỘI VÀ BH Y TẾ 1.1 BH THƯƠNG MẠI

1.1.1 Khái niệm

Bảo hiểm thương mại hay hoạt động kinh doanh bảo hiểm được thực hiện bởi các

tổ chức kinh doanh bảo hiểm trên thị trường bảo hiểm thương mại Bảo hiểm thương mạichỉ những hoạt động mà ở đó các doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận rủi ro trên cơ sởngười được bảo hiểm đóng một khoản tiền gọi là phí bảo hiểm để doanh nghiệp bảo hiểmbồi thường hay trả tiền bảo hiểm khi xảy ra các rủi ro đã thỏa thuận trước trên hợp đồng

1.1.2 Nội dung BH thương mại

Nội dung của hoạt động kinh doanh bảo hiểm, ngoài mối quan hệ giữa doanhnghiệp bảo hiểm với khách hàng của mình (gọi là Người mua bảo hiểm) còn được thểhiện trong mối quan hệ giữa người bảo hiểm gốc và người nhận tái bảo hiểm khi thựchiện tái bảo hiểm và bao hàm các hoạt động của trung gian bảo hiểm như: môi giới, đạilý Nhà bảo hiểm thương mại hoạt động kinh doanh nhằm mục đích thu lợi nhuận trongviệc đảm bảo rủi ro cho khách hàng của mình

1.1.3 Đặc điểm của BH thương mại

Hoạt động bảo hiểm thương mại là một hoạt động thỏa thuận (nên còn gọi là bảohiểm tự nguyện)

Sự tương hổ trong bảo hiểm thương mại được thực hiện trong một "cộng đồng cógiới hạn", một "nhóm đóng";

Bảo hiểm thương mại cung cấp dịch vụ đảm bảo không chỉ cho các rủi ro bản thâncon người mà còn cho cả rủi ro tài sản và trách nhiệm dân sự

1.1.4 Nguyên tắc hoạt động cơ bản của BH thương mại

Nguyên tắc cơ bản nhất của bảo hiểm nói chung, bảo hiểm thương mại nói riêng

là hoạt động theo quy luật số đông Hoạt động bảo hiểm thương mại tạo ra “ sự đóng góp

của số đông vào sự bất hạnh của số ít” trên cơ sở quy tụ nhiều người có cùng rủi ro thành

cộng đồng nhằm phân tán hậu quả tài chính của những vụ tổn thất Số người tham giacàng đông thì tổn thất càng phân tán mỏng, rủi ro càng giảm thiểu ở mức độ thấp nhất thểhiện ở mức phí bảo hiểm phải đóng là nhỏ nhất.

Nguyên tắc cơ bản thứ hai là “nguyên tắc trung thực tối đa” Bảo hiểm thương

mại tạo ra được một sự hoán chuyển rủi ro từ những người được bảo hiểm sang nhữngngười bảo hiểm trên cơ sở một văn bản pháp lý: Hợp đồng bảo hiểm Tất cả các giao dịchkinh doanh cần được thực hiện trên cơ sở tin tưởng, đồng thuận giữa các bên Cả bêndoanh nghiệp bảo hiểm và bên được bảo hiểm cần thực hiện một cách trung thực các điềukhoản trên hợp đồng bảo hiểm

1.2 BẢO HIỂM XÃ HỘI

1.2.1 Khái niệm

Bảo hiểm xã hội là sự tổ chức bảo đảm bù đắp hoặc thay thế một phần cho ngườilao động khi họ bị giảm hoặc mất thu nhập từ nghề nghiệp do bị giảm hoặc mất khả nănglao động hoặc sức lao động không được sử dụng, thông qua việc hình thành và sử dụngmột quỹ tài chính do sự đóng góp của các bên tham gia bảo hiểm xã hội và các nguồn thuhợp pháp khác nhằm góp phần đảm bảo an toàn kinh tế cho người lao động và gia đình

họ đồng thời góp phần đảm bảo an toàn xã hội

Theo quy định tại Điều 3 Luật BHXH: BHXH là sự bảo đảm thay thế hoặc bù đắpmột phần thu nhập của người lao động khi họ bị giảm hoặc mất thu nhập do ốm đau, thaisản, tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp, thất nghiệp, hết tuổi lao động hoặc chết, trên cơ

sở đóng vào Quỹ BHXH

1.2.2 Nội dung BH xã hội

Việc thực hiện BHXH ở từng quốc gia cũng rất khác nhau về nội dung tùy thuộcvào nhu cầu bức bách của riêng từng nơi trong việc đảm bảo nhu cầu an toàn cho đờisống người lao động, ngoài ra còn tùy thuộc vào khả năng tài chính và khả năng quản lí

