CÔNG TY cổ PHẦN BÁNH kẹo hải hà báo cáo tài CHÍNH TỔNG hợp đã được KIỂM TOÁN

CÔNG TY C PH N BÁNH K O H I HÀ BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P ĐÃ Đ C KI M TỐN Cho năm tài k t thúc ngày 31/12/2009 Hà N i, tháng 02 năm 2010 C ÔN G T Y C P H N B Á N H K O H I HÀ Đ a ch : S 25 - Tr ơng Đ nh - Hai Bà Tr ng - Hà N i Đi n tho i: 04 38632956 Fax: 04 38631683 M CL C N I DUNG TRANG BÁO CÁO C A BAN GIÁM Đ C 02 - 04 BÁO CÁO C A KI M TOÁN VIÊN Đ C L P 05 - 06 B NG CÂN Đ I K TOÁN T NG H P 07 - 08 BÁO CÁO K T QU HO T Đ NG KINH DOANH T NG H P 09 BÁO CÁO L U CHUY N TI N T T NG H P 10 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P 11 - 31 C ÔN G T Y C P H N B Á N H K O H I HÀ Đ a ch : S 25 - Tr ơng Đ nh - Hai Bà Tr ng - Hà N i Đi n tho i: 04 38632956 Fax: 04 38631683 BÁO CÁO C A BAN GIÁM Đ C Ban Giám đ c đ trình Báo cáo v i Báo cáo tài t ng h p đ ty c ph n Bánh kẹo H i Hà cho năm tài k t thúc ngày 31/12/2009 c ki m toán c a Công Khái quát chung Công ty c ph n Bánh kẹo H i Hà (“Công ty”) Công ty c ph n đ c chuy n đ i từ Công ty Bánh Kẹo H i Hà theo Quy t đ nh s 191/2003/QĐ-BCN ngày 14/11/2003 c a B Công nghi p (nay B Công th ơng) Gi y ch ng nh n đăng ký kinh doanh s 0103003614 ngày 20/01/2004 Gi y ch ng nh n đăng ký kinh doanh thay đ i l n th hai ngày 13/08/2007 S K ho ch Đ u t Thành ph Hà N i c p Theo Quy t đ nh s 3295/QĐ-TCCB ngày 09/12/2004 c a B tr ng B Công nghi p (nay B Công th ơng) v vi c chuy n giao qu n lý ph n v n Nhà n c t i Công ty c ph n Bánh kẹo H i Hà cho T ng Công ty Thu c Vi t Nam, ngày 20/12/2004, B Công nghi p (nay B Cơng th ơng) th c bàn giao ph n v n Nhà n c t i Công ty c ph n Bánh kẹo H i Hà cho T ng Công ty Thu c Vi t Nam T ng s v n u l c a Công ty 54.750.000.000 VND, đ c chia làm 5.475.000 c ph n, giá tr m i c ph n 10.000 VND, đó, v n Nhà n c 27.922.500.000 VND (t ơng ng v i 2.792.250 c ph n), chi m 51%; v n c a c đông khác ngồi Cơng ty 26.827.500.000 VND (t ơng ng v i 2.682.750 c ph n), chi m 49% Cơng ty có tr s đặt t i s 25 Tr ơng Đ nh - Qu n Hai Bà Tr ng - Thành ph Hà N i Công ty có Chi nhánh, Nhà máy ph thu c sau: - Chi nhánh Thành ph H Chí Minh; - Chi nhánh Đà Nẵng; - Nhà máy Bánh kẹo H i Hà I; - Nhà máy Bánh kẹo H i Hà II Chi nhánh Thành ph H Chí Minh, Chi nhánh Đà Nẵng có t ch c h ch tốn k tốn, có l p Báo cáo tài riêng Báo cáo tài c a Chi nhánh Thành ph H Chí Minh Chi nhánh Đà Nẵng đ c t ng h p vào Báo cáo tài tồn Công ty Các đơn v trực thu c khác đ u đ c h ch tốn t i Văn phịng Công ty Ngành ngh kinh doanh: - S n xu t kinh doanh lo i bánh kẹo; - Kinh doanh xu t nh p lo i v t t s n xu t, máy móc thi t b , s n phẩm chuyên ngành, hàng hóa tiêu dùng s n phẩm hàng hóa khác; - Đ u t xây dựng, cho thuê văn phòng, nhà , trung tâm th ơng m i C ÔN G T Y C P H N B Á N H K O H I HÀ Đ a ch : S 25 - Tr ơng Đ nh - Hai Bà Tr ng - Hà N i Đi n tho i: 04 38632956 Fax: 04 38631683 BÁO CÁO C A BAN GIÁM Đ C (TI P) H i đ ng qu n tr Ban Giám đ c Các thành viên H i đ ng qu n tr Ban Giám đ c lãnh đ o Công ty năm 2009 đ n ngày l p báo cáo tài t ng h p là: H i đ ng Qu n tr Ông Quách Đ i Đắc Ch t ch Ông Tr n H ng Thanh y viên Bà Nguy n Th Kim Hoa y viên Ông Nguy n Hà Nam y viên Bà Tr n Th Hoàng Mai y viên Ban Giám đ c Ông Tr n H ng Thanh T ng Giám đ c Ông Quách Đ i Đắc Phó T ng Giám đ c Bà Nguy n Th Kim Hoa Phó T ng Giám đ c K t qu ho t đ ng s n xu t kinh doanh Tình hình tài Cơng ty t i ngày 31/12/2009 k t qu ho t đ ng s n xu t kinh doanh cho năm tài k t thúc ngày đ c trình bày Báo cáo tài t ng h p từ trang 07 đ n trang 31 kèm theo Các s ki n sau ngày k t thúc kǶ k toán năm Ban Giám đ c khẳng đ nh rằng, theo nh n đ nh c a Ban Giám đ c, khía c nh trọng y u, khơng có ki n b t th ng x y sau ngày k t thúc kỳ k toán năm t i 31/12/2009, làm nh h ng đ n tình hình tài k t qu ho t đ ng kinh doanh nh l u chuy n ti n t cho năm tài k t thúc ngày Trách nhi m c a Ban Giám đ c Ban Giám đ c Công ty c ph n Bánh kẹo H i Hà có trách nhi m l p Báo cáo tài t ng h p cho năm tài k t thúc ngày 31/12/2009, ph n ánh m t cách trung thực h p lý, tình hình tài c a Cơng ty t i th i m 31/12/2009, nh k t qu ho t đ ng kinh doanh tình hình l u chuy n ti n t c a Công ty năm Trong vi c l p Báo cáo tài này, Ban Giám đ c đ c yêu c u ph i: C ÔN G T Y C P H N B Á N H K O H I HÀ Đ a ch : S 25 - Tr ơng Đ nh - Hai Bà Tr ng - Hà N i Đi n tho i: 04 38632956 Fax: 04 38631683 BÁO CÁO C A BAN GIÁM Đ C (TI P) Trách nhi m c a Ban Giám đ c (ti p) - Tuân th Chuẩn mực k toán Vi t Nam, Ch đ k toán Vi t Nam Quy đ nh pháp lý có liên quan; - Lựa chọn sách k tốn thích h p áp d ng sách m t cách nh t quán; - Đ a phán đoán - Nêu rõ nguyên tắc k toán thích h p có đ c tn th hay khơng, có nh ng áp d ng sai l ch trọng y u c n đ c công b gi i thích Báo cáo tài t ng h p hay không; - Thi t k thực hi n h th ng ki m soát n i b m t cách h u hi u cho m c đích l p trình bày Báo cáo tài t ng h p h p lý nhằm h n ch r i ro gian l n; - L p Báo cáo tài t ng h p s ho t đ ng liên t c c tính m t cách h p lý th n trọng; Ban Giám đ c Cơng ty có trách nhi m đ m b o s k toán đ c ghi chép m t cách phù h p đ ph n ánh m t cách h p lý tình hình tài c a Cơng ty t i b t kỳ th i m năm đ m b o Báo