CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN TỶ SUẤT SINH LỢI CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TỈNH LÂM ĐỒNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH LÊ QUỐC THỌ CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN TỶ SUẤT SINH LỢI CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TỈNH LÂM ĐỒNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH LÊ QUỐC THỌ CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN TỶ SUẤT SINH LỢI CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TỈNH LÂM ĐỒNG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS THÂN THỊ THU THỦY TP Hồ Chí Minh – Năm 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan kết nghiên cứu luận văn hồn tồn trung thực Đây cơng trình nghiên cứu tơi hướng dẫn khoa học TS Thân Thị Thu Thủy trừ nội dung trích dẫn theo quy định Nghiên cứu chưa dùng để tốt nghiệp bậc học trước Nếu có gian lận nào, tơi hồn tồn chịu trách nghiệm trước Hội đồng đánh giá luận văn kết tốt nghiệp Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng Tác giả Lê Quốc Thọ năm 2019 ii LỜI CẢM ƠN Để thực luận văn này, trước hết xin gửi lời cảm ơn chân thành đến cô Thân Thị Thu Thủy hướng dẫn tận tình cho tơi suốt trình thực Xin cảm ơn Khoa Ngân hàng - Trường Đại học Kinh tế TP HCM tạo điều kiện thuận lợi cho suốt trình học tập thực luận văn Cuối cùng, tơi xin cảm ơn gia đình, bạn bè đồng nghiệp động viên, hỗ trợ thời gian cho tơi vượt qua khó khăn để hồn thành tốt luận văn iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ viii TÓM TẮT ix CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Sự cần thiết vấn đề nghiên cứu 1.2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 1.3 Mục tiêu câu hỏi nghiên cứu 1.3.1 Mục tiêu nghiên cứu 1.3.2 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Phương pháp nghiên cứu 1.5 Ý nghĩa đề tài .3 1.6 Kết cấu đề tài nghiên cứu CHƯƠNG 2: QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TỈNH LÂM ĐỒNG VÀ TỶ SUẤT SINH LỢI .5 2.1 Giới thiệu quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 2.1.2 Mơ hình hoạt động 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 2.2 Tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng 10 KẾT LUẬN CHƯƠNG 14 CHƯƠNG 3: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN TỶ SUẤT SINH LỢI CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN .15 3.1 Tổng quan quỹ tín dụng nhân dân 15 iv 3.1.1 Khái niệm quỹ tín dụng nhân dân 15 3.1.2 Hoạt động quỹ tín dụng nhân dân 15 3.1.3 Vai trị quỹ tín dụng nhân dân 16 3.2 Tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân 17 3.2.1 Khái niệm tỷ suất sinh lợi .17 3.2.2 Các tiêu đo lường tỷ suất sinh lợi 18 3.3 Các yếu tố tác động đến tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân 19 3.3.1 Các yếu tố nội 19 3.3.2 Các yếu tố vĩ mô .20 3.4 Các nghiên cứu trước yếu tố tác động đến tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân .21 3.4.1 Nghiên cứu Athanasoglou cộng 22 3.4.2 Nghiên cứu Masood Ashraf 23 3.4.3 Nghiên cứu Hồ Thị Lam cộng 23 3.4.4 Nghiên cứu Trương Đông Lộc 24 3.5 Phương pháp nghiên cứu .24 3.5.1 Các mơ hình ước lượng 25 3.5.2 Lựa chọn mơ hình phù hợp .26 3.5.3 Kiểm định giả thiết mơ hình hồi quy 27 