để có thể áp dụng

1.2.3 Đặc điểm của BHXH

BHXH là 1 chế định pháp lý bắt buộc

BHXH là 1 trung tâm phân phối lại của hệ thống kinh tế - xã hội

BHXH được thực hiện trên 1 “nhóm mở” của những người lao động

BHXH là cơ chế đảm bảo cho người lao động chống đỡ rủi ro của chính bản thân

Người lao động vừa có thời gian đóng bảo hiểm xã hội bắt buộc vừa có thời gianđóng bảo hiểm xã hội tự nguyện được hưởng chế độ hưu trí và chế độ tử tuất trên cơ sởthời gian đã đóng bảo hiểm xã hội

Quỹ bảo hiểm xã hội được quản lý thống nhất, dân chủ, công khai, minh bạch,được sử dụng đúng mục đích, được hạch toán độc lập theo các quỹ thành phần của bảohiểm xã hội bắt buộc, bảo hiểm xã hội tự nguyện và bảo hiểm thất nghiệp

Việc thực hiện bảo hiểm xã hội phải đơn giản, dễ dàng, thuận tiện, bảo đảm kịpthời và đầy đủ quyền lợi của người tham gia bảo hiểm xã hội

1.3 BẢO HIỂM Y TẾ

1.3.1 Khái niệm

Bảo hiểm y tế là hình thức bảo hiểm được áp dụng trong lĩnh vực chăm sóc sứckhỏe, không vì mục đích lợi nhuận, do Nhà nước tổ chức thực hiện và các đối tượng cótrách nhiệm tham gia theo quy định của Luật này.( Luật BHYT năm 2008)

1.3.2 Nguyên tắc của BH y tế

Bảo đảm chia sẻ rủi ro giữa những người tham gia bảo hiểm y tế

Mức đóng bảo hiểm y tế được xác định theo tỷ lệ phần trăm của tiền lương, tiềncông, tiền lương hưu, tiền trợ cấp hoặc mức lương tối thiểu của khu vực hành chính (sauđây gọi chung là mức lương tối thiểu).( tối đa bằng 6% mức lương tối thiểu)

Mức hưởng bảo hiểm y tế theo mức độ bệnh tật, nhóm đối tượng trong phạm viquyền lợi của người tham gia bảo hiểm y tế

Chi phí khám bệnh, chữa bệnh bảo hiểm y tế do quỹ bảo hiểm y tế và người thamgia bảo hiểm y tế cùng chi trả

Quỹ bảo hiểm y tế được quản lý tập trung, thống nhất, công khai, minh bạch, bảođảm cân đối thu, chi và được Nhà nước bảo hộ

2 PHÂN BIỆT BH THƯƠNG MẠI, BH XÃ HỘI, BH Y TẾ

2.1 Những điểm giống nhau

Các loại bảo hiểm này được thực hiện trên cùng một nguyên tắc là: có tham giađóng góp bảo hiểm thì mới được hưởng quyền lợi, không đóng góp thì không được đòihỏi quyền lợi

Hoạt động của các loại bảo hiểm này đều nhằm để bù đắp tài chính cho các đốitượng tham gia bảo hiểm khi họ gặp phải những rủi ro gây ra thiệt hại trong khuôn khổbảo hiểm đang tham gia

Phương thức hoạt động của các loại hình bảo hiểm này đều mang tính “cộng đồng

- lấy số đông bù số ít” tức là dùng số tiền đóng góp của số đông người tham gia để bùđắp, chia sẻ cho một số ít người gặp phải biến cố rủi ro gây ra tổn thất

2.2.2 Cơ quan tiến hành

BHTM được tiến hành bởi các tổ chức kinh doanh bảo hiểm

Trong khi đó, BHXH lại do cơ quan BHXH, quỹ bảo hiểm y tế quốc gia, hoặc cácnghiệp đoàn,các hội tương tế do nhà nước tổ chức quản lý Còn BHYT là cơ quan bảohiểm y tế quốc gia, phối hợp với Ủy ban nhà nước các cấp trong phạm vi quyền hạn củamình

2.2.3 Đối tượng bảo hiểm:

Đối tượng của BHXH là thu nhập của người lao động, chỉ khi thu nhập của ngườilao động bị giảm hoặc bị mất mà nguyên nhân do bị giảm hoặc mất khả năng lao động thìngười lao đống sẽ nhận được khoản chi trả từ quỹ bảo hiểm xã hội Và của BHYT là tậptrung vào sức khỏe con người

Trong khi đối tượng bảo hiểm của BHTM rộng hơn bao gồm: Tài sản, con người,trách nhiệm dân sự…

2.2.4 Đối tượng tham gia bảo hiểm:

Trong khi đối tượng tham gia BHXH là người lao động và người sử dụng laođộng và như vậy bảo hiểm xã hội phát sinh trên cơ sở quan hệ lao động Trong quá trìnhlao động, bản thân người lao động phải tham gia để tự bảo hiểm cho mình đồng thời

người sử dụng lao động phải có trách nhiệm với người lao động thông qua việc trích mộtphần quỹ lương đóng góp vào quỹ bảo hiểm xã hội

Đối với BHYT, là tất cả mọi người là người cư trú ở Việt Nam, thuộc 1 trong 25đối tượng theo quy định

Đối tượng tham gia bảo hiểm của BHTM là các tổ chức có tư cách pháp nhân, các

cá nhân có đủ năng lực hành vi, năng lực pháp lý, cụ thể là những người từ 16 tuổitrở lên, đặc biệt quan trọng với người lao động tự do

2.2.5 Người được bảo hiểm :

BHTM được thực hiện thông qua các hợp đồng bảo hiểm, nên người được bảohiểm sẽ là người có tên trên hợp đồng Đối với BHXH là các đối tượng lao động hưởnglương, và BHYT là những người có tham gia BHYT

2.2.6 Người thụ hưởng bảo hiểm:

Đối với BHTM, người thụ hưởng có thể là người được bảo hiểm, hoặc là ngườithụ hưởng có ghi trên hợp đồng bảo hiểm, hoặc theo pháp luật qui định

Còn BHYT là người được bảo hiểm không vi phạm pháp luật, trừ những đối tượngkhông được hưởng quy định tại điều 23, Luật BHYT 2010 Và người thụ hưởng đối vớiBHXH là những người theo pháp luật định

2.2.7 Mức phí bảo hiểm:

Phí BHXH được xác định bằng số tương đối và phụ thuộc chủ yếu vào tiền lương

và quỹ lương của doanh nghiệp Theo kết cấu các chế độ bảo hiểm xã hội thì mỗi chế độ

có một loại phí tương ứng, đồng thời có phí bảo hiểm xã hội tổng hợp chung cho tất cảcác chế độ gọi là phí tổng hợp hay phí toàn phần Phí toàn phần được xác định theo côngthức:

Ptp = Ptt + Pql + Pdp

Trong đó: Ptp: Phí toàn phần

Ptt: Phí thuần túy

Pql: Chi phí quản lý

Pdp: Phần an toàn, dự phòng phí

Phí BHTM được xác định bằng số tuyệt đối và phụ thuộc chủ yếu vào số tiền bảohiểm, xác suất rủi ro Phí bảo hiểm thương mại là giá cả của sản phẩm bảo hiểm và đượcxác định theo công thức:

P = f + d

Trong đó: P là phí bảo hiểm toàn bộ

f là phí thuần

d là phụ phí

Trên thực tế mức phí bảo hiểm toàn bộ còn được xác định theo công thức:

P = Tỷ lệ phí x Số tiền bảo hiểm

Trong đó tỷ lệ phí phụ thuộc rất nhiều vào xác suất rủi ro, cường độ tổn thất

Thêm vào đó, trong khi phí bảo hiểm xã hội được đóng đều đặn theo tiền lươnghoặc thu nhập hàng tháng của người lao động từ lúc bắt đầu tham gia bảo hiểm xã hộicho đến khi hết tuổi lao động, ngược lại nhìn chung phí bảo hiểm thương mại được nộpngay khi hợp đồng bảo hiểm thương mại được ký kết Trong trường hợp phí bảo hiểmthương mại là một khoản tiền lớn thì người tham gia có thể thỏa thuận với công ty bảohiểm để đóng làm nhiều lần, lúc đó công ty bảo hiểm có thể thu định kỳ 3 tháng hoặc 6tháng

Riêng đối với phí BHYT, theo điều 13 của luật BHYT 2010 thì sẽ đóng phí sẽ tùytheo nhóm đối tượng mà phí khác nhau, trong đó tối đa là 6% mức tiền công, tiền lươnghay mức lương hưu, mức lương tối thiểu…

2.2.8 Thời hạn bảo hiểm và hình thức bảo hiểm:

Hình thức bảo hiểm trong quan hệ bảo hiểm giữa người tham gia với công ty bảohiểm trong bảo hiểm thương mại chủ yếu mang tính tự nguyện (Trừ nghiệp vụ bảo hiểm

trách nhiệm dân sự) đồng thời mối quan hệ này chỉ phát sinh và tồn tại trong một khoảngthời gian xác định kể từ khi người tham gia bảo hiểm ký kết hợp đồng bảo hiểm, thời hạnnày thường là một năm hoặc một chu kỳ hoạt động