cáo tài t ng h p tuân th theo quy đ nh hi n hành Ban Giám đ c ch u trách nhi m đ m b o an toàn cho tài s n c a Cơng ty v y thực hi n bi n pháp thích h p đ ngăn chặn phát hi n hành vi gian l n sai ph m khác Ban Giám đ c Công ty xác nh n tuân th yêu c u nêu vi c l p Báo cáo tài t ng h p Thay mặt đ i di n Ban Giám đ c, Tr n H ng Thanh T ng Giám đ c Hà Nội, ngày 20 tháng 02 năm 2010 S : /2010/VAAC/BCKT-TC BÁO CÁO C A KI M TOÁN VIÊN Đ C L P Kính g i: H i đ ng Qu n tr Ban Giám đ c Công ty c ph n Bánh k o H i Hà Chúng ti n hành ki m toán Báo cáo tài t ng h p c a Cơng ty c ph n Bánh kẹo H i Hà (gọi tắt "Công ty") g m B ng cân đ i k toán t ng h p t i ngày 31/12/2009, Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh t ng h p, Báo cáo l u chuy n ti n t t ng h p Thuy t minh Báo cáo tài t ng h p cho năm tài k t thúc ngày, đ c l p ngày 20/02/2010, từ trang 07 đ n trang 31 kèm theo Trách nhi m c a Ban Giám đ c đ i v i Báo cáo tài t ng h p Ban Giám đ c Công ty ch u trách nhi m l p trình bày trung thực h p lý báo cáo tài t ng h p c a Công ty theo Chuẩn mực k toán Vi t Nam, Ch đ k toán Vi t Nam quy đ nh pháp lý có liên quan t i Vi t Nam Trách nhi m bao g m: thi t k , thực hi n trì h th ng ki m soát n i b liên quan t i vi c l p trình bày báo cáo tài t ng h p khơng có sai sót trọng y u gian l n nh m l n; lựa chọn áp d ng sách k tốn thích h p; thực hi n c tính k toán h p lý đ i v i tr ng h p Trách nhi m c a Ki m tốn viên Trách nhi m c a chúng tơi đ a ý ki n v Báo cáo tài t ng h p dựa k t qu c a cu c ki m tốn Chúng tơi ti n hành ki m toán theo Chuẩn mực Ki m toán Vi t Nam Các chuẩn mực yêu c u ph i tuân th quy tắc đ o đ c ngh nghi p, ph i l p k ho ch thực hi n cơng vi c ki m tốn đ đ t đ c đ m b o h p lý Báo cáo tài t ng h p c a Cơng ty khơng cịn ch a đựng sai sót trọng y u Cơng vi c ki m tốn bao g m thực hi n th t c nhằm thu th p ch ng ki m toán v s li u thuy t minh báo cáo tài t ng h p Các th t c ki m toán đ c lựa chọn dựa xét đốn chun mơn c a ki m tốn viên v r i ro có sai sót trọng y u báo cáo tài t ng h p gian l n hay nh m l n Khi thực hi n đánh giá r i ro này, ki m toán viên xem xét h th ng ki m soát n i b c a Công ty liên quan đ n vi c l p trình bày báo cáo tài t ng h p m t cách trung thực, h p lý nhằm thi t k th t c ki m toán phù h p v i tình hình thực t , nhiên, khơng nhằm m c đích đ a ý ki n v hi u qu c a h th ng ki m soát n i b c a đơn v Vi c ki m toán bao g m vi c đánh giá sách k tốn đ c áp d ng tính h p lý c a c tính quan trọng c a Ban Giám đ c nh đánh giá vi c trình bày t ng th báo cáo tài t ng h p Chúng tin t ng ch ng ki m tốn mà chúng tơi thu th p đ đ làm s cho đ a ý ki n ki m tốn c đ y đ thích h p Ý ki n c a Ki m toán viên Theo ý ki n c a chúng tôi, Báo cáo tài t ng h p kèm theo ph n ánh trung thực h p lý, khía c nh trọng y u, tình hình tài c a Công ty t i ngày 31/12/2009, nh k t qu ho t đ ng kinh doanh tình hình l u chuy n ti n t cho năm tài k t thúc ngày, phù h p v i Chuẩn mực k toán, Ch đ k toán Vi t Nam quy đ nh pháp lý có liên quan Ngồi ra, chúng tơi muốn lưu ý người đọc rằng: • • Cơng ty c ph n Bánh kẹo H i Hà đơn v đ c c ph n hóa từ doanh nghi p Nhà n c Công ty Bánh kẹo H i Hà, s li u đ c s d ng đ bàn giao s li u t i ngày 31/12/2003 m t Cơng ty ki m tốn khác thực hi n ki m toán đ c B Công nghi p (nay B Công th ơng) phê t theo Quy t đ nh s 191/2003/QĐ-BCN ngày 14/11/2003 Năm 2009, sách k tốn Cơng ty s d ng đ thực hi n ghi nh n chênh l ch tỷ giá theo h ng d n c a Thông t s 201/2009/TT-BTC ngày 15/10/2009 c a B Tài N u x lý chênh l ch tỷ giá theo h ng d n c a Chuẩn mực k toán Vi t Nam (VAS) 10 - nh h ng c a chênh l ch tỷ giá h i đối k t qu ho t đ ng kinh doanh năm 2009 c a Công ty s gi m lãi m t kho n g n 50 tri u VND Vũ Th H ng Giang Phó Giám đ c S ch ng ch KTV: 0388/KTV Thay mặt đ i di n CÔNG TY TNHH KI M TỐN VÀ K TỐN VI T NAM Hải Phịng, ngày 20 tháng 02 năm 2010 Nguy n L Hà Ki m toán viên S ch ng ch KTV: 0663/KTV C ÔN G T Y C P H N B Á N H K O H I H À Đ a ch : S 25 - Tr ơng Đ nh - Hai Bà Tr ng - Hà N i Đi n tho i: 04 38632956 Fax: 04 38631683 BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P Cho năm tài k t thúc ngày 31/12/2009 B NG CÂN Đ I K TOÁN T NG H P T i ngày 31 tháng 12 năm 2009 Mã s B01-DN Đơn v tính: VND TÀI S N Mã s A- TÀI S N NG N H N I1 Ti n kho n t Ti n II1 Các kho n đ u t tài ng n h n Đ u t ngắn h n 120 121 III1 Các kho n ph i thu ng n h n Ph i thu khách hàng Tr tr c cho ng i bán Ph i thu n i b ngắn h n Các kho n ph i thu khác Dự phịng ph i thu ngắn h n khó địi 130 131 132 133 135 139 IV1 Hàng t n kho Hàng t n kho 140 141 V1 Tài s n ng n h n khác Thu GTGT đ c kh u trừ Tài s n ngắn h n khác 150 152 158 B- TÀI S N DÀI H N 200 I1 II1 ng đ ng ti n Tài s n c đ nh Tài s n c đ nh h u hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Tài s n c đ nh vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mịn luỹ kế Chi phí xây dựng b n d dang 126.805.846.336 110 111 19.698.118.943 19.698.118.943 23.440.492.160 23.440.492.160 5.000.000.000 5.000.000.000 - 27.809.483.656 17.730.904.644 10.095.980.497 82.469.102 299.448.369 (399.318.956) 25.060.413.994 24.366.215.582 198.450.011 272.534.709 223.213.692 - V.04 