Phân tích hoạt động kinh doanh của ngân hàng ngoại thương việt nam chi nhánh khu chế xuất tân thuận

1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ĐỖ THANH VIỆT PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH KHU CHẾ XUẤT TÂN THUẬN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2007 CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lý luận chung ngân hàng thương mại: 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại: Các ngân hàng thương mại (NHTM) dù có tên gọi khác nhìn chung có kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng thực dịch vụ cho khách hàng Theo Peter S.Rose, Ngân hàng lọai hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất, đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ tóan, thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Ở Việt Nam, theo điều 20 Luật tổ chức tín dụng có sửa đổi, Ngân hàng lọai hình tổ chức tín dụng thực tòan họat động ngân hàng họat động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu họat động, lọai hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác lọai hình ngân hàng khác Như vậy, thấy NHTM định chế tài trung gian quan trọng vào lọai bậc kinh tế thị trường Nhờ hệ thống định chế mà nguồn tiền vốn nhàn rỗi huy động, tạo lập nguồn vốn tín dụng to lớn vay phát triển kinh tế 1.1.2 Chức Ngân hàng Thương mại: Thông thường ngân hàng thương mại thực 03 chức sau: 1.1.2.1 Trung gian tín dụng: Đây chức quan trọng ngân hàng, có ý nghóa việc thúc đầy kinh tế phát triển Thực chức này, ngân hàng đóng vai trò người trung gian đứng tập trung, huy động tối đa nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế để hình thành nguồn vốn tín dụng, đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế Với chức này, NHTM điều hòa vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu, từ kích thích trình luân chuyển vốn toàn xã hội thúc đẩy phát triển trình tái sản xuất Khi thực chức trung gian tín dụng, với nhiệm vụ cụ thể tập trung huy động vốn cấp tín dụng cho kinh tế Khi cho vay kinh tế hệ thống NHTM có khả tạo khối lượng tiền – tiền tài khoản – gọi khả tạo tiền, chức vốn có NHTM 1.1.2.2 Trung gian toán: NHTM đứng làm trung gian toán để thực khoản giao dịch toán khách hàng, hoàn tất quan hệ kinh tế thương mại họ với Ngân hàng thực dịch vụ toán theo yêu cầu khách hàng thông qua tài khoản họ phương tiện toán như: ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, séc, thẻ toán… Khi thực chức này, NHTM góp phần thúc đẩy trình trao đổi, mua bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ tổ chức, cá nhân kinh tế thuận tiện, nhanh chóng, an toàn tiết kiệm chi phí 1.1.2.3 Cung ứng dịch vụ ngân hàng: NHTM cung ứng dịch vụ ngân hàng khác cho kinh tế như: dịch vụ ngân quỹ, dịch vụ kiều hối, nghiệp vụ ủy thác, dịch vụ bảo quản vật quý, giấy tờ có giá, tư vấn đầu tư… Cùng với phát triển công nghệ thông tin nên dịch vụ đại ngân hàng khai thác như: Internet banking, Phone banking, Home banking… Như vậy, việc phát triển dịch vụ ngân hàng bước nâng cao khả chất lượng phục vụ khách hàng Điều có tác dụng hỗ trợ trở lại hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung 1.1.3 Các nghiệp vụ Ngân hàng thương mại: Nhìn chung NHTM hoạt động kinh doanh với ba mảng nghiệp vụ lớn: nghiệp vụ nguồn vốn; nghiệp vụ tín dụng đầu tư; nghiệp vụ kinh doanh dịch vụ ngân hàng Mỗi nghiệp vụ có vị trí tác dụng khác hướng đến mục tiêu chung tổng quát NHTM đáp ứng nhu cầu khách hàng với hiệu cao cho ngân hàng 1.1.3.1 Nghiệp vụ nguồn vốn: Nghiệp vụ nguồn vốn, gọi nghiệp vụ Nợ Đây nghiệp vụ nhằm tạo lập nguồn vốn hoạt động NHTM, ngân hàng tạo lập nhiều nguồn vốn có điều kiện để mở rộng cho vay, mở rộng tín dụng cho kinh tế, nghiệp vụ nguồn vốn lúc quan tâm mức Nguồn vốn NHTM bao gồm loại nguồn vốn sau đây: 1.1.3.1.1 Vốn huy động: Vốn huy động tài sản tiền chủ sở hữu (bao gồm pháp nhân thể nhân) mà ngân hàng tạm thời quản lý sử dụng Đây nguồn vốn chủ yếu quan trọng NHTM nào, tính chất quan trọng vốn huy động thể chỗ chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn ngân hàng mà tiền nhàn rỗi xã hội huy động tập trung để sử dụng có hiệu cho yêu cầu kinh tế – xã hội 1.1.3.1.2 Vốn vay: Vốn vay chiếm vị trí quan trọng tổng nguồn vốn NHTM, đồng thời nguồn vốn mang ý nghóa thiết lập cân cân đối sử dụng vốn NHTM 1.1.3.1.3 Vốn tiếp nhận: Vốn tiếp nhận nguồn vốn tiếp nhận từ nhà tài trợ phủ, tổ chức tài tư nhân để tài trợ theo chương trình dự án phát triển kinh tế – xã hội Ngân hàng định tiếp nhận chuyển giao vốn này, coi thực dịch vụ trung gian tài theo yêu cầu nhà tài trợ, hưởng thu nhập dạng hoa hồng dịch vụ tài trung gian Thường ngân hàng lớn, có mạng lưới rộng khắp có uy tín đủ điều kiện để định làm dịch vụ trung gian tài 1.1.3.1.4 Vốn khác: Vốn phát sinh qúa trình hoạt động không thuộc nguồn nói vốn phát sinh làm đại lý chuyển tiền, toán, công nợ chưa đến hạn phải trả… 1.1.3.2 Nghiệp vụ tín dụng đầu tư (nghiệp vụ thuộc tài sản có sinh lời): Nhiệm vụ NHTM chuyển hoá nguồn vốn tiền tệ huy động để đáp ứng nhu cầu kinh tế – xã hội hình thức khác – Đó nghiệp vụ tín dụng đầu tư 1.1.3.2.1 Nghiệp vụ tín dụng: Đây nghiệp vụ hàng đầu NHTM Đây nghiệp vụ NHTM thoả thuận với khách hàng (qua hợp đồng tín dụng) để khách hàng sử dụng lượng tiền định thời gian định có lãi suất phải hoản trả Để giảm thiểu rủi ro, thực nghiệp vụ tín dụng phải tuân thủ nguyên tắc sau: sử dụng vốn tín dụng mục đích cam kết có hiệu quả; hoàn trả hạn vốn lẫn lãi; tiền vay phải đảm bảo tài sản Trên sở thực nguyên tắc nói trên, nghiệp vụ tín dụng thực hình thức sau đây: - Cho vay trực tiếp: Theo loại hình này, người vay tiến hành thủ tục vay vốn, sau thẩm định kiểm tra hồ sơ vay vốn khách hàng, nhu cầu vay vốn hợp lệ có khả trả nợ, có tài sản đảm bảo hợp pháp(nếu không vay tín chấp) ngân hàng thực việc cho vay, nhận vốn vay khách hàng phải ký vào khế ước Khi đến hạn, khách hàng vay vốn trả nợ lãi gốc cho NH, khách hàng không trả nợ NH quyền phát tài sản áp dụng chế tài khác để thu nợ Nghiệp vụ đựơc gọi cho vay trực tiếp người vay người trả nợ chủ thể - Cho vay gián tiếp: Là khoản vay thực cách chiết khấu chứng từ có giá mua lại chứng từ nợ thương mại theo thỏa thuận ngân hàng với khách hàng Cho vay gián tiếp thực loại hình sau: + Chiết khấu thương phiếu chứng từ có giá: Việc ngân hàng mua thương phiếu chứng từ có giá ngắn hạn chưa đến hạn toán gọi chiết khấu Nếu khách hàng người sở hữu thương phiếu chứng từ có giá, chưa đến hạn toán, cần phải có tiền đến ngân hàng xin chiết khấu, tức xin nhận tiền trước theo cách khấu trừ tiền lãi phải chuyển quyền sở hữu chứng từ cho ngân hàng thực nguyên tắc thị trường hoạt động tín dụng, bảo đảm quan hệ hợp lý rủi ro lợi nhuận, ưu tiên cấp tín dụng cho dự án đầu tư mục đích sử dụng vốn có hiệu qủa kinh tế cao, rủi ro thấp Dành nguồn vốn thích hợp để mở rộng tín dụng trung dài hạn dự án công trình đầu tư có hiệu kinh tế bảo đảm phù hợp cấu nguồn vốn sử dụng vốn ngân hàng Đẩy mạnh phương thức “ cho vay đồng tài trợ” ngân hàng dự án lớn nhằm phân tán áp lực rủi ro áp lực vốn cho ngân hàng khác Đặc biệt cho vay tiêu dùng mảng tín dụng có nhiều tiềm chiếm tỷ trọng thấp, ngân hàng cần trọng đến mảng - Tiếp tục mở rộng tín dụng sở bảo đảm phù hợp với quy mô, cấu nguồn vốn tuân thủ qui định, giới hạn an toàn hoạt động tín dụng, đồng thời nâng cao khả quản lý rủi ro ngân hàng Chất lượng an toàn hoạt động tín dụng phải mục tiêu ưu tiên hàng đầu; gắn tăng trưởng tín dụng với kiểm soát chặt chẽ chất lượng hiệu tín dụng, cụ thể: + Đẩy mạnh xử lý nợ xấu hạn chế gia tăng nợ xấu Thứ để giải nợ tồn đọng, ngân hàng cần đánh giá, phân loại cụ thể khoản nợ hạn, tiến hành phân tích hiệu kinh tế vay tình hình tài khách hàng, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, khả nguồn trả nợ, tình trạng giá trị tài sản chấp cầm cố khả phát mãi, tư cách pháp nhân người vay người bảo lãnh Trên sở tiến hành phân tích nguyên nhân khoản nợ hạn thực trạng nợ khó đòi hồ sơ tín dụng, lên phương án cụ thể để thu hồi nợ vay thỏa thuận với khách hàng việc điều chỉnh lại thời hạn nợ, giãn nợ, kết hợp với quyền địa phương thúc ép để thu hồi nợ, xóa nợ, xử lý tài sản bảo đảm tiền vay cho vay tiếp phục hồi sản xuất để tạo nguồn trả nợ Thứ hai, để ngăn ngừa nợ hạn phát sinh, ngân hàng cần thẩm định kỹ dự án trước định đầu tư, thường xuyên giám sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng vay, phân tích đánh giá hiệu dự án mối liên hệ với tương lai, với yếu tố thị trường, lượng hóa rủi ro để có định đắn + Đồng thời, ngân hàng cần rà soát, điều chỉnh lại để có qui trình tín dụng khoa học, hợp lý, chặt chẽ, thực sổ tay tín dụng làm cẩm nang, chế hoạt động Thực tốt điều vừa góp phần tạo điều kiện thuận lợi hoạt động quản lý, quản trị ban lãnh đạo, vừa tạo điều kiện cho cán thực tốt vai trò mình, hạn chế vi phạm phát sinh trình cho vay, bảo đảm hoạt động tín dụng tăng trưởng an toàn, hiệu - Tiếp tục đổi chế, sách tín dụng, thủ tục cấp tín dụng theo hướng đơn giản thuận tiện Ngăn chặn hạn chế tiêu cực hoạt động tín dụng cách xử lý nghiêm cán gây phiền hà cho khách hàng, gây tổn thất vốn tài sản ngân hàng 3.2.2.3 Dịch vụ toán: - Phát triển mạnh dịch vụ toán qua ngân hàng, toán không dùng tiền mặt sở hệ thống kỹ thuật hệ thống toán ngân hàng đại, an toàn, tin cậy, hiệu quả, phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế; nâng cao tiện ích toán qua ngân hàng để khuyến khích thành phần kinh tế, đặc biệt cá