Trong khi mối quan hệ này trong bảo hiểm xã hội là mối quan hệ lâu dài, tươngđối ổn định và hình thức bảo hiểm chủ yếu là mang tính chất bắt buộc dựa trên quan hệlao động và quan hệ phân phối theo quy định của Nhà nước mục đích nhằm bảo vệ ngườilao động trước những sự kiện, "rủi ro xã hội" như: ốm đau, tai nạn lao động - bệnh nghềnghiệp vv…bên cạnh đó còn ràng buộc trách nhiệm của chủ sử dụng lao động đối vớingười lao động từ đó thắt chặt tình đoàn kết giữa "chủ" với "thợ" góp phần thúc đẩy ổnđịnh xã hội

Và BHYT thường là thời hạn một năm khám chữa bệnh

2.2.9 Phương thức thanh toán:

Đối với BHTM, các tổ chức bảo hiểm sẽ trả tiền trực tiếp cho người được bảohiểm hoặc người thụ hưởng

BHXH sẽ thanh toán dưới hình thức trực tiếp hoặc gián tiếp, trong đó gián tiếp làchủ yếu

BHYT thanh toán chi phí khám, chữa bệnh bảo hiểm y tế với cơ sở khám, chữabệnh theo hợp đồng bệnh, chữa bệnh bảo hiểm y tế hoặc thanh toán trực tiếp cho người

có thẻ bảo hiểm y tế đi khám, chữa bệnh trong các trường hợp quy định tại điều 31 LuậtBHYT 2010

3 THỰC TRẠNG BHTM, BNXH, BHYT Ở NƯỚC TA

3.1 BH THƯƠNG MẠI

3.1.1 Một số nét nổi bật trong thị trường BHTM hiện nay

Thị trường bảo hiểm ở nước ta trong những năm gần đây cũng đã khá sôi động và

đa dạng Số lượng công ty hoạt động kinh doanh bảo hiểm ngày càng tăng; các loại hình

sở hữu đa dạng ở cả bảo hiểm nhân thọ và phi nhân thọ, thuộc cả ba lĩnh vực bảo hiểm

con người, bảo hiểm tài sản và bảo hiểm trách nhiệm dân sự; tính cạnh tranh của cáccông ty đã và đang từng bước thoả mãn tốt hơn nhu cầu của các khách hàng.

Trên thị trường bảo hiểm đã xuất hiện nhiều sản phẩm mới và khá độc đáo trên cơ

sở kết hợp giữa các yếu tố tiết kiệm – đầu tư bảo vệ, được công luận đánh giá cao nhưsản phẩm bảo hiểm tai nạn cá nhân cho người sử dụng thẻ ATM, bảo hiểm trách nhiệmsản phẩm của người chăn nuôi và sản xuất thức ăn gia cầm, bảo hiểm bệnh hiểm nghèo…Tốc độ tăng doanh thu phí của bảo hiểm Việt Nam ở mức khá cao so với thế giới và khuvực Một số công ty bảo hiểm tuy đi vào hoạt động tại Việt Nam chưa lâu nhưng cũng đãđạt được tốc độ tăng trưởng cao như Bảo Minh, Prudential, PJICO… Vốn đầu tư chohoạt động kinh doanh bảo hiểm tăng lên và theo đó khả năng giữ lại phí bảo hiểm trongnước cũng được nâng lên tương ứng Qui định của nhà nước về tái bảo hiểm bắt buộc quaVINARE (Tổng công ty cổ phần Tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam) đã giúp mức phí giữlại của toàn thị trường tăng đều qua các năm Tổng mức phí giữ lại chiếm khoảng 70%tổng phí bảo hiểm gốc, giảm được một lượng không nhỏ phí bảo hiểm chảy ra nướcngoài Theo đánh giá của Hiệp hội Bảo Hiểm Việt Nam, hiện nay doanh thu phí bảo hiểmcủa thị trường mới đạt mức trên 2% GDP trong khi các nước phát triển trong khu vựcthường đạt mức 8-10% GDP (bình quân thế giới khoảng 8%) do đó, tiềm năng phát triểncủa các DN bảo hiểm vẫn còn rất lớn

Các doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam đã có đủ khả năng phục vụ các ngành kinh

tế, các tầng lớp nhân dân với việc tham gia vào nhiều hợp đồng có mức trách nhiệm lớntới hàng tỷ USD như bảo hiểm trong các lĩnh vực hàng không; dầu khí; Nhà máy xi măngChinfon, Nhà máy điện Phú Mỹ, các toà nhà, khách sạn lớn cùng với hàng nghìn nhàxưởng, văn phòng… Hoạt động đầu tư của các công ty đang tạo ra một nguồn vốn lớncho xã hội

Các công ty bảo hiểm Việt Nam đang tích cực hợp tác, giúp đỡ nhau cùng có lợi.Các công ty bảo hiểm đã có được bản đồng thoả thuận về khai thác bảo hiểm cháy và cácrủi ro đặc biệt Đặc biệt, sự ra đời của Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam đại diện cho cácdoanh nghiệp cũng thể hiện những bước tiến tích cực của bảo hiểm ViệtNam