70.986.958.124 70.986.958.124 76.931.116.642 76.931.116.642 V.05 1.853.419.256 552.538.173 1.300.881.083 1.373.823.540 543.177.099 830.646.441 67.002.174.906 78.483.362.320 270 V.01 V.02 V.03 62.440.385.952 74.447.895.001 62.231.455.241 74.289.097.628 V.06 188.879.251.023 186.479.517.334 (126.647.795.782) (112.190.419.706) 72.702.784 22.569.446 V.07 191.200.000 120.000.000 (118.497.216) (97.430.554) 136.227.927 136.227.927 V.08 V.09 V.10 4.561.788.954 4.130.371.355 431.417.599 4.035.467.319 3.731.500.720 303.966.599 192.350.154.885 205.289.208.656 Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 31 phận hợp thành Báo cáo tài tổng hợp 01/01/2009 125.347.979.979 260 261 262 T NG C NG TÀI S N 31/12/2009 100 220 221 222 223 221 228 229 230 Tài s n dài h n khác Chi phí tr tr c dài h n Tài s n thu thu nh p hoãn l i Thuy t minh C ÔN G T Y C P H N B Á N H K O H I H À Đ a ch : S 25 - Tr ơng Đ nh - Hai Bà Tr ng - Hà N i Đi n tho i: 04 38632956 Fax: 04 38631683 BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P Cho năm tài k t thúc ngày 31/12/2009 B NG CÂN Đ I K TOÁN T NG H P (TI P) T i ngày 31 tháng 12 năm 2009 M u s B01-DN Đơn v tính: VND NGU N V N Mã s A- N PH I TR I1 N ng n h n Vay n ngắn h n Ph i tr ng i bán Ng i mua tr ti n tr c Thu kho n ph i n p Nhà n c Ph i tr ng i lao đ ng Chi phí ph i tr Ph i tr n i b Các kho n ph i tr , ph i n p ngắn h n khác 310 311 312 313 314 315 316 317 319 II1 N dài h n Ph i tr dài h n khác Vay n dài h n Dự phòng tr c p m t vi c làm 330 333 334 336 B- V N CH S 400 I1 V n ch s h u V n đ u t c a ch s h u V n khác c a ch s h u Chênh l ch tỷ giá h i đoái Quỹ đ u t phát tri n Quỹ dự phịng tài L i nhu n sau thu ch a phân ph i 410 411 413 416 417 418 420 II1 Ngu n kinh phí qu khác Quỹ khen th ng, phúc l i 430 431 Thuy t minh 300 H U T NG C NG NGU N V N 31/12/2009 01/01/2009 74.810.062.186 97.359.762.315 V.14 72.406.308.656 1.003.250.000 27.264.347.817 4.858.633.782 5.951.748.272 10.267.057.150 4.196.162.645 22.295.036 18.842.813.954 71.662.891.725 12.872.756.286 31.980.764.591 878.207.816 4.457.568.819 9.490.263.324 2.356.706.163 10.400.000 9.616.224.726 V.15 V.16 V.17 2.403.753.530 265.960.000 2.137.793.530 25.696.870.590 176.760.000 24.013.926.095 1.506.184.495 V.11 V.12 V.13 117.540.092.699 107.929.446.341 V.18 110.736.458.811 102.488.111.160 54.750.000.000 54.750.000.000 3.656.202.300 3.656.202.300 (49.521.537) 47.726.401.492 38.868.327.358 4.414.545.657 3.571.081.502 238.830.899 1.642.500.000 6.803.633.888 6.803.633.888 440 5.441.335.181 5.441.335.181 192.350.154.885 205.289.208.656 CÁC CH TIÊU NGỒI B NG CÂN Đ I K TỐN CH TIÊU ĐVT Ngo i t lo i - Đô la Mỹ USD K toán tr M u s B01-DN 31/12/2009 01/01/2009 62.930 Hà Nội, ngày 20 tháng 02 năm 2010 T ng Giám đ c ng Đ Th Kim Xuân Tr n H ng Thanh Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 31 phận hợp thành Báo cáo tài tổng hợp - C ÔN G T Y C P H N B Á N H K O H I H À Đ a ch : S 25 - Tr ơng Đ nh - Hai Bà Tr ng - Hà N i Đi n tho i: 04 38632956 Fax: 04 38631683 BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P Cho năm tài k t thúc ngày 31/12/2009 BÁO CÁO K T QU HO T Đ NG KINH DOANH T NG H P Cho năm tài k t thúc ngày 31/12/2009 M us Đơn v Mã Thuy t CH TIÊU Năm 2009 s minh Doanh thu bán hàng cung c p d ch v Các kho n gi m trừ doanh thu Doanh thu thu n v bán hàng cung c p d ch v Giá v n hàng bán L i nhu n g p v bán hàng cung c p d ch v Doanh thu ho t đ ng tài Chi phí tài - Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí qu n lý doanh nghi p 10 L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh 11 Thu nh p khác 12 Chi phí khác 13 L i nhu n khác 14 T ng l i nhu n k toán tr c thu 15 Chi phí thu TNDN hi n hành 16 Chi phí thu TNDN hỗn l i 17 L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p 18 Lãi c b n c phi u K tốn tr B02 - DN tính: VND Năm 2008 01 02 10 VI.19 VI.20 VI.21 460.375.222.524 418.811.292.519 1.773.321.552 2.806.467.102 458.601.900.972 416.004.825.417 11 20 VI.22 383.759.738.221 348.614.511.805 74.842.162.751 67.390.313.612 21 22 23 24 25 30 VI.23 VI.24 31 32 40 50 51 52 60 70 VI.25 VI.26 VI.27 VI.28 VI.29 VI.30 VI.31 1.338.799.554 1.991.136.633 913.231.329 26.936.735.837 21.604.034.818 25.649.055.017 699.970.715 4.631.935.034 3.081.764.303 23.436.753.935 20.165.459.717 19.856.135.641 2.813.804.871 1.312.107.708 1.501.697.163 27.150.752.180 6.676.308.147 111.379.899 20.363.064.134 4.619.854.303 2.391.522.943 2.228.331.360 22.084.467.001 3.230.240.254 (138.414.873) 18.992.641.620 3.719 3.469 Hà Nội, ngày 20 tháng 02 năm 2010 T ng Giám đ c ng Đ Th Kim Xuân Tr n H ng Thanh Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 31 phận hợp thành Báo cáo tài tổng hợp C ƠN G T Y C P H N B Á N H K O H I H À Đ a ch : S 25 - Tr ơng Đ nh - Hai Bà Tr ng - Hà N i Đi n tho i: 04 38632956 Fax: 04 38631683 BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P Cho năm tài k t thúc ngày 31/12/2009 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P (TI P) M US B09-DN (Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 31 phận tách rời cần đọc đồng thời với Báo cáo tài tổng hợp) V THƠNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN Đ I K TOÁN T NG H P (TI P) CÁC KHO N PH I THU KHÁC 31/12/2009 VND 01/01/2009 VND Văn phịng Cơng ty Ph i thu v c ph n hóa Ph i thu kinh phí cơng đồn Ph i thu b o hi m xã h i Ph i thu Nam Đ nh Ph i thu Vi t Trì Ph i thu khác Chi nhánh Thành ph H Chí Minh Ph i thu khác 294.448.369 5.020.000 182.158.769 4.313.100 88.741.500 14.215.000 5.000.000 5.000.000 223.213.692 13.020.000 160.482.526 27.000.000 22.711.166 - C ng 299.448.369 223.213.692 31/12/2009 VND 01/01/2009 VND Văn phịng Cơng ty Hàng mua đ ng Nguyên li u, v t li u Cơng c , d ng c Chi phí s n xu t kinh doanh d dang Thành phẩm Chi nhánh Thành ph H Chí Minh Hàng hóa Chi nhánh Đà Nẵng Hàng hóa 62.702.161.815 30.350.938.676 237.541.318 32.113.681.821 4.231.637.576 4.231.637.576 4.053.158.733 4.053.158.733 63.802.101.096 931.761.348 39.805.800.652 254.754.342 62.347.588 22.747.437.166 6.830.858.250 6.830.858.250 6.298.157.296 6.298.157.296 C ng 70.986.958.124 76.931.116.642 31/12/2009 VND 01/01/2009 VND Văn phịng Cơng ty T m ng C m c , ký c c, ký quỹ ngắn h n Chi nhánh Thành ph H Chí Minh T m ng Chi nhánh Đà Nẵng T m ng 1.229.651.083 109.235.633 1.120.415.450 71.230.000 71.230.000 - 674.702.717 674.702.717 138.443.724 138.443.724 17.500.000 17.500.000 C ng 1.300.881.083 830.646.441 HÀNG T N KHO TÀI S N NG N H N KHÁC 17 C ÔN G T Y C P H N B Á N H K O H I H À Đ a ch : S 25 - Tr ơng Đ nh - Hai Bà Tr ng - Hà N i Đi n tho i: 04 38632956 Fax: 04 38631683 BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P Cho năm tài k t thúc ngày 31/12/2009 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P (TI P) M US B09-DN (Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 31 phận tách rời cần đọc đồng thời với Báo cáo tài tổng hợp) V THƠNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN Đ I K TOÁN T NG H P (TI P) TÀI S N C Đ NH H U HÌNH Kho n m c Nhà c a, v t ki n trúc Máy móc thi t b Ph ng ti n v nt i Đơn v tính: VND D ng c T ng c ng qu n lý NGUYÊN GIÁ S d t i 01/01/2009 Mua năm XDCB hoàn thành Thanh lý, nh ng bán S d t i 31/12/2009 29.100.474.657 148.463.648.538 1.227.349.212 967.556.828 15.686.302 1.024.985.489 29.084.788.355 149.633.569.089 8.242.837.041 190.500.294 983.454.545 53.623.636 9.363.168.244 672.557.098 186.479.517.334 153.700.237 1.571.549.743 1.951.011.373 28.532.000 1.122.827.427 797.725.335 188.879.251.023 GIÁ TR HAO MÒN LU S d t i 01/01/2009 Kh u hao năm Thanh lý, nh ng bán S d t i 31/12/2009 K 18.564.065.726 1.415.145.858 15.686.302 19.963.525.282 86.711.180.751 13.364.908.588 1.024.985.489 99.051.103.850 6.381.774.518 718.161.618 53.623.636 7.046.312.500 533.398.711 112.190.419.706 79.609.758 15.577.825.822 26.154.319 1.120.449.746 586.854.150 126.647.795.782 GIÁ TR CÒN L I S d t i 01/01/2009 S d t i 31/12/2009 10.536.408.931 9.121.263.073 61.752.467.787 50.582.465.239 1.861.062.523 2.316.855.744 139.158.387 210.871.185 74.289.097.628 62.231.455.241 Nguyên giá TSCĐ kh u hao h t nh ng v n s d ng t i 31/12/2009 65.992.256.887 VND TÀI S N C Đ NH VƠ HÌNH Đơn v tính: VND Ph n m m T ng c ng máy tính Kho n m c NGUYÊN GIÁ S d t i 01/01/2009 Mua năm S d t i 31/12/2009 GIÁ TR HAO MÒN LU K S d t i 01/01/2009 Kh u hao năm S d t i 31/12/2009 GIÁ TR CÒN L I S d t i 01/01/2009 S d t i 31/12/2009 18 120.000.000 71.200.000 191.200.000 120.000.000 71.200.000 191.200.000 97.430.554 21.066.662 118.497.216 97.430.554 21.066.662 118.497.216 22.569.446 72.702.784 22.569.446 72.702.784 C ÔN G T Y C P H N B Á N H K O H I H À Đ a ch : S 25 - Tr ơng Đ nh - Hai Bà Tr ng - Hà N i Đi n tho i: 04 38632956 Fax: 04 38631683 BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P Cho năm tài k t thúc ngày 31/12/2009 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P (TI P) M US B09-DN (Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 31 phận tách rời cần đọc đồng thời với Báo cáo tài tổng hợp) V THƠNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN Đ I K TOÁN T NG H P (TI P) CHI PHÍ XÂY D NG C B ND Văn phịng Cơng ty Chi phí dây chuy n bánh m m (*) Chi phí c i t o, s a ch a mặt x ng, siêu th bánh Chi phí c i t o, s a ch a siêu th trung tâm th ơng m i Vi t Trì C ng DANG 01/01/2009 Tăng năm Đơn v tính: VND K t chuy n 31/12/2009 gi m khác 136.227.927 - 936.203.782 - 136.227.927 936.203.782 - - 261.826.700 261.826.700 - 136.227.927 1.198.030.482 1.198.030.482 136.227.927 (*) Chi phí c i t o, s a ch a dây chuy n bánh m m phát sinh từ năm 2008, đ n th i m 31/12/2009 Công ty ch a thu th p đ c đ y đ h sơ đ quy t tốn chi phí CHI PHÍ TR TR C DÀI H N 31/12/2009 VND 01/01/2009 VND Văn phịng Cơng ty Chi phí tr tr c v th đ t t i KCN Tân T o Chi phí thuê kho Chi phí v t t kỹ thu t Chi phí s a ch a, c i t o siêu th Chi phí đ dùng văn phịng Chi nhánh Đà Nẵng Chi phí khác 4.129.121.353 3.278.846.112 239.260.000 12.000.000 599.015.241 1.250.002 1.250.002 3.730.250.720 3.360.095.052 140.400.000 210.000.000 19.755.668 1.250.000 1.250.000 C ng 4.130.371.355 3.731.500.720 31/12/2009 VND 01/01/2009 VND Tài s n thu thu nh p hoãn l i liên quan đ n kho n chênh l ch t m th i đ c kh u trừ 431.417.599 303.966.599 C ng 431.417.599 303.966.599 10 TÀI S N THU THU NH P HOÃN L I 19 C ÔN G T