nhân sử dụng dịch vụ toán ngân hàng - Ngân hàng cần tiếp tục mở rộng mạng lưới chấp nhận thẻ, trang bị thêm hệ thống máy rút tiền tự động khu vực trọng điểm, đẩy mạnh tiếp thị sản phẩm thẻ đến đối tượng tiềm sinh viên, công nhân viên, thu hút khách hàng thực giao dịch không dùng tiền mặt - Kết hợp chặt chẽ dịch vụ toán với dịch vụ ngân hàng tài khác, đặc biệt huy động vốn, tín dụng ngoại hối 3.2.2.4 Dịch vụ toán quốc tế bảo lãnh: Mở rộng hình thức toán quốc tế thư tín dụng, thư bảo lãnh với mức phí cạnh tranh số tiền ký quỹ phù hợp đảm bảo an toàn cho ngân hàng Đối với doanh nghiệp khu chế xuất Tân Thuận, khách hàng tiềm thường xuyên giao dịch với ngân hàng ngân hàng nên có sách riêng giảm phí phát hành, gỉam mức ký quỹ, nâng cao hạn mức bảo lãnh Ngoài ra, ngân hàng phải thường xuyên trọng công tác tiếp thị cho doanh nghiệp 3.2.2.5 Dịch vụ ngoại hối dịch vụ khác: - Củng cố chấn chỉnh hoạt động thu đổi ngoại tệ, đồng thời mở rộng mạng lưới thu đổi nhằm tạo điều kiện để thu hút ngoại tệ trôi thị trường - Tạo điều kiện thuận lợi để phát triển dịch vụ chuyển tiền kiều hối có biện pháp hữu hiệu để thu hút kiều hối qua VCBTT 3.2.2.6 Thu hút, đào tạo phát triển nguồn nhân lực: Sản phẩm ngân hàng dịch vụ có tính chất vô hình nên khách hàng khó đánh giá chất lượng chúng trước, sau mua Bên cạnh trình độ công nghệ, khách hàng thường dựa vào cung cách phục vụ đội ngũ nhân viên ngân hàng để đánh giá chất lượng dịch vụ Vấn đề VCBTT cần thực số công việc sau: - Ngân hàng cần có kế hoạch đào tạo nâng cao trình độ chất lượng nguồn nhân lực, đảm bảo nhân viên ngân hàng vừa giỏi chuyên môn nghiệp vụ vừa đáp ứng yêu cầu đại hóa công nghệ ngân hàng Đào tạo nhân viên theo hướng phải nâng cao khả làm việc độc lập, sáng tạo; phân bổ nhân viên phải phù hợp với lực, sở trường người; đặc biệt, quan điểm, thái độ phục vụ khách hàng phải đáp ứng yêu cầu hệ thống quản lý - Xây dựng đội ngũ chuyên gia lónh vực hoạt động ngân hàng, nâng cao lực quản trị chiến lược, điều hành kinh doanh - Ngân hàng cần có sách động viên tinh thần làm việc nhân viên chế độ tiền lương hợp lý, có sách thưởng phạt công bằng, quan tâm đáp ứng nhu cầu đáng nhân viên 3.2.2.7 Xây dựng công tác tuyên truyền, quảng cáo: - Cần tiến hành phân khúc thị trường khách hàng để xác định cách hợp lý thị trường khách hàng mục tiêu, có chiến lược kinh doanh phù hợp với nhóm khách hàng thời kỳ; nhóm phân khúc khách hàng cá nhân doanh nghiệp vừa nhỏ - Đẩy mạnh công tác marketing: ngân hàng cần xây dựng chiến lược marketing phù hợp bao gồm hoạt động tuyên truyền, quảng cáo, giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân hàng đến đông đảo khách hàng, để tạo điều kiện cho khách hàng làm quen với dịch vụ ngân hàng thực nhận thức tiện ích sản phẩm dịich vụ 3.2.2.8 Phát triển mạng lưới: Khu vực Quận 7, Nhà Bè khu đô thị tương lai bao gồm đầy đủ hoạt động dịch vụ thương mại Tranh thủ ngân hàng khác chưa phát triển mạng lưới chi nhánh VCBTT nên tìm kiếm vị trí thuận lợi thiết lập PGD nhằm đón đầu xu phát triển khu vực tương lai 3.2.2.9 Hoàn thiện công tác kiểm tra nội cuả ngân hàng: - Hiện hoạt động công tác kiểm tra nội ngân