KẾT LUẬN CHƯƠNG 29 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN TỶ SUẤT SINH LỢI CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TỈNH LÂM ĐỒNG .30 4.1 Thực trạng tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng 30 4.1.1 Tỷ suất sinh lợi tổng tài sản .30 4.1.2 Tỷ suất sinh lợi vốn chủ sở hữu .31 4.2 Các yếu tố tác động đến tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng 32 4.2.1 Các yếu tố nội 32 v 4.2.2 Các yếu tố vĩ mô .36 4.3 Phân tích yếu tố tác động đến tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng 38 4.3.1 Mơ hình nghiên cứu 38 4.3.2 Mô tả biến 39 4.3.3 Dữ liệu nghiên cứu 41 4.3.4 Kết nghiên cứu 42 4.3.5 Thảo luận kết nghiên cứu 50 KẾT LUẬN CHƯƠNG 53 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ GIẢI PHÁP GIA TĂNG ẢNH HƯỞNG CÁC YẾU TỐ TÍCH CỰC, HẠN CHẾ ẢNH HƯỞNG CÁC YẾU TỐ TIÊU CỰC ĐẾN TỶ SUẤT SINH LỢI CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TỈNH LÂM ĐỒNG 54 5.1 Kết luận .54 5.2 Giải pháp gia tăng ảnh hưởng yếu tố tích cực đến tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng 56 5.2.1 Tăng quy mô tổng tài sản 56 5.2.2 Tăng vốn chủ sở hữu .57 5.2.3 Dự đoán lạm phát kỳ vọng 60 5.3 Giải pháp hạn chế ảnh hưởng yếu tố tiêu cực đến tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng 60 5.3.1 Hạn chế tỷ lệ nợ xấu 60 5.3.2 Giảm thiểu tác động bất lợi tăng trưởng kinh tế .62 5.4 Hạn chế đề tài hướng nghiên cứu .63 5.4.1 Hạn chế đề tài 63 5.4.2 Hướng nghiên cứu 63 KẾT LUẬN CHƯƠNG 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CPI Lạm phát DEPOSIT Tăng trưởng vốn huy động EQUITY Vốn chủ sở hữu FEM Mơ hình ảnh hưởng cố định FGLS Mơ hình bình phương tối thiểu tổng quát khả thi GDP Tăng trưởng kinh tế NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NPLS Tỷ lệ nợ xấu Pooled OLS Mơ hình ước lượng bình phương nhỏ QTDND Quỹ tín dụng nhân dân REM Mơ hình ảnh hưởng ngẫu nhiên ROA Tỷ suất sinh lợi tổng tài sản ROE Tỷ suất sinh lợi vốn chủ sở hữu SIZE Quy mô tổng tài sản TCTD Tổ chức tín dụng vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Các QTDND tỉnh Lâm Đồng .6 Bảng 2.2: Kết hoạt động kinh doanh QTDND tỉnh Lâm Đồng giai đoạn 2009 - 2018 Bảng 2.3: ROA QTDND tỉnh Lâm Đồng giai đoạn 2009 - 2018 .11 Bảng 2.4: ROE QTDND tỉnh Lâm Đồng giai đoạn 2009 - 2018 .12 Bảng 4.1: ROA QTDND tỉnh Lâm Đồng giai đoạn 2009-2018 31 Bảng 4.2: ROE QTDND tỉnh Lâm Đồng giai đoạn 2009-2018 32 Bảng 4.3: Quy mô tổng tài sản QTDND tỉnh Lâm Đồng giai đoạn 20092018 33 Bảng 4.4: Vốn chủ sở hữu QTDND tỉnh Lâm Đồng giai đoạn 2009-2018 34 Bảng 4.5: Tăng trưởng vốn huy động QTDND tỉnh Lâm Đồng giai đoạn 2009-2018 35 Bảng 4.6: Tỷ lệ nợ xấu QTDND tỉnh Lâm Đồng giai đoạn 2009-2018 36 Bảng 4.7: Mơ tả biến mơ hình nghiên cứu 41 Bảng 4.8: Thống kê mơ tả biến mơ hình nghiên cứu 42 Bảng 4.9: Phân tích tương quan ROA với biến độc lập .44 Bảng 4.10: Phân tích tương quan ROE với biến độc lập 44 Bảng 4.11: Kết hồi quy Pooled OLS 45 Bảng 4.12: Kết hồi quy theo FEM .46 Bảng 4.13: Kết hồi quy theo REM .46 Bảng 4.14: Kiểm định nhân tử Breusch-Pagan Lagrange 47 Bảng 4.15: Kiểm định Hausman .47 Bảng 4.16: Kiểm định tượng đa cộng tuyến .48 Bảng 4.17: Kết kiểm định tượng tự tương quan 49 Bảng 4.18: Kết ước lượng FGLS .49 Bảng 5.1 Tóm tắt kết nghiên cứu 55 viii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức QTDND Biểu đồ 2.1: ROA QTDND tỉnh Lâm Đồng giai đoạn 2009 - 2018 12 Biểu đồ 2.2: ROE QTDND tỉnh Lâm Đồng giai đoạn 2009 – 2018 13 Biểu đồ 4.1: GDP Việt Nam giai đoạn 2009-2018 37 Biểu đồ 4.2: CPI Việt Nam giai đoạn 2009-2018 .38 ix TÓM TẮT Tiêu đề: Các yếu tố tác động đến tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng Tóm tắt: Mục tiêu nghiên cứu luận văn nhằm phân tích yếu tố tác động đến tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) tỉnh Lâm Đồng Sử dụng số liệu 18 QTDND tỉnh Lâm Đồng giai đoạn 2009 – 2018, với mơ hình bình phương tối thiểu tổng quát khả thi (FGLS), nghiên cứu tìm thấy tỷ suất sinh lợi QTDND có mối quan hệ chiều với quy mô, tỷ lệ vốn chủ sở hữu lạm phát lại có quan hệ ngược chiều với tỷ lệ nợ xấu tăng trưởng kinh tế Ngồi ra, luận văn cịn tìm thấy chứng để kết luận tăng trưởng vốn huy động khơng có tác động đến tỷ suất sinh lợi QTDND Kết nghiên cứu giúp gợi ý nhà quản trị QTDND tỉnh Lâm Đồng có số giải pháp giúp tăng tỷ suất sinh lợi, đảm bảo cho QTDND hoạt động kinh doanh hiệu từ có sức đề kháng cao rủi ro xảy q trình hoạt động Từ khóa: QTDND, Lâm Đồng, tỷ suất sinh lợi, FGLS ABSTRACT Title: Factors affecting the profitability ratio of people's credit funds in Lam Dong province Abstract: The research objective of this thesis is to analyze the factors affecting the probability ratio of people's credit funds (PCFs) in Lam Dong province Using data from 18 PCFs in Lam Dong province in the period 2009-2018, with the feasible generalized least squares model (FGLS), the study found the probability ratio of the PCFs have a positive relationship with the size, equity ratio and inflation but have negative relationship with non performing loans ratio and economic growth In addition, the thesis finds evidence to conclude that mobilized capital growth has no effect on PCFs' probability ratio The research results help suggest that the managers of PCF in Lam Dong province have some solutions to increase the profitability rate, ensure PCFs to operate effectively from there to have x high resistance to opeation risks Keywords: PCFs, Lam Dong, probability ratio, FGLS CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Sự cần thiết vấn đề nghiên cứu Mục tiêu cuối chủ yếu hầu hết tổ chức kinh doanh kinh tế hoạt động kinh doanh có hiệu quả, tạo nguồn lợi nhuận lớn cho chủ sở hữu Hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng khơng nằm ngồi mục tiêu Mặt khác, với vai trị trung gian tài huyết mạch kinh tế, hiệu hoạt động tổ chức tín dụng ảnh hưởng mạnh đến tăng trưởng kinh tế Một tổ chức tín dụng tạo lợi nhuận lớn có tăng trưởng lợi nhuận đặn hàng năm có khả đề kháng tốt cú sốc kinh tế góp phần ổn định hệ thống tài (Lê Tấn Phước Bùi Xn Diễn, 2016) Chính quan trọng hiệu kinh doanh với tổ chức tín dụng nói riêng hệ thống tài quốc gia nói chung, giới Việt Nam có nhiều học giả tiến hành nghiên cứu yếu tố tác động đến tỷ suất sinh lợi tổ chức tín dụng quốc gia hay khu vực để từ đưa gợi ý, giải pháp nhằm cải thiện hiệu kinh doanh cho tổ chức tín dụng khu vực nghiên cứu Tuy nhiên, kết nghiên cứu trước cho thấy mức độ chiều hướng ảnh hưởng nhóm yếu tố đến tỷ suất sinh lợi tổ chức tín dụng khơng giống Là tổ chức tín dụng kinh tế, quỹ tín dụng nhân dân phép thực số hoạt động ngân hàng có hoạt động huy động vốn cho vay Quỹ tín dụng nhân dân hoạt động chủ yếu địa bàn nơng thơn nơi có mạng lưới ngân hàng thương mại Trong hoạt động kinh doanh mình, ngồi mục tiêu hỗ trợ thành viên, quỹ tín dụng nhân dân cần có biện pháp tối đa hóa lợi nhuận để có sức chịu đựng rủi ro gặp phải Trong năm 2017, rủi ro khoản xảy số quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Đồng Nai Là tỉnh giáp ranh với tỉnh Đồng Nai, quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng bị ảnh hưởng thông tin tiêu cực biểu rõ thông qua số tăng trưởng vốn huy động quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng giảm mạnh đạt 2,33%, thấp suốt giai đoạn 2009 – 2018 Đến cuối năm 2017, tỷ suất sinh lợi vốn chủ sở hữu hầu hết quỹ tín dụng nhân dân thấp năm 2016 Nếu hiệu hoạt động kinh doanh thấp, quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng có nhiều khó khăn việc tạo lòng tin khách hàng, đặc biệt người gửi tiền nhạy cảm với rủi ro gặp phải Trong bối cảnh vậy, việc nghiên cứu yếu tố tác động đến tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng có ý nghĩa quan trọng để từ có giải pháp phù hợp nâng cao khả sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân Với lý trên, tác giả chọn “Các yếu tố tác động đến tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng” làm đề tài nghiên cứu 1.2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Các yếu tố tác động đến tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân - Phạm vi nghiên cứu: + Phạm vi không gian: Hiện nay, tổng số lượng quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng 25 quỹ nhiên có 07 quỹ thành lập sau năm 2009 Vì vậy, số liệu luận văn thống liên tục, phạm vi không gian luận văn thực nghiên cứu 18 quỹ tín dụng nhân dân thành lập trước năm 2009 + Phạm vi thời gian: Giai đoạn 2009 – 2018 1.3 Mục tiêu câu hỏi nghiên cứu 1.3.1 Mục tiêu nghiên cứu - Mục tiêu tổng quát: Nghiên cứu yếu tố tác động đến tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng - Mục tiêu cụ thể + Xác định yếu tố tác động đến tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng + Đo lường tác động yếu tố nội yếu tố vĩ mô đến tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng + Đề xuất giải pháp gia tăng ảnh hưởng yếu tố tích cực, hạn chế ảnh hưởng yếu tố tiêu cực nhằm làm gia tăng tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng 1.3.2 Câu hỏi nghiên cứu Để đạt mục tiêu nghiên cứu, luận văn cần giải câu hỏi sau: - Những yếu tố tác động đến tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng? - Các yếu tố nội bao gồm quy mô tổng tài sản, vốn chủ sở hữu, tăng trưởng vốn huy động, tỷ lệ nợ xấu yếu tố vĩ mô bao gồm tăng trưởng kinh tế, lạm phát tác động đến tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng? - Những giải pháp để gia tăng ảnh hưởng yếu tố tích cực, hạn chế ảnh hưởng yếu tố tiêu cực nhằm gia tăng tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng? 1.4 Phương pháp nghiên cứu Để thực mục tiêu nghiên cứu, luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu định lượng thông qua việc thực hồi quy liệu bảng với mơ hình gồm Pooled OLS, FEM REM Sau đó, luận văn sử dụng phương pháp kiểm định F-test, Bruesch-Pagan Hausman để lựa chọn mơ hình trên, tiến hành kiểm định giả thiết mơ hình khắc phục khuyết tật mơ hình có Phần mềm Stata 14.0 sử dụng để xử lý liệu 1.5 Ý nghĩa đề tài Kết nghiên cứu thực nghiệm luận văn cho biết yếu tố tác động với tỷ suất sinh lợi, chiều hướng mức độ tác động yếu tố đến tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng Qua kết nghiên cứu, ban lãnh đạo quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng có giải pháp thích hợp nhằm tăng tỷ suất sinh lợi, giảm thiểu rủi ro phát sinh dẫn đến an tồn đơn vị nhằm góp phần ổn định hệ thống quỹ tín dụng nhân dân 1.6 Kết cấu đề tài nghiên cứu Kết cấu đề tài bao gồm 05 chương: Chương 1: Giới thiệu đề tài nghiên cứu Chương 2: Tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng Chương 3: Cơ sơ lý thuyết phương pháp nghiên cứu yếu tố tác động đến tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân Chương 4: Phân tích yếu tố tác động đến tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng Chương 5: Kết luận giải pháp gia tăng ảnh hưởng yếu tố tích cực, hạn chế ảnh hưởng yếu tố tiêu cực nhằm gia tăng tỷ suất sinh lợi quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng 5 CHƯƠNG 2: QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TỈNH LÂM ĐỒNG VÀ TỶ SUẤT SINH LỢI 2.1 Giới thiệu quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Lâm Đồng 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ở Việt Nam loại hình tín dụng hợp tác xã hình thành phát triển mạnh mẽ năm từ 1956 - 1990, theo thống kê đến năm 1985 nước có 7.160 hợp tác xã tín dụng nơng thơn quỹ tín dụng thị Tuy nhiên, hợp tác xã tín dụng đời thời kỳ không nhu cầu thực tế kinh tế, hoạt động chủ yếu dựa vào NHNN, tính tự nguyện khơng cao, cán thiếu trình độ, kiến thức quản lý hoạt động Do đó, kinh tế đổi theo hướng thị trường hầu hết hợp tác xã tín dụng không chuyển hướng kịp theo chế dẫn đến khả chi trả phải ngừng hoạt động Đến tháng 6/1993, có 62 hợp tác xã tín dụng, 10 ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn NHNN cấp giấy phép tiếp tục hoạt động Năm 1993, Thống đốc NHNN trình Chính phủ đề án thí điểm thành lập QTDND Việt Nam dựa việc đúc kết kinh nghiệm thực tiễn hợp tác xã tín dụng trước mơ hình quỹ tín dụng số nước phát triển Ngày 27/7/1993, Thủ tướng Chính phủ có Quyết định 390/TTg cho phép đề án thí điểm thành lập hệ thống QTDND triển khai với mục tiêu phát triển mơ hình tín dụng hợp tác mới, thích hợp với tình hình kinh tế thị trường khu vực nông thôn Tới 30/6/2018, nước có 1.181 QTDND hoạt động 57 tỉnh, thành phố với tổng số thành viên tham gia 1.590.963 thành viên Tại Lâm Đồng, thực Quyết định Thủ tướng, ngày 08/01/2015 NHNN Chi nhánh Lâm Đồng tiến hành cấp giấy phép hoạt động cho QTDND tỉnh Lâm Đồng hoạt động xã Lộc An, huyện Bảo Lâm Cũng năm này, NHNN chi nhánh Lâm Đồng tiếp tục thực cấp phép hoạt động cho 11 QTDND khác bao gồm 02 QTDND thành phố Đà Lạt, 02 QTDND huyện Đức Trọng, 03 QTDND huyện Di Linh, 04 QTDND thị xã Bảo Lộc (nay thành phố Bảo Lộc) 6 Đến cuối năm 2018, tỉnh Lâm Đồng có 25 QTDND hoạt động phân bố chủ yếu địa bàn thành phố Bảo Lộc (11 đơn vị), huyện Di Linh (05 đơn vị), huyện Đức Trọng (04 đơn vị), thành phố Đà Lạt (03 đơn vị) huyện Lâm Hà (02 đơn vị) với tổng số 54.002 thành viên tham gia Bảng 2.1: Các QTDND tỉnh Lâm Đồng Stt QTDND Ngày cấp giấy phép Lộc An 08/01/1995 B'Lao 10/6/1995 Phường 20/6/1995 Phường 12 03/7/1995 Lộc Sơn 03/7/1995 Lộc Thanh 13/7/1995 Tân Châu 17/7/1995 Di linh 18/7/1995 Liên Nghĩa 28/7/1995 10 Xuân Trường 29/9/1995 11 Liên Hiệp 21/11/1995 12 Đinh Lạc 24/11/1995 13 Gia Hiệp 07/02/1996 14 Liên Đầm 23/7/1996 15 Liên Phương 05/08/1996 16 Bình Thạnh 26/11/1996 17 Tân Hội 08/12/1996 18 Lộc Thắng 21/8/2007 19 Lộc Phát 25/02/2011 20 Lộc Tiến 17/01/2012 21 Tân Hà 19/01/2012 22 Lộc Châu 31/12/2015 23 Nam Ban 18/3/2016 24 Lộc Nam 21/9/2017 25 Lộc Ngãi 25/12/2017 (Nguồn: Tổng hợp từ hồ sơ thành lập QTDND) 2.1.2 Mơ hình hoạt động Căn quy định Luật Các tổ chức tín dụng (2010) Thông tư số 04/2015/TT-NHNN ngày 31/3/2015 quy định Quỹ tín dụng nhân dân QTDND tổ chức tín dụng thành lập hoạt động theo mơ hình hợp tác xã Cơ cấu tổ chức QTDND bao gồm Hội đồng quản trị (do Đại hội thành viên QTDND bầu với số lượng tối thiểu thành viên), Ban kiểm soát (tối thiểu thành viên) người điều hành Giám đốc QTDND Ngồi thành phần trên, QTDND cịn phải bố trí cán thực nhiệm vụ kiểm toán nội theo yêu cầu quy định Thông tư số 44/2011/TT-NHNN ngày 29/12/2011 quy định hệ thống kiểm soát nội kiểm toán nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Các QTDND thành lập quy mơ cịn nhỏ thành viên Ban kiểm sốt kiêm nhiệm vị trí kiểm tốn nội Các phận nghiệp vụ QTDND bao gồm phận tín dụng, phận kế toán phận ngân quỹ Những thành viên QTDND giữ chức danh quản lý, điều hành, kiểm soát kiểm toán nội QTDND phải đáp ứng tiêu chuẩn điều kiện theo quy định pháp luật như: Có cấp với chuyên ngành phù hợp tham gia lớp đào tạo theo quy định, có kinh nghiệm lĩnh vực liên quan, giữ chức vụ quản lý, Đại hội thành viên QTDND phải họp 01 lần năm với 3/4 tổng số thành viên tham dự Đại hội thông qua số nội dung quan trọng liên quan đến hoạt động QTDND bầu thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm soát, đề phương hướng, mục tiêu hoạt động năm tiếp theo, định việc tăng/giảm vốn điều lệ, việc chia, tách sát nhập, hợp QTDND, CHỦ SỞ HỮU THÀNH VIÊN CHÚ DẪN ĐẠI HỘI THÀNH VIÊN Quan hệ bầu Quan hệ kiểm tra Quan hệ kinh doanh BAN KIỂM SOÁT HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ GIÁM ĐỐC ` TÍN DỤNG KẾ TỐN NGÂN QUỸ KHÁCH HÀNG THÀNH VIÊN NGỒI THÀNH VIÊN Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức QTDND (Nguồn: Tổng hợp từ Thông tư 04/2015/TT-NHNN) 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh - Tổng tài sản QTDND tỉnh Lâm Đồng giai đoạn 2009 - 2018 liên tục tăng qua năm Đến cuối năm 2018, tổng tài sản QTDND tỉnh Lâm Đồng đạt 4.914 tỷ đồng, tăng gần gấp lần so với cuối năm 2009 (1.237 tỷ đồng) 03 QTDND có tổng tài sản lớn QTDND Phường 2, Lộc Sơn B’Lao với tổng tài sản đạt 807 tỷ đồng, 687 tỷ đồng 616 tỷ đồng, QTDND Liên Đầm có tổng tài sản thấp 52 tỷ đồng - Cũng tổng tài sản, vốn chủ sở hữu QTDND tỉnh Lâm Đồng tăng trưởng qua năm từ 2009-2018 Đến cuối năm 2018, tổng vốn chủ sở hữu tất QTDND tỉnh Lâm Đồng đạt 355,63 tỷ đồng, trung bình 19,75 tỷ