Y C P H N B Á N H K O H I H À Đ a ch : S 25 - Tr ơng Đ nh - Hai Bà Tr ng - Hà N i Đi n tho i: 04 38632956 Fax: 04 38631683 BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P Cho năm tài k t thúc ngày 31/12/2009 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P (TI P) M US B09-DN (Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 31 phận tách rời cần đọc đồng thời với Báo cáo tài tổng hợp) V THƠNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN Đ I K TOÁN T NG H P (TI P) 11 VAY VÀ N NG N H N 31/12/2009 VND 01/01/2009 VND Văn phịng Cơng ty Vay ngắn h n Ngân hàng Công thương Thanh Xuân Ngân hàng Thương mại Cổ phần Liên Việt Cán công nhân viên (*) 1.003.250.000 1.003.250.000 12.872.756.286 3.285.537.928 2.400.505.358 7.186.713.000 C ng 1.003.250.000 12.872.756.286 (*) Là kho n huy đ ng v n từ cán b công nhân viên Công ty v i th i h n 01 tháng, 03 tháng, 06 tháng, 09 tháng 12 tháng v i lãi su t 0,54%/tháng Lãi su t cho m i l n rút v n ngắn h n s đ c tr vào ngày cu i c a m i kỳ lãi lãi hàng tháng Chi ti t s phát sinh v kho n vay nh sau: 01/01/2009 Đơn v tính: VND Chênh l ch S ti n vay 31/12/2009 t giá tr 5=1+2+3-4 S ti n vay phát sinh Vay ngắn h n Ngân hàng Công thương Thanh Xuân Ngân hàng Thương mại Cổ phần Liên Việt Cán công nhân viên 12.872.756.286 10.649.119.330 3.285.537.928 - C ng 2.400.505.358 - 170.620.860 22.689.246.476 97.925.558 3.383.463.486 2.473.200.660 - 7.186.713.000 10.649.119.330 - 16.832.582.330 1.003.250.000 12.872.756.286 10.649.119.330 170.620.860 22.689.246.476 1.003.250.000 12 THU VÀ CÁC KHO N PH I N P NHÀ N 72.695.302 1.003.250.000 - C 31/12/2009 VND 01/01/2009 VND Thu giá tr gia tăng Thu xu t, nh p Thu thu nh p doanh nghi p Thu thu nh p cá nhân Các kho n phí, l phí kho n ph i n p khác 1.729.937.284 217.479.171 3.928.159.524 73.972.333 2.199.960 2.379.107.293 273.172.361 1.654.125.353 148.963.852 2.199.960 C ng 5.951.748.272 4.457.568.819 20 C ÔN G T Y C P H N B Á N H K O H I H À Đ a ch : S 25 - Tr ơng Đ nh - Hai Bà Tr ng - Hà N i Đi n tho i: 04 38632956 Fax: 04 38631683 BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P Cho năm tài k t thúc ngày 31/12/2009 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P (TI P) M US B09-DN (Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 31 phận tách rời cần đọc đồng thời với Báo cáo tài tổng hợp) V THƠNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN Đ I K TOÁN T NG H P (TI P) 12 THU VÀ CÁC KHO N PH I N P NHÀ N C (TI P) Chi ti t s phát sinh v kho n thu nh sau: Đơn v tính: VND 01/01/2009 Tăng năm Gi m năm 31/12/2009 Thu giá tr gia tăng Thu xu t, nh p Thu thu nh p doanh nghi p Thu thu nh p cá nhân Thu môn Các kho n phí, l phí kho n ph i n p khác 2.379.107.293 273.172.361 1.654.125.353 148.963.852 2.199.960 23.382.002.727 24.031.172.736 1.729.937.284 4.964.766.580 5.020.459.770 217.479.171 6.676.450.813 4.402.416.642 3.928.159.524 120.878.762 195.870.281 73.972.333 5.000.000 5.000.000 1.255.630.173 1.255.630.173 2.199.960 C ng 4.457.568.819 36.404.729.055 34.910.549.602 5.951.748.272 13 CHI PHÍ PH I TR 31/12/2009 VND 01/01/2009 VND Văn phịng Cơng ty Chi phí s a ch a tài s n c đ nh Chi phí lãi vay Phí ki m tốn Chi phí khác Chi nhánh Thành ph H Chí Minh H tr chi phí bán hàng Chi nhánh Đà Nẵng Chi phí khác 3.711.619.120 2.233.868.917 113.156.953 120.000.000 1.244.593.250 459.992.451 459.992.451 24.551.074 24.551.074 1.774.294.141 57.907.865 150.000.000 1.566.386.276 544.127.063 544.127.063 38.284.959 38.284.959 C ng 4.196.162.645 2.356.706.163 14 CÁC KHO N PH I TR , PH I N P NG N H N KHÁC 31/12/2009 VND 01/01/2009 VND Văn phịng Cơng ty C t c ph i tr Kinh phí cơng đồn Ph i tr v c ph n hóa Các kho n ph i tr , ph i n p khác Chi nhánh Đà Nẵng Kinh phí cơng đồn Chi nhánh H Chí Minh Các kho n ph i tr , ph i n p khác 18.837.711.295 8.221.426.250 39.970.565 207.270.000 10.369.044.480 5.102.659 5.102.659 - 9.600.832.883 3.358.608.750 207.270.000 6.034.954.133 5.988.372 5.988.372 9.403.471 9.403.471 C ng 18.842.813.954 9.616.224.726 21 C ÔN G T Y C P H N B Á N H K O H I H À Đ a ch : S 25 - Tr ơng Đ nh - Hai Bà Tr ng - Hà N i Đi n tho i: 04 38632956 Fax: 04 38631683 BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P Cho năm tài k t thúc ngày 31/12/2009 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P (TI P) M US B09-DN (Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 31 phận tách rời cần đọc đồng thời với Báo cáo tài tổng hợp) V THƠNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN Đ I K TOÁN T NG H P (TI P) 15 PH I TR DÀI H N KHÁC 31/12/2009 VND 01/01/2009 VND 265.960.000 176.760.000 265.960.000 176.760.000 31/12/2009 VND 01/01/2009 VND Văn phịng Cơng ty Vay dài h n Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội - 24.013.926.095 24.013.926.095 C ng - 24.013.926.095 Ký quỹ, ký c c dài h n C ng 16 VAY VÀ N DÀI H N Chi ti t s phát sinh v kho n vay nh sau: 01/01/2009 S ti n vay phát sinh Đơn v tính: VND S ti n vay 31/12/2009 tr 4=1+2-3 Vay dài h n Ngân hàng TMCP Quân đội 24.013.926.095 12.122.144.500 24.013.926.095 12.122.144.500 36.136.070.595 36.136.070.595 - C ng 24.013.926.095 12.122.144.500 36.136.070.595 - 17 D PHÒNG TR C P M T VI C LÀM Năm 2009 VND Năm 2008 VND S đ u năm Trích năm Chi năm 1.506.184.495 631.609.035 - 1.075.576.318 430.608.177 - S cu i kǶ 2.137.793.530 1.506.184.495 22 C ÔN G T Y C P H N B Á N H K O H I H À Đ a ch : S 25 - Tr ơng Đ nh - Hai Bà Tr ng - Hà N i Đi n tho i: 04 38632956 Fax: 04 38631683 BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P Cho năm tài k t thúc ngày 31/12/2009 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P (TI P) M US (Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 31 phận tách rời cần đọc đồng thời với Báo cáo tài tổng hợp) SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN Đ I K TOÁN T NG H P (TI P) V THÔNG TIN B 18 V N CH S B09-DN H U B NG Đ I CHI U BI N Đ NG C A V N CH S H U Đơn v tính: VND V nđ ut V n khác c a ch s h u c a ch s h u S d đ u năm tr c 54.750.000.000 Chênh l ch t giá h i đoái 3.656.202.300 Qu đ u t phát tri n Qu d phịng tài L i nhu n sau thu ch a phân ph i C ng - 31.317.718.248 2.621.218.992 7.391.250.000 99.736.389.540 Tăng năm tr c - - - 7.550.609.110 949.862.510 18.992.641.620 27.493.113.240 Gi m năm tr c - - - - - 24.741.391.620 24.741.391.620 S d cu i năm tr c S d đ u năm 54.750.000.000 3.656.202.300 - 38.868.327.358 3.571.081.502 1.642.500.000 102.488.111.160 54.750.000.000 3.656.202.300 - 38.868.327.358 3.571.081.502 1.642.500.000 102.488.111.160 Tăng năm - - - 8.858.074.134 Đi u ch nh tăng năm - - - - Gi m năm - - 49.521.537 - S d cu i năm 54.750.000.000 3.656.202.300 (49.521.537) 47.726.401.492 23 1.018.150.000 20.363.064.134 - 30.239.288.268 238.830.899 238.830.899 174.685.845 22.005.564.134 22.229.771.516 4.414.545.657 238.830.899 110.736.458.811 C ÔN G T Y C P H N B Á N H K O H I H À Đ a ch : S 25 - Tr ơng Đ nh - Hai Bà Tr ng - Hà N i Đi n tho i: 04 38632956 Fax: 04 38631683 BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P Cho năm tài k t thúc ngày 31/12/2009 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P (TI P) M US B09-DN (Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 31 phận tách rời cần đọc đồng thời với Báo cáo tài tổng hợp) V THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN Đ I K TOÁN T NG H P (TI P) 18 V N CH S H U (TI P) CHI TI T V N Đ U T V n đ u t c a Nhà n V n góp c a c đông C A CH S H U c C ng 31/12/2009 VND 01/01/2009 VND 27.922.500.000 26.827.500.000 27.922.500.000 26.827.500.000 54.750.000.000 54.750.000.000 GIAO D CH V V N V I CH S H U VÀ PHÂN PH I C T C, CHIA L I NHU N V n đ u t c a ch s h u V n góp đ u năm Tăng năm Gi m năm V n góp cu i năm C t c, l i nhu n chia Năm 2009 VND Năm 2008 VND 54.750.000.000 54.750.000.000 9.855.000.000 54.750.000.000 54.750.000.000 13.961.250.000 Năm 2009 C phi u Năm 2008 C phi u 5.475.000 5.475.000 5.475.000 5.475.000 5.475.000 5.475.000 10.000 5.475.000 5.475.000 10.000 C PHI U S C C S C C S C C S C C M l ng c phi u đ u kǶ phi u ph thông phi u u đãi l ng c phi u phát hành kǶ phi u ph thông phi u u đãi l ng c phi u mua l i phi u ph thông phi u u đãi l ng c phi u l u hành phi u ph thông phi u u đãi nh giá c phi u l u hành (VND/c phi u) 24 C ÔN G T Y C P H N B Á N H K O H I H À Đ a ch : S 25 - Tr ơng Đ nh - Hai Bà Tr ng - Hà N i Đi n tho i: 04 38632956 Fax: 04 38631683 BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P Cho năm tài k t thúc ngày 31/12/2009 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P (TI P) M US B09-DN (Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 31 phận tách rời cần đọc đồng thời với Báo cáo tài tổng hợp) V THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN Đ I K TOÁN T NG H P (TI P) 18 V N CH S H U (TI P) L I NHU N SAU THU CH A PHÂN PH I Năm 2009 VND Văn phịng Cơng ty T i 01/01 L i nhu n năm T i 31/12 Chi nhánh Thành ph H Chí Minh T i 01/01 L i nhu n năm T i 31/12 Chi nhánh Đà Nẵng T i 01/01 L i nhu n năm T i 31/12 Gi m tr l i nhu n ch a th c hi n đ i v i giao d ch n i b T i 01/01 T i 31/12 Tài s n thu thu nh p hoãn l i Hoàn nh p tài s n thu thu nh p hỗn l i Đi u ch nh hồn nh p tài s n thu thu nh p hoãn l i Tài s n thu thu nh p hoãn l i phát sinh Chia c t c kỳ Phân ph i quỹ đ u t phát tri n Phân ph i quỹ dự phịng tài Phân ph i quỹ khen th ng phúc l i 3.807.701.977 20.212.959.075 24.020.661.052 1.307.713 (186.071.898) (184.764.185) 4.680.299 2.037.262 6.717.561 (2.171.189.989) (1.725.670.395) (542.797.498) 238.830.899 431.417.599 (9.855.000.000) (8.858.074.134) (1.018.150.000) (2.274.340.000) C ng 238.830.899 VI THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN BÁO CÁO K T QU HO T Đ NG KINH DOANH T NG H P 19 DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG C P D CH V Năm 2009 VND Năm 2008 VND Văn phịng Cơng ty Doanh thu bán hàng Doanh thu cung câp d ch v Chi nhánh Thành ph H Chí Minh Doanh thu bán hàng Chi nhánh Đà Nẵng Doanh thu bán hàng 338.273.364.444 337.278.692.954 994.671.490 61.640.371.762 61.640.371.762 60.461.486.318 60.461.486.318 294.523.444.108 293.575.045.744 948.398.364 66.101.871.707 66.101.871.707 58.185.976.704 58.185.976.704 C ng 460.375.222.524 418.811.292.519 25 C ÔN G T Y C P H N B Á N H K O H I H À Đ a ch : S 25 - Tr ơng Đ nh - Hai Bà Tr ng - Hà N i Đi n tho i: 04 38632956 Fax: 04 38631683 BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P Cho năm tài k t thúc ngày 31/12/2009 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P (TI P) M US B09-DN (Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 31 phận tách rời cần đọc đồng thời với Báo cáo tài tổng hợp) VI THƠNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN BÁO CÁO K T QU HO T Đ NG KINH DOANH T NG H P (TI P) 20 CÁC KHO N GI M TR Năm 2009 VND Năm 2008 VND 922.013.706 919.073.706 2.940.000 511.960.894 511.960.894 339.346.952 339.346.952 1.669.593.016 1.669.593.016 678.705.599 678.705.599 458.168.487 458.168.487 1.773.321.552 2.806.467.102 21 DOANH THU THU N V BÁN HÀNG VÀ CUNG C P D CH V Năm 2009 VND Năm 2008 VND Văn phòng Công ty Hàng bán b tr l i Chi t kh u th ơng m i Chi nhánh Thành ph H Chí Minh Hàng bán b tr l i Chi nhánh Đà Nẵng Hàng bán b tr l i C ng Văn phịng Cơng ty Doanh thu bán hàng Doanh thu cung câp d ch v Chi nhánh Thành ph H Chí Minh Doanh thu bán hàng Chi nhánh Đà Nẵng Doanh thu bán hàng 337.351.350.738 336.356.679.248 994.671.490 61.128.410.868 61.128.410.868 60.122.139.366 60.122.139.366 292.853.851.092 291.905.452.728 948.398.364 65.423.166.108 65.423.166.108 57.727.808.217 57.727.808.217 C ng 458.601.900.972 416.004.825.417 Năm 2009 VND Năm 2008 VND Văn phịng Cơng ty Giá v n hàng bán Chi nhánh Thành ph H Chí Minh Giá v n hàng bán Chi nhánh Đà Nẵng Giá v n hàng bán 269.123.683.374 269.123.683.374 56.343.690.088 56.343.690.088 58.292.364.759 58.292.364.759 232.328.200.100 232.328.200.100 60.363.697.322 60.363.697.322 55.922.614.383 55.922.614.383 C ng 383.759.738.221 348.614.511.805 22 GIÁ V N HÀNG BÁN 26 C ÔN G T Y C P H N B Á N H K O H I H À Đ a ch : S 25 - Tr ơng Đ nh - Hai Bà Tr ng - Hà N i Đi n tho i: 04 38632956 Fax: 04 38631683 BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P Cho năm tài k t thúc ngày 31/12/2009 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P (TI P) M US B09-DN (Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 31 phận tách rời cần đọc đồng thời với Báo cáo tài tổng hợp) VI THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN BÁO CÁO K T QU HO T Đ NG KINH DOANH T NG H P (TI P) 23 DOANH THU HO T Đ NG TÀI CHÍNH Năm 2009 VND Năm 2008 VND Văn phịng Công ty Lãi ti n g i Lãi chênh l ch tỷ giá thực hi n Khác Chi nhánh Thành ph H Chí Minh Lãi ti n g i Chi nhánh Đà Nẵng Lãi ti n g i 1.313.142.622 1.293.504.001 19.638.621 14.829.686 14.829.686 10.827.246 10.827.246 663.341.760 532.978.581 130.201.942 161.237 21.454.645 21.454.645 15.174.310 15.174.310 C ng 1.338.799.554 699.970.715 Năm 2009 VND Năm 2008 VND Văn phịng Cơng ty Lãi ti n vay L chênh l ch tỷ giá thực hi n L chênh l ch tỷ giá ch a thực hi n Khác 1.991.136.633 913.231.329 1.077.905.304 - 4.631.935.034 3.081.764.303 144.522.450 1.398.127.091 7.521.190 C ng 1.991.136.633 4.631.935.034 Năm 2009 VND Năm 2008 VND Văn phịng Cơng ty Chi phí ngun li u, v t li u Chi phí nhân cơng Chi phí kh u hao tài s n c đ nh Chi phí d ch v mua ngồi Chi phí khác ti n Chi nhánh Thành ph H Chí Minh Chi phí nguyên li u, v t li u Chi phí nhân cơng Chi phí d ch v mua ngồi Chi phí khác ti n Chi nhánh Đà Nẵng Chi phí nhân cơng Chi phí d ch v mua ngồi Chi phí khác ti n 21.589.166.339 1.383.527.282 3.152.391.378 1.473.995.213 11.673.000.376 3.906.252.090 3.871.283.670 274.097.139 1.176.043.411 254.244.840 2.166.898.280 1.476.285.828 523.474.066 356.112.610 596.699.152 17.546.975.168 1.544.067.807 504.846.690 1.083.906.640 10.018.213.480 4.395.940.551 4.410.853.011 340.100.284 1.254.640.132 297.215.323 2.518.897.272 1.478.925.756 545.659.758 329.488.787 603.777.211 C ng 26.936.735.837 23.436.753.935 24 CHI PHÍ TÀI CHÍNH 25 CHI PHÍ BÁN HÀNG 27 C ÔN G T Y C P H N B Á N H K O H I H À Đ a ch : S 25 - Tr ơng Đ nh - Hai Bà Tr ng - Hà N i Đi n tho i: 04 38632956 Fax: 04 38631683 BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P Cho năm tài k t thúc ngày 31/12/2009 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P (TI P) M US B09-DN (Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 31 phận tách rời cần đọc đồng thời với Báo cáo tài tổng hợp) VI THƠNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN BÁO CÁO K T QU HO T Đ NG KINH DOANH T NG H P (TI P) 26 CHI PHÍ QU N LÝ DOANH NGHI P Năm 2009 VND Năm 2008 VND Văn phịng Cơng ty Chi phí ngun li u, v t li u Chi phí nhân viên qu n lý Chi phí kh u hao tài s n c đ nh Thu , phí l phí Chi phí d ch v mua ngồi Chi phí khác ti n Chi nhánh Thành ph H Chí Minh Chi phí nhân viên qu n lý Chi phí kh u hao tài s n c đ nh Chi phí d ch v mua ngồi Chi phí khác ti n Chi nhánh Đà Nẵng Chi phí nhân viên qu n lý Chi phí kh u hao tài s n c đ nh Thu , phí l phí Chi phí d ch v mua ngồi Chi phí khác ti n 20.066.072.484 435.072.634 11.885.672.123 697.390.810 1.276.892.098 2.805.014.392 2.966.030.427 1.176.362.660 487.409.557 35.228.972 354.688.844 299.035.287 361.599.674 199.712.044 10.222.128 1.274.170 122.942.376 27.448.956 19.154.839.676 951.840.346 11.400.219.855 302.129.957 449.874.500 53.436.054 5.997.338.964 670.301.925 382.816.367 19.194.386 164.630.104 103.661.068 340.318.116 191.688.183 49.667.891 1.274.230 85.465.933 12.221.879 C ng 21.604.034.818 20.165.459.717 Năm 2009 VND Năm 2008 VND Văn phịng Cơng ty Thu từ bán v t t , ph li u Thu nh p khác 2.813.804.871 1.660.178.431 1.153.626.440 4.619.854.303 2.880.707.991 1.739.146.312 C ng 2.813.804.871 4.619.854.303 Năm 2009 VND Năm 2008 VND Văn phòng Cơng ty Chi phí v t t , ph li u Chi phí khác 1.312.107.708 1.061.353.552 250.754.156 2.391.522.943 1.985.189.543 406.333.400 C ng 1.312.107.708 2.391.522.943 27 THU NH P KHÁC 28 CHI PHÍ KHÁC 28 C ƠN G T Y C P H N B Á N H K O H I H À Đ a ch : S 25 - Tr ơng Đ nh - Hai Bà Tr ng - Hà N i Đi n tho i: 04 38632956 Fax: 04 38631683 BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P Cho năm tài k t thúc ngày 31/12/2009 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P (TI P) M US B09-DN (Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 31 phận tách rời cần đọc đồng thời với Báo cáo tài tổng hợp) VI THƠNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN BÁO CÁO K T QU HO T Đ NG KINH DOANH T NG H P (TI P) 29 CHI PHÍ THU THU NH P DOANH NGHI P HI N HÀNH T ng l i nhu n k toán (1) Các kho n u ch nh tăng, gi m l i nhu n k toán Các khoản điều chỉnh tăng (2a) L i nhu n ch a thực hi n kỳ Các khoản điều chỉnh giảm (2b) L i nhu n ch a thực hi n năm tr c thực hi n kỳ T ng l i nhu n ch u thu (3) = (1) + (2a) - (2b) Thu su t thu TNDN (4) Chi phí thu TNDN hi n hành (5) = (3) * (4) Năm 2009 VND Năm 2008 VND 27.150.752.180 22.084.467.001 1.725.670.395 1.725.670.395 2.171.189.989 2.171.189.989 2.171.189.989 1.182.512.319 2.171.189.989 26.705.232.586 25% 1.182.512.319 23.073.144.671 14% 6.676.308.147 3.230.240.254 30 CHI PHÍ THU THU NH P DOANH NGHI P HOÃN L I Các kho n chênh l ch t m th i ch u thu (1) L i nhu n ch a thực hi n năm tr c thực hi n kỳ L i nhu n ch a thực hi n kỳ Thu su t thu TNDN (2) Chi phí thu TNDN hỗn l i (3) = (1) * (2) 29 Năm 2009 VND Năm 2008 VND 445.519.593 (988.677.670) 2.171.189.989 (1.725.670.395) 25% 1.182.512.319 (2.171.189.989) 14% 111.379.899 (138.414.873) C ÔN G T Y C P H N B Á N H K O H I H À Đ a ch : S 25 - Tr ơng Đ nh - Hai Bà Tr ng - Hà N i Đi n tho i: 04 38632956 Fax: 04 38631683 BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P Cho năm tài k t thúc ngày 31/12/2009 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P (TI P) M US B09-DN (Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 31 phận tách rời cần đọc đồng thời với Báo cáo tài tổng hợp) VI THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN BÁO CÁO K T QU HO T Đ NG KINH DOANH T NG H P (TI P) 31 LÃI C B N TRÊN C PHI U Năm 2009 VND Năm 2008 VND 20.363.064.134 18.992.641.620 20.363.064.134 18.992.641.620 5.475.000 5.475.000 3.719 3.469 Năm 2009 VND Năm 2008 VND Chi phí nguyên li u, v t li u Chi phí nhân cơng Chi phí kh u hao tài s n c đ nh Chi phí d ch v mua ngồi Chi phí khác ti n 331.306.393.318 58.867.551.346 15.598.892.484 4.738.139.966 27.396.848.353 315.067.155.011 46.543.903.748 16.491.733.262 5.801.795.207 28.381.566.305 C ng 437.907.825.467 412.286.153.533 L i nhu n k toán sau thu thu nh p doanh nghi p (1) L i nhu n phân b cho c đông s h u c phi u ph thông (2) C phi u ph thông l u hành bình quân kỳ (3) Lãi c b n c phi u (4=2/3) 32 CHI PHÍ S N XU T KINH DOANH THEO Y U T VII THÔNG TIN KHÁC CÔNG N TI M TÀNG Nh trình bày t i thuy t minh IV.07, Cơng ty trích dự phịng tr c p m t vi c làm theo quy đ nh hi n hành Tuy nhiên, theo quy đ nh c a B Lu t Lao đ ng Vi t Nam, Công ty ph i chi tr tr c p vi c cho ng i lao đ ng m t n a tháng l ơng thực t cho m i năm làm vi c tr ng h p ng i lao đ ng không ti p t c làm vi c cho Cơng ty Vì v y, vi c trích dự phịng tr c p m t vi c làm nh hi n ch a đ s dự phòng ph i tr cho ng i lao đ ng theo quy đ nh c a B Lu t Lao đ ng Vi t Nam Theo đó, n ti m tàng ph i tr cho ng i lao đ ng theo quy đ nh c a B Lu t lao đ ng Vi t Nam ch a đ c ph n ánh Báo cáo tài luỹ k đ n 31/12/2009 30 C ÔN G T Y C P H N B Á N H K O H I H À Đ a ch : S 25 - Tr ơng Đ nh - Hai Bà Tr ng - Hà N i Đi n tho i: 04 38632956 Fax: 04 38631683 BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P Cho năm tài k t thúc ngày 31/12/2009 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P (TI P) M US B09-DN (Các Thuyết minh từ trang 11 đến trang 31 phận tách rời cần đọc đồng thời với Báo cáo tài tổng hợp) VII THÔNG TIN KHÁC (TI P) THÔNG TIN SO SÁNH S li u so sánh Báo cáo tài t ng h p cho năm tài k t thúc ngày 31/12/2008 đ c ki m toán Hà Nội, ngày 20 tháng 02 năm 2010 K toán tr ng T ng Giám đ c Đ Th Kim Xuân Tr n H ng Thanh 31 ... tách rời cần đọc đồng thời với Báo cáo tài tổng hợp) I KHÁI QT CHUNG Cơng ty c ph n Bánh kẹo H i Hà (? ?Công ty? ??) Công ty c ph n đ c chuy n đ i từ Công ty Bánh Kẹo H i Hà theo Quy t đ nh s 191/2003/QĐ-BCN... m toán c a Công Khái quát chung Công ty c ph n Bánh kẹo H i Hà (? ?Công ty? ??) Công ty c ph n đ c chuy n đ i từ Công ty Bánh Kẹo H i Hà theo Quy t đ nh s 191/2003/QĐ-BCN ngày 14/11/2003 c a B Công. .. /2010/VAAC/BCKT-TC BÁO CÁO C A KI M TOÁN VIÊN Đ C L P Kính g i: H i đ ng Qu n tr Ban Giám đ c Công ty c ph n Bánh k o H i Hà Chúng ti n hành ki m tốn Báo cáo tài t ng h p c a Công ty c ph n Bánh kẹo H i Hà (gọi