hàng chủ yếu kiểm tra chi tiết hồ sơ tín dụng, chứng từ kế toán; việc kiểm toán cho biết sai sót riêng lẽ, tốn nhiều thời gian không hiệu Trong thời gian tới, phận kiểm tra ngân hàng cần định hướng vào sách kinh doanh tỷ trọng rủi ro hoạt động để xây dựng kế hoạch kiểm tra linh hoạt - Tăng cường công tác đào tạo nhằm nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ cho đội ngũ kiểm tra viên nội nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển tương lai 3.3 Một số kiến nghị đề xuất: 3.3.1 Ngân hàng ngọai thương Việt Nam: - Nhằm nâng cao chất lượng phục vụ cho khách hàng đưa sản phẩm dịch vụ ngày đa dạng, phù hợp với mô hình ngân hàng đại, NHNTVN tiếp tục hỗ trợ chi nhánh việc cải tạo, mở rộng trụ sở làm việc, cung cấp thêm phương tiện máy móc - Tăng cường công tác đào tạo, nâng cao trình độ chuyên môn cho cán theo lớp ngắn hạn, dài hạn ngòai nước - NHNTVN nên có sách mở rộng, đa dạng hóa khách hàng có quan hệ tiền gửi sách thích hợp như: lãi suất, phí, qui trình tiệc ích dịch vụ khác, công tác huy động vốn dân - Do nhánh đặt KCX Tân Thuận, đầu mối tập trung mua bán ngọai tệ công ty khu chế xuất, khu đô thị Nam Sài gòn, khu công nghiệp Hiệp Phước… hạn mức mua bán ngọai tệ thấp chi nhánh lại không giao dịch mua bán ngọai tệ với ngân hàng khác Vì NHNTVN nên có sách tăng hạn mức mua bán ngọai tệ ngày chi nhánh có vị trí đặc biệt chi nhánh khu chế xuất Tân Thuận, đồng thời cho phép chi nhánh giao dịch mua bán ngọai tệ với ngân hàng khác - Trong bối cảnh tình hình kinh tế phát triển mạnh mẽ thời gian gần đây, công ty, tập đòan lớn ngày có nhiều dự án đầu tư với giá trị lớn… Cùng với khả quản trị điều hành chi nhánh tốt thông qua tiêu đạt năm 2007 mức phán cấp tín dụng cho chi nhánh thấp NHNTVN nên tăng hạn mức phán cho chi nhánh để chi nhánh chủ động kinh doanh - Phòng phát triển sản phẩm NHNTVN nên có kế họach phát triển sản phẩm mới, phần giúp phân tán rủi ro cho ngân hàng, phần đa dạng hóa sản phẩm nhằm đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng khách hàng 3.3.2 - Ngân hàng nhà nước Việt nam: Hòan thiện phát triển tiêu chí đánh giá tính an tòan hiệu họat động NHTM để cung cấp thông tin cho bên có quyền lợi liên quan nhà quản trị điều hành, tra giám sát, nhà đầu tư, chủ nợ khách hàng… nhằm tăng cường nguyên tắc thị trường, tạo điều kiện cho bên giám sát chặt chẽ họat động NHTM, tăng tính cạnh tranh nỗ lực tự hòan thiện ngân hàng - Tiếp tục nghiên cứu, hòan thiện qui định nghiệp vụ dịch vụ ngân hàng ( quản lý tiền mặt, quản lý danh mục đầu tư, dịch vụ ủy thác, sản phẩm phái sinh, dịch vụ ngân hàng điện tử, mua cho thuê lại…) Các TCTD đáp ứng đủ điều kiện theo qui định pháp luật NHNN xem xét cho phép cung cấp dịch vụ ngân hàng - Rà soát phí dịch vụ ngân hàng để có điều chỉnh phù hợp, đảm bảo minh bạch, cạnh tranh lành mạnh, tránh khỏan thu bất hợp lý TCTD khách hàng hạn chế tượng tiêu cực họat động ngân hàng - NHNN cần tiến hành sửa đổi quy chế quản lý ngọai tệ chế điều hành tỷ giá theo hướng tự hóa giao dịch vãng lai, kiểm sóat có chọn lựa giao dịch tài khỏan vốn, làm cho đồng Việt nam tự chuyển đổi; lọai bỏ dần hạn chế mua bán ngọai tệ, mở tài khỏan tóan ngọai tệ nước ngòai sử dụng tóan tiết kiệm nội địa - Tổ chức lại hệ thống tra ngân hàng theo ngành dọc, tra chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương chịu đạo tra NHNN mà không chịu đạo Giám đốc chi nhánh NHNN Việc làm đảm bảo tính độc lập tra ngân hàng, hiệu công tác giám sát cao Tổ chức tra theo lọai hình rủi ro, bao gồm: khối giám sát rủi ro tín dụng, khối rủi ro thị trường, khối rủi ro tác ngiệp… để nâng cao tính chuyên môn hóa công tác tra - Xem xét lại tỷ lệ dự trữ bắt buộc, không để gánh nặng cho NHTM nói riêng kinh tế nói chung 3.3.3 - Chính phủ: Để mở rộng cho vay doanh nghiệp 100% vốn nước ngòai mà tài sản đảm bảo phần lớn QSDĐ, nhà xưởng, máy móc thiết bị, hàng hóa KCX,KCN Chính phủ cần nghiên cứu ban hành qui chế đảm bảo tiền vay liên quan đến yếu tố nước ngòai, đặc biệt bảo lãnh nước ngòai nhằm tạo điều kiện cho NHTM nước tiếp cận nhanh chóng mở rộng tín dụng cho doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngòai - Xây dựng hệ thống hạ tầng mạng công nghệ thông tin qua việc thúc đẩy nhanh trình hình thành công ty cổ phần tin học, công ty chuyển mạch … nhằm tạo điều kiện cho NHTM kết nối hệ thống mạng thông tin, kết nối hệ thống máy ATM nhằm mang lại nhiều tiện ích cho khách hàng, nâng cao trình độ quản lý, trình độ kinh doanh, đảm bảo tiếp cận tốt tiến khoa học, công nghệ đại, nước tiên tiến, đáp ứng nhu cầu phát triển ngày cao - Mở rộng dịch vụ tóan không dùng tiền mặt dân cư, cần đưa họat động tóan không dùng tiền mặt thành sách cấp phạm vi ngành trở thành sách nhà nước việc bắc buộc mở sử dụng tài khỏan tóan trở thành nguyên tắc - Hiện nghị định 163/2006/NĐ-CP giao dịch bảo đảm luật công chứng có hiệu lực thi hành chưa hướng dẫn Chính phủ đạo Bộ, ngành liên quan nhanh chóng ban hành thông tư hướng dẫn để tháo gỡ khó khăn vướng mắc - Kiến nghị cho thành lập trung tâm thông tin tín dụng tư nhân, cung cấp thông tin nhằm làm giảm bất cân xứng thông tin người vay người cho vay - Chính sách, biện pháp quản lý kinh tế phải ổn định phù hợp với thực trạng kinh tế xã hội Việt nam, Chính phủ cần nghiên cứu kỹ để có định hướng đề sách, biện pháp điều hành kinh tế ổn định, quán; tránh việc đề qui định không sát với thực tế kinh tế – dân trí xã hội phải thay đổi, đặc biệt sách đất đai, xuất nhập khẩu… KẾT LUẬN CHƯƠNG Với số giải pháp kiến nghị chương 3, hy vọng góp phần mở rộng nâng cao hiệu kinh doanh VCBTT Qua góp phần nâng cao lực cạnh tranh NHNTVN điều kiện cạnh tranh lónh vực ngân hàng ngày gay gắt ... Ngân hàng ngoại thương khu chế xuất Tân Thuận (VCBTT ) thành lập ngày 01/10/1993, chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam năm ngân hàng thương mại quốc doanh hàng đầu Việt Nam VCBTT... tiêu họat động, lọai hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác lọai hình ngân hàng khác Như vậy, thấy NHTM định chế tài... NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lý luận chung ngân hàng thương mại: 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại: Các ngân hàng thương mại (NHTM) dù có tên gọi khác nhìn chung có kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng