giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả xử lý tài sản đảm bảo cho vay tại ngân hàng công thương hoàn kiếm

Môc lôc Lêi mì ®Çu : 4 Lêi c¶m ¬n: 5 Ch¬ng I: Ho¹t ®éng tÝn dông cña Ng©n hµng Th¬ng m¹i : .7 I Chøc n¨ng vµ vai trß cña hÖ thèng NHTM trong nÒn kinh tÕ: 7 1.Chøc n¨ng trung gian tµi chÝnh: 7 2 C h ø c n¨ n g l µ m t r u n g g i a n t h a n h t o ¸ n v µ q u¶ n l ý c¸ c p h ¬ n g t i Ö n t h a n h t o ¸ n : .8 3.Chøc n¨ng t¹o ra tiÒn trong hÖ thèng ng©n hµng hai cÊp: 9 II Kh¸i quat vÒ tÝn dông NHTM vµ h×nh thøc ®¶m b¶o tiÒn vay: 9 1 Kh¸i qu¸t vÒ tÝn dông cña NHTM: .10 1.1 Kh¸i niÖm: 10 1.2 TÝnh chÊt ph¸p lý cña c¸c nghiÖp vô tÝn dông Ng©n hµng: 10 1.3 Ph©n lo¹i tÝn dông chung: 13 1.4 Rñi ro tÝn dông: 14 2 H×nh thøc ®¶m b¶o tiÒn vay: .15 2.1 TÝnh tÊt yÕu kh¸ch quan ph¶i ®¶m b¶o tiÒn vay: 15 2.2 Kh¸i niÖm ®¶m b¶o tiÒn vay: 16 2.3 Ph©n lo¹i ®¶m b¶o tiÒn vay: 17 III VÊn ®Ò cho vay cã ®¶m b¶o b»ng tµi s¶n trong c¸c NHTMVN: 17 1.Tµi s¶n ®¶m b¶o vµ vai trß cña tµi s¶n ®¶m b¶o: 17 2 C¸c h×nh thøc cho vay cã ®¶m b¶o b»ng tµi s¶n: 18 2.1 CÇm cè, thÕ chÊp b»ng tµi s¶n cña kh¸ch hµng vay: 18 2.2 B¶o l·nh b»ng tµi s¶n cña bªn thø ba: 19 3 C¸c ®iÒu kiÖn ®èi víi tµi s¶n dïng ®¶m b¶o tiÕn vay: .19 4 Quy tr×nh cho vay cã ®¶m b¶o b»ng tµi s¶n: .20 4.1 §Þnh gi¸ tµi s¶n ®¶m b¶o: 20 4.2 X¸c ®Þnh møc cho vay dùa vµo tµi s¶n ®¶m b¶o: 21 4.3 Ký kÕt hîp ®ång vµ qu¶n lý tµi s¶n ®¶m b¶o: 21 1 IV VÊn ®Ò xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o thu håi nî trong ho¹t ®éng kinh doanh cña NHTM: 22 1 Kh¸i niÖm nî khã ®ßi: 22 2 Thêi ®iÓm ph¸t sinh viÖc xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o cho vay: 22 3.Nguyªn t¾c xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o tiÒn vay: .23 4 Ph¬ng thøc xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o tiÒn vay: .24 5 Khai th¸c, sö dông tµi s¶n ®¶m b¶o trong thêi gian cha xö lý: .25 6 §Þnh gi¸ tµi s¶n ®¶m b¶o khi xö lý: 26 7 Thanh to¸n thu nî tõ viÖc xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o: .26 8 C¸c nh©n tè ¶nh hëng ®Õn viÖc xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o thu håi nî: 27 V ý nghÜa cña viÖc xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o cho vay thu håi nî trong ho¹t ®éng tÝn dông cña NHTM: 30 1 §èi víi Ng©n hµng: 30 2 §èi víi kh¸ch hµng: .31 VI Kinh nghiÖm xö lý c¸c kho¶n nî xÊu th«ng qua xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o vµ trich lËp dù phßng rñi ro t¹i Th¸i lan vµ Hµn quèc: 32 Ch¬ng II: Thùc tr¹ng xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o cho vay thu håi nî t¹i NHCT-HK : .36 I Kh¸i qu¸t vÒ NHCT-HK: 36 1 LÞch sö h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn: 36 2.C¬ cÊu tæ chøc bé m¸y: 37 3 C¸c ho¹t ®éng nghiÖp vô cña NHCT-HK: 39 II Kh¸i qu¸t ®Æc biÖt kinh tÕ – x· héi trªn ®Þa bµn t¸c ®éng ®Õn NHCTHK: 41 III t×nh h×nh ho¹t ®éng kinh doanh cña NHCT-HK: 42 1 NghiÖp vô huy ®éng vèn: 42 2 NghiÖp vô sö dông vèn: .44 3 Ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ vµ kinh doanh ®èi ngo¹i: 46 IV Thùc tr¹ng xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o cho vay thu håi nî khã ®ßi t¹i NHCT-HK: 47 1 Sù tÊt yÕu ph¶i xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o nî khã ®ßi: 47 2 2 Thùc tr¹ng vÊn ®Ò xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o cho vay t¹i NHCT-HK: 49 2.1 Nh÷ng qui ®Þnh cña NHCT-HK vÒ viÖc xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o: 49 2.2 Thùc tr¹ng xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o cho vay: 53 2.2.1 VÊn ®Ò ®¶m b¶o tiÒn vay t¹i NHCT-HK: 53 2.2.2 VÊn ®Ò xö lý tµi s¶n thÕ chÊp t¹i NHCT-HK: .55 2.3 Nh÷ng víng m¾c trong qu¸ tr×nh xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o thu håi nî t¹i NHCT-HK: 56 Ch¬ng III: Mét sè gi¶i ph¸p vµ kiÕn nghÞ gãp phÇn n©ng cao hiÖu qu¶ xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o thu håi nî t¹i NHCT-HK: 60 I Ph¬ng híng cho vay cña NHCT-HK: 60 II C¸c gi¶i ph¸p xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o cho vay t¹i NHCT-HK: 61 III C¸c kiÕn nghÞ: 64 1 KiÕn nghÞ víi ChÝnh phñ: 64 2 KiÕn nghÞ víi NHNN: 67 KÕt luËn: 69 Danh môc tµi liÖu tham kh¶o: .70 3 Lêi mì ®Çu Sau h¬n 10 n¨m ®æi míi chuyÓn tõ c¬ chÕ bao cÊp sang nÕn kinh tÕ thÞ trêng , nÒn kinh tÕ níc ta ®· cã sù chuyÓn biÕn m¹nh mÏ trªn con ®êng héi nhËp víi c¸c níc trong khu vùc vµ trªn thÕ giíi Cïng víi ®µ ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ lµ sù ®æi míi vµ ph¸t triÓn cña hÖ thèng Ng©n hµng Th ¬ng m¹i Cã thÓ nãi hÖ thèng Ng©n hµng Th¬ng m¹i ®· ®ãng mét vai trß quan träng ®èi víi sù ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ th«ng qua c¸c ho¹t ®éng nghiÖp vô cña m×nh Ng©n hµng Th¬ng m¹i lµ mét tæ chøc kinh doanh tiÒn tÖ, chuyªn ho¹t ®éng trªn thÞ trêng tiÒn tÖ §©y lµ mét lÜnh vùc chøa ®ùng nhiÒu yÕu tè rñi ro khã lêng C¸c rñi ro nµy x¶y ra díi nhiÒu h×nh thøc kh¸c nhau ®· g©y cho ng©n hµng nh÷ng tæn thÊt lµm ¶nh hëng ®Õn ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng Mét trong nh÷ng rñi ro mµ ng©n hµng thêng hay gÆp ph¶i lµ nh÷ng kho¶n nî khã ®ßi hay cßn gäi lµ nh÷ng kho¶n nî xÊu MÆc dï c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i ®· ¸p dông nhiÒu biÖn ph¸p kh¸c nhau ®Ó kh¾c phôc nh÷ng kho¶n nî xÊu nµy, nhng díi t¸c ®éng cña nhiÒu yÕu tè kh¸ch quan còng nh chñ quan mµ c¸c biÖn ph¸p nµy cha ®¹t ®îc nh÷ng hiÖu qu¶ nh ý muèn Xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o lµ mét biÖn ph¸p h÷u hiÖu ®Ó thu håi c¸c kho¶n nî nµy Tuy nhiªn, viÖc xö lý c¸c tµi s¶n ®¶m b¶o hiÖn nay vÉn cßn nhiÒu khã kh¨n bÊt cËp §iÒu nµy g©y nhiÒu khã kh¨n cho c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i §Ó c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i ph¸t triÓn theo híng æn ®Þnh, an toµn vµ gi¶m bít nh÷ng khã kh¨n ®èi víi c¸c kho¶n nî kh«ng thu håi ® îc th× viÖc lùa chän gi¶i ph¸p xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o cho vay lµ hÕt søc quan träng Trong thêi gian thùc tËp t¹i Ng©n hµng C«ng Th¬ng Hoµn KiÕm , nhËn thÊy tÝnh cÊp thiÕt cña vÊn ®Ò, ®îc sù híng dÉn nhiÖt t×nh cña c« gi¸o híng dÉn, sù quan t©m gióp ®ì cña c¸n bé, nh©n viªn Ng©n hµng C«ng Th ¬ng Hoµn KiÕm , ®Æc biÖt lµ c¸n bé Phßng Kinh doanh tÝn dông , em ®· m¹nh d¹n ®i s©u nghiªn cøu ®Ò tµi : 4 “ Gi¶i ph¸p gãp phÇn n©ng cao hiÖu qu¶ xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o cho vay t¹i Ng©n hµng C«ng Th¬ng Hoµn KiÕm ” KÕt cÊu cña luËn v¨n gåm 3 ch¬ng: Ch ¬ng I: Ho¹t ®éng tÝn dông cña Ng©n hµng Th¬ng m¹i Ch ¬ng II: Thùc tr¹ng xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o cho vay t¹i Ng©n hµng C«ng Th¬ng Hoµn KiÕm Ch ¬ng III : Mét sè gi¶i ph¸p gãp phÇn n©ng cao hiÖu qu¶ xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o cho vay t¹i Ng©n hµng C«ng Th¬ng Hoµn KiÕm 5 Ch¬ng I: Ho¹t ®éng tÝn dông cña ng©n hµng th¬ng m¹i I chøc n¨ng vµ vai trß cña hÖ thèng NHtm trong nÒn kinh tÕ : 1 Chøc n¨ng trung gian tµi chÝnh : §©y lµ chøc n¨ng ®Æc trngvµ c¬ b¶n nhÊt cña Ng©n hµng Th¬ng m¹i vµ cã ý nghÜa quan träng trong viÖc thóc ®Èy nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn Trung gian tµi chÝnh lµ ho¹t ®éng cÇu nèi gi÷a cung vµ cÇu vèn trong x· héi, kh¬i nguån vèn tõ nh÷ng ngêi cã thÓ v× lý do g× ®ã kh«ng dïng nã mét c¸ch sinh lîi sang nh÷ng ngêi muèn dïng nã v× môc ®Ých sinh lîi Thùc hiÖn chøc n¨ng nµy , mét mÆt , Ng©n hµng Th¬ng m¹i huy ®éng vµ tËp trung c¸c nguån vèn tiÒn tÖ t¹m thêi nhµn ræi cña c¸c chñ thÓ trong nÒn kinh tÕ ®Ó h×nh thµnh nguån vèn cho vay; mÆt kh¸c , trªn c¬ së sè vèn ®· huy ®éng ®îc, ng©n hµng cho vay ®Ó ®¸p øng nhu cÇu vèn s¶n xuÊt , kinh doanh , tiªu dïng cña c¸c chñ kinh tÕ , gãp phÇn ®¶m b¶o sù vËn ®éng liªn tôc cña guång m¸y kinh tÕ x· héi , thóc ®Èy t¨ng trëng kinh tÕ Nh vËy , Ng©n hµng võa lµ ngêi ®i vay võa lµ ngêi cho vay , hay nãi c¸ch kh¸c , nghiÖp vô cña Ng©n hµng Th¬ng m¹i lµ ®i vay ®Ó cho vay §Ó më réng s¶n xuÊt , ®èi víi tõng doanh nghiÖp yªu cÇu vÒ vèn lµ mét trong nh÷ng mèi quan t©m hµng ®Çu ®îc ®Æt ra C¸c doanh nghiÖp kh«ng chØ tr«ng chê vµo vèn tù cã , mµ cßn ph¶i biÕt dùa vµo vèn cña nhiÒu nguån kh¸c nhau trong x· héi Ng©n hµng Th¬ng m¹i víi t c¸ch lµ n¬i tËp trung nguån vèn nhµn ræi trong x· héi , sÏ lµ trung t©m ®¸p øng nhu cÇu vèn bæ sung cho ®Çu t ph¸t triÓn Nh vËy , tÝn dông ng©n hµng võa gióp cho doanh nghiÖp rót ng¾n ®îc thêi gian tÝch luü vèn nhanh chèng cho ®Çu t mì réng s¶n xuÊt , võa gãp phÇn ®Èy nhanh tèc ®é tËp trung vµ tÝch luü vèn cho nÒn kinh tÕ 6 Chøc n¨ng trung gian tµi chÝnh cña c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i ®îc h×nh thµnh rÊt sím , ngay tõ lóc h×nh thµnh c¸c Ng©n hµng Th ¬ng m¹i Ngµy nay , th«ng qua chøc n¨ng trung gian tÝn dông , Ng©n hµng Th ¬ng m¹i ®· vµ ®ang thùc hiÖn chøc n¨ng x· héi cña m×nh , lµm cho s¶n phÈm x· héi ® îc t¨ng lªn , vèn ®Çu t ®îc mì réng vµ tõ ®ã gãp phÇn thóc ®Èy sù ph¸t triÓn kinh tÕ , c¶i thiÖn ®êi sèng cña nh©n d©n 2 Chøc n¨ng lµm trung gian thanh to¸n vµ qu¶n lý c¸c ph¬ng tiÖn thanh to¸n : Chøc n¨ng nµy lµ sù kÕ thõa vµ ph¸t triÓn chøc n¨ng ng©n hµng lµ thñ quü cña c¸c doanh nghiÖp , tøc lµ ng©n hµng tiÕn hµnh nhËp tiÒn vµo tµi kho¶n hay chi tr¶ theo lÖnh cña chñ tµi kho¶n Khi kh¸ch hµng göi tiÒn vµo ng©n hµng , hä sÏ ®îc ®¶m b¶o an toµn trong cÊt gi÷ vµ thùc hiÖn thu chi mét c¸ch nhanh chãng , tiÖn lîi , nhÊt lµ ®èi víi nh÷ng kho¶n thanh to¸n cã gi¸ trÞ lín , mµ nÕu kh¸ch hµng tù lµm sÏ rÊt tèn kÐm , khã kh¨n vµ kh«ng an toµn NÕu nh mäi kho¶n thanh to¸n ®îc thùc hiÖn kh«ng qua ng©n hµng , th× sÏ cã nh÷ng bÊt tiÖn vµ tèn kÐm , nh : nh÷ng chi phÝ cho lu th«ng tiÒn mÆtvµ nh÷ng chi phÝ cã liªn quan ®Õn ngêi tr¶ vµ ngêi nhËn Khi ng©n hµng th¬ng m¹i ra ®êi vµ ph¸t triÓn, th× hÇu hÕt c¸c kho¶n thanh to¸n chi tr¶ vÒ hµng ho¸ , dÞch vô gi÷a c¸c chñ thÓ kinh tÕ ®Òu ®îc chuyÓn giao cho ng©n hµng thùc hiÖn , viÖc thanh to¸n trë nªn thuËn lîi , tiÕt kiÖm ®îc nhiÒuchi phÝ , mäi quan hÖ thanh to¸n ®îc thùc hiÖnb»ng c¸ch c¸c chñ thÓ kinh tÕ më tµi kho¶n t¹i ng©n hµng vµ yªu cÇu ng©n hµng thùc hiÖn c¸c kho¶n chi tr¶ hoÆc uû nhiÖm cho ng©n hµng thùc hiÖnviÖc thu nhËn c¸c kho¶n tiÒn vµo tµi kho¶n cña m×nh Trong khi lµm trung gian thanh to¸n , ng©n hµng t¹o ra nh÷ng c«ng cô lu th«ng tÝn dôngvµ ®éc quyÒn qu¶n lý c¸c c«ng cô ®ã (sec, giÊy chuyÓn ng©n , thÎ thanh to¸n ) ®· tiÕt kiÖm cho x· héi rÊt nhiÒu vÒ chi phÝ l u th«ng, ®Èy nhanh tèc ®élu©n chuyÓn vèn , thóc ®Èy qu¸ tr×nh lu th«ng hµng ho¸ ViÖc lµm trung gian thanh to¸n cña ng©n hµng ngµy nay ®· ph¸t triÓn ®Õn tÇm møc ®a d¹ng, kh«ng chØ lµ trung t©m thanh to¸n truyÒn thèng nh tríc, mµ cßn qu¶n lý c¸c ph¬ng tiÖn thanh to¸n §©y lµ vai trß ngµy cµng 7 chiÕm vÞ trÝ rÊt quan träng, phï hîp víi sù ph¸t triÓn cña khoa häc c«ng nghÖ 3.Chøc n¨ng t¹o ra tiÒn ng©n hµng trong hÖ thèng ng©n hµng hai cÊp : Qu¸ tr×nh t¹o tiÒn cña Ng©n hµng Th¬ng m¹i ®îc thùc hiÖn th«ng qua ho¹t ®éng tÝn dông vµ thanh to¸n trong hÖ thèng ng©n hµng , trong mèi liªn hÖ chÆt chÎ víi hÖ thèng Ng©n hµng Trung ¬ng mæi níc TiÒn “ bót tÖ “ do c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i t¹o ra b»ng c¸ch nµo? §Ó hiÓu vÊn ®Ò nµy chóng ta gi¶ ®Þnh r»ng tÊt c¶ c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i ®Òu kh«ng gi÷ l¹i tiÒn dù tr÷ qu¸ møc quy ®Þnh , c¸c tê sÐc kh«ng chuyÓn thµnh tiÒn mÆt vµ c¸c yÕu tè phøc t¹p ®îc bá qua , th× qu¸ tr×nh t¹o tiÒn “ bót tÖ “ nh sau : §ã lµ kh¶ n¨ng biÕn møc tiÒn göi ban ®Çu t¹i mét ng©n hµng ®Çu tiªn nhËn tiÒn göi thµnh mét kho¶n tiÒn lín h¬n gÊp nhiÒu lÇn khi thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô tÝn dông thanh to¸n qua nhiÒu ng©n hµng Mét ng©n hµng nµy cho vay xong lµ hÕt vèn , th× sè vèn ®ã l¹i chuyÓn sang ng©n hµng kh¸c trë thµnh vèn tiÒn göi vµ lµm t¨ng thªm vèn tiÒn göi cña ng©n hµng kh¸c B©y giê chóng ta quan s¸t qu¸ tr×nh t¹o ra tiÒn cña ng©n hµng khi nã b¾t ®Çu cho vay Ngêi ®Õn vay tiÒn cña ng©n hµng ®em vÒ sÏ chi tiªu theo c¸c môc ®Ých ®· ®Þnh cña «ng ta Kh«ng ai vay tiÒn cña ng©n hµng ®Ó ®em vÒ nhµ cÊt mµ chÞu l·i Sè tiÒn «ng ta chit tiªu qua tay mét ngêi thø hai Ngêi nµy cã thÓ quyÕt ®Þnh r»ng nªn göi sè tiÒn võa nhËn ®îc vµo ng©n hµng ®Ó cã l·i mçi ngµy, h¬n lµ gi÷ nã ë nhµ kh«ng t¹o ®îc mét lîi Ých nµo kh¸c Nh thÕ , ®Õn ®©y ng©n hµng ®· t¹o ra hai ®ît tiÒn ng©n hµng : sè tiÒn ngêi göi thø nhÊt cÇm trªn tay vµ sè tiÒn do ng êi thø hai cÇm , Tæng céng hai sè tiÒn ng©n hµng t¹o ra chØ tõ sè tiÒn ng êi göi ®Çu tiªn , vµ nghiÖp vô cho vay cña nã 8 II Kh¸i qu¸t vÒ tÝn dông cña ng©n hµng th¬ng m¹i vµ h×nh thøc ®¶m b¶o tiÒn vay: Ho¹t ®éng tÝn dông lµ ho¹t ®éng kinh doanh chñ chèt cña NHTM ®Ó t¹o ra lîi nhuËn ChØ cã l·i suÊt thu ®îc tõ cho vay míi bï ®¾p ®îc chi phÝ tiÒn göi , chi phÝ dù tr÷ , chi phÝ kinh doanhvµ qu¶n lý , chi phÝ vèn tr«i næi , chi phÝ thuÕ c¸c lo¹i vµ chi phÝ rñi ro ®Çu t 1.Kh¸i qu¸t vÒ tÝn dông cña Ng©n hµng Th¬ng m¹i: 1.1 kh¸i niÖm: Danh tõ tÝn dông dïng ®Ó chØ mét sè hµnh vi kinh tÕ hÕt søc phøc t¹p, nh : b¸n chÞu hµng ho¸ , cho vay , chiÕt khÊu ,b·o l·nh , ký th¸c , ph¸t hµnh giÊy b¹c Trong mçi hµnh vi tÝn dông võa nãi , chóng ta thÊy hai bªn cam kÕt víi nhau nh sau: - Mét bªn th× trao ngay mét sè tµi ho¸ hay tiÒn b¹c - Cßn bªn kia th× cam kÕt sÏ hoµn l¹i nh÷ng ®èi kho¶n cña sè tµi ho¸ ®ã trong mét thêi gian nhÊt ®Þnh vµ theo mét sè ®iÒu kiÖn nhÊt ®Þnh 1.2.TÝnh chÊt ph¸p lý cña c¸c nghiÖp vô tÝn dông ng©n hµng : TÝn dông ng©n hµng lµ mét kh¸i niÖm kinh tÕ h¬n lµ ph¸p lý C¸c hµnh vi ng©n hµng cã cïng mét l«gÝch kinh tÕ : høng chÞu rñi ro cho mét ng êi mµ ng©n hµng ®· tin tëng øng vèn cho vay, nhng nã kh«ng chØ gåm mét giao dÞch vÒ ph¸p lý , mµ nhiÒu lo¹i ( cho vay, b·o l·nh, b¶o chøng , ) XÐt theo tÝnh chÊt ph¸p lý, c¸c nghiÖp vô ng©n hµng vÒ c¬ b¶n cã thÓ chia thµnh ba lo¹i : - Cho vay øng tríc - Cho vay dùa trªn viÖc chuyÓn nhîng tr¸i quyÒn 9 - Cho vay qua ch÷ ký ( cho vay qua viÖc cam kÕt b»ng ch÷ ký ) 1.2.1 Cho vay tiÒn: Cho vay tiÒn lµ nghiÖp vô tÝn dông trong ®ã ngêi cho vay cam kÕt giao cho ngêi ®i vay mét kho¶n tiÒn vµ ngêi ®i vay cam kÕt sÏ hoµn tr¶ sau mét thêi gian nhÊt ®Þnh Gi¸ trÞ hoµn tr¶ lín h¬ gi¸ trÞ kho¶n vay, phÇn chªnh lÖch ®ã lµ l· cho vay Lo¹i cho vay dùa trªn ba nguyªn t¾c c¬ b¶n : 1) TiÒn vay ph¶i ®îc hoµn tr¶ ®óng h¹n c¶ vèn lÉn l·i §©y lµ nguyªn t¾c quan träng hµng ®Çu v× ®¹i bé phËn vèn cña ng©n hµng lµ vèn huy ®éng cña kh¸ch hµng §ã lµ mét bé phËn tµi s¶n cña c¸c së chñ mµ ng©n hµng t¹m thêi qu¶n lý vµ sö dông, ng©n hµng còng cã nghÜa vô ®¸p øng nhu cÇu rót vèn cña kh¸ch hµng khi hä yªu cÇu NÕu c¸c kho¶n tÝn dông kh«ng ®îc hoµn tr¶ ®óng , th× nhÊt ®Þnh sÏ ¶nh hëng ®Õn kh¶ n¨nghoµn tr¶ cña ng©n hµng §Ó thùc hiÖn nguyªn t¾c nµy , mçi lÇn cho vay ng©n hµng ph¶i ®Þnh kú h¹n tr¶ nî râ rµng Khi ®Õn kú h¹n nî, ng êi ®i vay ph¶i lËp giÊy tr¶ nî cho ng©n hµng , nÕu kh«ng ng©n hµng sÏ tù ®éng trÝch tµi kho¶n tiÒn göi cña ®i vay ®Ó thu nî NÕu tµi kho¶n tiÒn göi kh«ng ®ñ sè d th× ng©n hµng chuyÓn sang nî qu¸ h¹n Sau mét thêi gian nÕu kh¸ch hµng vÉn kh«ng tr¶ nî , ng©n hµng sÏ ph¸t m·i tµi s¶n ®¶m b¶o Nguyªn t¾c nµy h¹n chÕ rñi ro vÒ thanh kho¶n 2) Vèn vay ph¶i sö dông ®óng môc ®Ých : TÝn dông cung øng cho nÒn kinh tÕ ph¶i híng ®Õn môc tiªu vµ yªu cÇu ph¸t triÓn kinh tÕ x· héi trong tõng thêi kú ph¸t triÓn §èi víi c¸c ®¬n vÞ kinh tÕ , tÝn dông ph¶i ®¸p øng môc ®Ých cô thÓ trong qu¸ tr×nh ho¹t ®èng¶n xuÊt kinh doanh ®Ó thóc ®Èy ®¬n vÞ hoµn thµnh nhiÖm vô s¶n xuÊt kinh doanh cña m×nh TÝn dông ®óng môc ®Ých kh«ng nh÷ng lµ nguyªn t¾c mµ cßn lµ ph¬ng ch©m ho¹t ®éng cña ng©n hµng 10 n¨m 2000 lµ 12,2% nhng ®Õn n¨m 2001 chØ lµ 3,6% D nî cho vay trung vµ dµi h¹n ®· cã sù chuyÓn biÕn m¹nh tõ chæ thø yÕu (thêng díi 25%) th× ®Õn n¨m 2001 ®· chiÕm 33,94%; nguyªn nh©n lµ trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y, NHCT-HK ®· tõng bíc c¶i c¸ch ho¹t ®éng kinh doanh cña m×nh, ®Æc biÖt Ng©n hµng ®· quan t©m vµ triÓn khai m¹nh mÏ cho vay trung vµ dµi h¹n Theo khu vùc vay, ta thÊy: chñ yÕu lµ cho vay ®èi víi thµnh phÇn kinh tÕ quèc doanh, tuy nhiªn thêi gian gÇn ®©y tû lÖ t¨ng cho vay ®èi víi thµnh phÇn kinh tÕ nµy lµ kh«ng ®¸ng kÓ, cã n¨m l¹i gi¶m: n¨m 1999 lµ 385.116 tû ®ång, n¨m 2000 lµ 34.569 tû ®ång(gi¶m 13,1%) vµ n¨m 2001 lµ 393.750 tû ®ång (t¨ng 17,7%) Nguyªn nh©n lµ Ng©n hµng ®· thùc hiÖn h¹n chÕ cho vay, rót dÇn d nî ®èi víi c¸c doanh nghiÖp lµm ¨n kÐm hiÖu qu¶ ®Ó tËp trung ®Çu t cho c¸c doanh nghiÖp kh¸c lµm ¨n cã hiÖu qu¶ h¬n Doanh sè cho vay ®¹t 1.933 tû ®ång, t¨ng so víi n¨m 2000 lµ 14%, trong ®ã, doanh sè cho vay xuÊt nhËo khÈu ®¹t 1.291 tû ®ång Doanh sè thu nî ®¹t 1.838 tû ®ång, t¨ng 7% so víi n¨m 2000, tèc ®é t¨ng cña doanh sè thu nî nhá h¬n so víi tèc ®é t¨ng cña doanh sè cho vay, nguyªn nh©n: n¨m 2001, Ng©n hµng cã sù chuyÓn dÞch c¬ cÊu cho vay, ph¸t triÓn cho vay trung vµ dµi h¹n nhiÒu h¬n so víi nh÷ng n¨m tríc Cho nªn, d nî trung vµ dµi h¹n t¨ng lªn ®¸ng kÓ ( tõ 1,4% n¨m 2000 ®Õn 38,4% n¨m 2001) 3.Ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ vµ kinh doanh ®èi ngo¹i: N¨m 2001, trong bèi c¶nh gi¸ c¶ c¸c mÆt hµng xuÊt khÈu chñ yÕu liªn tôc gi¶m gi¸ nªn mÆc dï khèi lîng xuÊt khÈu vÉn t¨ng, nhng lîng ngo¹i tÖ “vµo” Ng©n hµng vÉn gi¶m ®¸ng kÓ Nhng doanh sè kinh doanh ngo¹i tÖ cña Ng©n hµng vÉn ®¹t 190 triÖu USD (trong ®ã, doanh sè mua 96 triÖu USD, doanh sè b¸n 94 triÖu USD), t¨ng gÊp 2 lÇn so víi n¨m 2000 Doanh sè thanh to¸n XNK ®¹t 170 triÖu USD t¨ng 4% so víi n¨m 2000, trong ®ã, doanh sè xuÊt khÈu ®¹t 55 triÖu USD 48 Víi thêi gian ho¹t ®éng kinh doanh ®èi ngo¹i cha b»ng n÷a thêi gian cña c¸c ng©n hµng kh¸c, nhng Ng©n hµng vÉn vît lªn ®øng vÞ trÝ hµng ®Çu vµ lµ mét trong 6 ®¬n vÞ xuÊt s¾c trong kinh doanh ®èi ngo¹i cña hÖ thèng NHCTVN Tæng thu phÝ dÞch vô tõ kinh doanh ®èi ngo¹i vµ thanh to¸n quèc tÕ ®¹t 3,5 tû ®ång, t¨ng 46% so víi n¨m 2000, trong ®ã, thu tõ kinh doanh ngo¹i tÖ lµ 1,1 tû ®ång IV.thùc tr¹ng xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o cho vay thu håi nî khã ®ßi t¹i Ng©n hµng C«ng Th¬ng Hoµn KiÕm: 1.Sù tÊt yÕu ph¶i xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o nî khã ®ßi t¹i Ng©n hµng C«ng Th¬ng Hoµn KiÕm: Trªn c¬ së ®¶m b¶o tÝn dông, Ng©n hµng thùc hiÖn giao vèn cho kh¸ch hµng sö dông víi cam kÕt sÏ hoµn tr¶ ®Çy ®ñ vèn vµ l·i khi ®Õn h¹n ®· tho· thuËn Tuy nhiªn, thùc tÕ l¹i rÊt phøc t¹p, c¸c hîp ®ång tÝn dông lu«n cã kh¶ n¨ng bÞ vi ph¹m v× nhiÒu lý do g©y ra rñi ro cho Ng©n hµng mµ biÓu hiÖn chñ yÕu lµ t×nh tr¹ng kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®îc nî khi ®Õn h¹n c¶ gèc lÉn l·i hay mét trong hai sè ®ã, tõ ®ã ph¸t sinh ra nî qu¸ h¹n, nî khã ®ßi cho Ng©n hµng Nghiªn cøu nî qu¸ h¹n theo c¬ cÊu thêi gian ta thÊy: MÆc dï tû träng cña tõng lo¹i (díi 180 ngµy; tõ 181-360 ngµy vµ trªn 360 ngµy) kh«ng cã sù thay ®æi lín qua c¸c n¨m, nhng tû träng cña nî khã ®ßi (nî qu¸ h¹n trªn 360 ngµy) lu«n chiÕm tû träng cao ( trªn 60%) N¨m 2001, sè lîng nî qu¸ h¹n cã sù gi¶m m¹nh vÒ sè lîng so víi c¸c n¨m tríc, n¨m 2001 lµ 17.930 triÖu ®ång so víi n¨m 2000 lµ 31.395 triÖu ®ång vµ n¨m 1999 lµ 37.364 triÖu ®ång; tuy nhiªn tû träng nî khã ®ßi trong nî qu¸ h¹n vÉn chiÕm tû lÖ cao (60,4%) 49 50 XÐt tû lÖ nî qu¸ h¹n theo thµnh phÇn kinh tÕ quèc doanh ta thÊy: thµnh phÇn kinh tÕ quèc doanh chØ chiÕm mét tû lÖ rÊt nhá §iÒu nµy xuÊt ph¸t tõ nguyªn nh©n lµ: kh¸ch hµng cña Ng©n hµng chñ yÕu lµ thµnh phÇn kinh tÕ ngoµi quèc doanh Tû lÖ nî qu¸ h¹n cña thµnh phÇn kinh tÕ ngoµi quèc doanh lu«n chiÕm tû träng rÊt cao (trªn 96%) trong tæng nî qu¸ h¹n nh ng ®· cã sù gi¶m vÒ sè lîng: n¨m 1999 lµ 36.782 triÖu ®ång, n¨m 2000 lµ 30.813 triÖu ®ång vµ n¨m 2001 gi¶m xuèng cßn 17.348 triÖu ®ång XÐt vÒ mÆt tuyÖt ®èi th× nî qu¸ h¹n cöa thµnh phÇn kinh tÕ quèc doanh lµ rÊt nhá so víi thµnh phÇn kinh tÕ ngoµi quèc doanh, thÕ nh ng ®a sè nî qu¸ h¹n cña thµnh phÇn kinh tÕ quèc doanh ®Òu lµ nî khã ®ßi, tøc lµ cã ®é rñi ro cao Nguyªn nh©n chñ yÕu lµ thµnh phÇn kinh tÕ quèc doanh thêng kÐm n¨ng ®éng, tr×nh ®ä qu¶n lý lµm ¨n kinh tÕ cßn yÕu kÐm, bé m¸y th× cång kÒnh nªn s¶n xuÊt kinh doanh thêng gÆp nhiÒu khã kh¨n BiÓu 4: Nî khã ®ßi trong nî qu¸ h¹n theo thµnh phÇn kinh tÕ §¬n vÞ: triÖu ®ång N¨m 1999 N¨m 2000 N¨m 2001 Tû Tû Tû Sè tiÒn träng Sè tiÒn träng Sè tiÒn träng I Kinh tÕ quèc doanh: 582 - Nî qu¸ h¹n 582 -Nî khã ®ßi 582 100% 582 II Kinh tÕ ngoµi quèc doanh: 36.782 - Nî qu¸ h¹n 22.069 - Nî khã ®ßi 60% 30.813 17.872 582 100% 582 58% 17.348 10.062 100% 58% 2 Thùc tr¹ng vÊn ®Ò xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o cho vay t¹i NHCT-HK: 51 2.1 Nh÷ng qui ®Þnh cña Ng©n hµng C«ng Th¬ng Hoµn KiÕm vÒ xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o cho vay: Thùc hiÖn theo c¸c qui ®Þnh cña Ng©n hµng Nhµ níc vµ Ng©n hµng C«ng Th¬ng ViÖt nam vÒ viÖc xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o cho vay thu håi nî, Ng©n hµng C«ng Th¬ng Hoµn KiÕm ®· qui ®Þnh: 2.1.1 VÒ vÊn ®Ò xö lý tµi s¶n thÕ chÊp, cÇm cè: * C¸c nguyªn t¾c xö lý tµi s¶n: - Ng©n hµng qui ®Þnh nÕu bªn vay hoÆc bªn b¶o l·nh kh«ng thÓ thùc hiÖn c¸c nghÜa vô tr¶ nî cña m×nh ®óng thêi h¹n ®· tho· thuËn trong hîp ®ång, tµi s¨n ®¶m b¶o sÏ ®îc xö lý ®Ó thùc hiÖn c¸c nghÜa vô tr¶ nî cho Ng©n hµng - Ng©n hµng ®Ò cao sù hîp t¸c, tho· thuËn vµ b×nh ®¼ng gi÷a c¸c bªn trong viÖc xö lý tµi s¶n ®¨m b¶o ®Ó gi¶i quyÕt nhanh gän, hîp lý vµ gi¶m chi phÝ xö lý tµi s¶n Trong trêng hîp c¸c bªn kh«ng thÓ tù sö lý ®îc, Ng©n hµng chñ ®éng, kiªn quyÕt yªu cÇu Toµ ¸n cã thÈm quyÒn gi¶i quyÕt - Ng©n hµng chØ h¹ch to¸n gi¶m nî cho bªn vay sau khi ®· xö lý xong tµi s¶n vµ thùc thô thu ®îc tiÒn, hoÆc sau khi ®· lµm thñ tôc sang tªn tíc b¹ cho Ng©n hµng nÕu nhËn g¸n nî - TiÒn thu ®îc tõ viÖc b¸n tµi s¶n sau khi trõ ®i c¸c chi phÝ liªn quan u tiªn toµn bé ®Ó tr¶ nî cho Ng©n hµng theo thø tù: tr¶ gèc tríc, mét phÇn nh ®¶m b¶o cuéc sèng cho chÝnh kh¸ch hµng cã tµi s¶n bÞ xö lý (nÕu kh¸ch hµng thùc sù gÆp khã kh¨n), tr¶ l·i vay NÕu tiÒn thu ®îc tõ viÖc b¸n tµi s¶n dïng ®Ó thanh to¸n nî cßn thiÕu, th× ph¶i tiÕp tôc theo dâi, xö lý thu håi nî Trong qu¸ tr×nh xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o ®Ó thu håi nî, Ng©n hµng sÏ xem xÐt gi¶m, miÔn l·i cho kh¸ch hµng theo c¸c qui chÕ gi¶m, miÔn l·i cña Ng©n hµng Nhµ níc, Ng©n hµng C«ng Th¬ng ViÖt nam * Thêi ®iÓm tµi s¶n ®îc xö lý: - Sau 60 ngµy, kÓ tõ ngµy ph¶i tr¶ nî, nÕu kh¸ch hµng kh«ng thùc hiÖn ®îc nghÜa vô cña m×nh, tµi s¶n ®¶m b¶o sÏ ®îc Ng©n hµng xö lý nh ®· tho· thuËn 52 - Trêng hîp tæ chøc kinh tÕ (bªn vay) bÞ gi¶i thÓ theo luËt ph¸ s¶n * Ph¬ng thøc xö lý tµi s¶n: - Trêng hîp nÕu thÊy tµi s¶n thÕ chÊp, cÇm cè cÇn thiÕt cho ho¹t ®éng kinh doanh cña m×nh, Ng©n hµng vµ kh¸ch hµng tho· thuËn ph¬ng ¸n g¸n nî Hai bªn tho· thuËn gi¸ cô thÓ trªn c¬ së gi¸ trÞ cßn l¹i cña tµi s¶n, mÆt b»ng gi¸ tµi s¶n cïng lo¹i trªn thi trêng vµo thêi ®iÓm tho· thuËn - Ng©n hµng yªu cÇu kh¸ch hµng ®øng chñ b¸n tµi s¶n §©y lµ ph¬ng ¸n tèi u v× sÏ tr¸nh ®îc chi phÝ ph¸t sinh vÒ xö lý tµi s¶n - Ngoµi ra, Ng©n hµng cã thÓ b¸n trùc tiÕp hoÆc th«ng qua trung t©m b¸n ®Êu gi¸ ®Ó thu håi nî: + §Êu gi¸ trùc tiÕp + Uû quyÒn b¸n ®Êu gi¸: giao cho bªn thø ba (trung t©m b¸n ®Êu gi¸ cã thÈm quyÒn) thùc hiÖn viÖc b¸n ®Êu gi¸ - NÕu c¸c ph¬ng ¸n trªn kh«ng thùc hiÖn ®îc th× Ng©n hµng ®Ò nghÞ Toµ ¸n cã thÈm quyÒn gi¶i quyªt theo luËt ®Þnh - NÕu tranh chÊp vµ viÖc kiÖn tông t¹i Toµ ¸n ph¸t sinh th× tµi s¶n ®¶m b¶o sÏ ®îc xö lý theo ph¸n quyÕt cña Toµ ¸n hoÆc theo quyÕt ®Þnh cña c¬ quan Nhµ níc cã thÈm quyÒn - Trong trêng hîp kh¸ch hµng bÞ ph¸ s¶n, tµi s¶n sÏ ®îc xö lý theo c¸c qui ®Þnh trong luËt ph¸ s¶n * Trêng hîp cã tranh chÊp khi xö lý tµi s¶n: Trong trêng hîp bªn nî cã nh÷ng hµnh ®éng tõ chèi chuyÓn giao tµi s¶n, g©y c¶n trë viÖc b¸n tµi s¶n cña Ng©n hµng , Ng©n hµng ph¶i tiÕn hµnh kiÖn ra Toµ ¸n: Qui tr×nh khëi kiÖn t¹i Toµ ¸n: Th«ng thêng theo hîp ®ång ®· ký gi÷a c¸c bªn, Ng©n hµng cã thÓ ®a sù viÖc ra Toµ ¸n Kinh tÕ- D©n sù hoÆc träng tµi kinh tÕ ®Ó gi¶i quyÕt 53 - Trêng hîp gi¶i quyÕt b»ng Träng tµi kinh tÕ , c¸c qui ®Þnh vÒ Träng tµi kinh tÕ t¹i ViÖt nam sÏ ®îc ¸p dông - Trêng hîp ph¶i gi¶i quyÕt t¹i Toµ ¸n, th× thñ tôc nh sau: + Göi c¸c tµi liÖu liªn quan ®Õn Toµ ¸n (Kinh tÕ hoÆc D©n sù) + Toµ thô lý, xem xÐt c¸c tµi liÖu vµ mêi c¸c bªn liªn quan tíi hoµ gi¶i + NÕu kh«ng ®¹t ®îc tho· thuËn nµo, Toµ ¸n sÏ mì phiªn toµ xÐt xö vµ ®a ra ph¸n quyÕt + NÕu bªn nî vÉn tõ chèi chuyÓn giao tµi s¶n, ph¸n quyÕt sÏ ®îc cìng chÕ thùc hiÖn bëi “§éi cìng chÕ thi hµnh ¸n”, ®éi nµy sÏ tÞch thu tµi s¶n + Sau khi ph¸n quyÕt hoÆc tÞch thu, tµi s¶n sÏ ®îc chuyÓn giao cho c¬ quan cã thÈm quyÒn, c¬ quan nµy sÏ tæ chøc b¸n ®Êu gi¸ 2.1.2 Mét sè qui ®Þnh vÒ viÖc mua l¹i tµi s¶n ®¶m b¶o thu håi nî khã ®ßi: - Ng©n hµng cã thÓ xem xÐt mua l¹i c¸c tµi s¶n thÕ chÊp cña c¸c kh¸ch nî bao gåm c¸c tæ chøc kinh tÕ vµ c¸c c¸ nh©n vay vèn do lµm ¨n thua læ ph¶i gi¶i thÓ, s¸t nhËp, ngõng ho¹t ®éng hoÆc cßn ho¹t ®éng nhng kh«ng tr¶ ®îc nî Ng©n hµng b»ng c¸ch g¸n nî ®Ó thu håi nî, sau ®ã b¸n l¹i hoÆc cho thuª - Lo¹i bÊt ®éng s¶n Ng©n hµng mua ®Ó g¸n nî lµ: Nhµ ë, kho tµng, cöa hµng, kh¸ch s¹n bao gåm c¶ trang bÞ néi thÊt C¸c bÊt ®éng s¶n nµy ph¶i thuéc së h÷u hîp ph¸p cña kh¸ch hµng, cã giÊy chøng nhËn quyÒn së h÷u theo qui ®Þnh cña ph¸p luËt, ph¶i b¸n ®îc vµ cã l·i khi lµm thñ tôc mua, b¸n gi÷a Ng©n hµng vµ kh¸ch hµng ph¶i qua c«ng chøng - VÒ gi¸ c¶: NÕu lµ tµi s¶n thanh lý cña doanh nghiÖp Nhµ níc gi¶i thÓ, s¸t nhËp, chuyÓn quyÒn së h÷u th× gi¸ mua lµ gi¸ do Héi ®ång thanhh lý ®Þnh gi¸ NÕu lµ tµi s¶n do Ng©n hµng ph¸t m·i th× gi¸ mua lµ gi¸ b¸n ®Êu gi¸ c«ng khai cña Héi ®ång ph¸t m·i tµi s¶n C¸c trêng hîp kh¸c lµ do hai bªn tù tho· thuËn - Trong thêi gian tµi s¶n cha b¸n, cha cho thuª, c¸c tµi s¶n ph¶i ®îc qu¶n lý vµ b¶o qu¶n theo c¸c qui ®Þnh hiÖn hµnh Khi Ng©n hµng C«ng Th¬ng Hoµn KiÕm 54 cã nhu cÇu sö dông phôc vô cho c¸c ho¹t ®éng kinh doanh ph¶i ®îc sù ®ång ý cña Ng©n hµng c«ng th¬ng ViÖt nam vµ ®ång thêi ph¶i dïng vèn thÝch hîp ®Ó trang tr¶i, nhËp tµi s¶n cè ®Þnh, trÝch khÊu hao theo chÕ ®é hiÖn hµnh - Khi ph¸t sinh nghiÖp vô thu håi tµi s¶n cña kh¸ch hµng ®Ó g¸n nî, c¸c chi nh¸nh vÉn ph¶i theo dâi sè cho vay cña kh¸ch hµng trªn tµi kho¶n cho vay hoÆc tµi s¶n nî qu¸ h¹n - §èi víi tµi s¶n g¸n nî chi nh¸nh t¹m gi÷, cha chuyÓn quyÒn së h÷u th× phèi hîp víi c¸c tæ chøc kinh tÕ vay vèn b¸n l¹i tµi s¶n khi thu nî hoÆc cã v¨n b¶n ®Ò nghÞ c¬ quan Nhµ níc cã thÈm quyÒn tæ chøc ®Êu gi¸, ph¸t m·i tµi s¶n ®Ó thu nî 2.2 Thùc tr¹ng xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o cho vay t¹i NHCT-HK: 2.2.1.VÊn ®Ò ®¶m b¶o tiÒn vay t¹i NHCT-HK: XuÊt ph¸t tõ ®Þa bµn ho¹t ®éng lµ quËn Hoµn KiÕm, trung t©m kinh tÕ cña thñ ®« Hµ Néi, lµ n¬i tËp trung nhiÒu doanh nghiÖp ho¹t ®éng, do ®ã kh¸ch hµng cña Ng©n hµng rÊt ®a d¹ng: bao gåm c¸c doanh nghiÖp quèc doanh, doanh nghiÖp c¸ nh©n,C«ng ty TNHH, C«ng ty cæ phÇn, c¸c hîp t¸c x· vµ tæ s¶n xuÊt, C«ng ty liªn doanh, c¸ nh©n vµ hé gia ®×nh 55 BiÓu 5: Quan hÖ tÝn dông cña NHCT-HK §¬n vÞ: kh¸ch hµng N¨m 1999 N¨m 2000 N¨m 2001 1) Kinh tÕ quèc doanh 45 55 60 2) Kinh tÕ ngoµi quèc doanh 400 460 500 Tuy nhiªn, qua biÓu ta thÊy kh¸ch hµng chñ yÕu cña Ng©n hµng lµ ®èi tîng kinh tÕ ngoµi quèc doanh §©y lµ nh÷ng ®èi tîng kh¸ch hµng thêng cã mét ®é rñi ro cao trong kinh doanh Còng chÝnh v× vËy mµ h×nh thøc ®¶m b¶o tiÒn vay chñ yÕu ë Ng©n hµng lµ thÕ chÊp tµi s¶n vµ h×nh thøc nµy chiÕm trªn 65%; h×nh thøc b·o l·nh chØ chiÕm mét tû lÖ nhá; h×nh thøc cÇm cè th× chñ yÕu lµ cÇm cè sæ tiÕt kiÖm b»ng sæ tiÕt kiÖm t¹i Ng©n hµng C¸c lo¹i tµi s¶n thÕ chÊp t¹i Ng©n hµng rÊt ®a d¹ng do c¸c ®èi tîng kh¸ch hµng ho¹t ®éng kinh doanh trong c¸c lÜnh vùc kh¸c nhau Tuy nhiªn, c¸c lo¹i tµi s¶n thÕ chÊp chñ yÕu lµ: nhµ ë, quyÒn sö dông ®Êt vµ c¸c tµi s¶n liªn quan ®Õn qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh nh: d©y chuyÒn m¸y mãc thiÕt bÞ, hµng ho¸, §èi v¬i c¸c doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh, nh: c¸c c«ng ty TNHH, c«ng ty cæ phÇn th× Ng©n hµng ¸p dông h×nh thøc ®¶m b¶o tiÒn vay chñ yÕu lµ thÕ chÊp tµi s¶n vµ c¸c tµi s¶n thêng ®em thÕ chÊp lµ: trô së lµm viÖc, thiÕt bÞ d©y chuyÒn s¶n xuÊt, hµng ho¸ C¸c doanh nghiÖp quèc doanh chØ chiÕm mét tû lÖ nhá trong quan hÖ tÝn dông cña Ng©n hµng, vµ thêng th× ®èi víi thµnh phÇn kinh tÕ nµy th× h×nh thøc ®¶m b¶o kho¶n vay chñ yÕu lµ tÝn chÊp; tuy nhiªn nÕu nhËn thÊy ®¬n vÞ kinh tÕ cã ®é rñi ro cao th× Ng©n hµng buéc ph¶i ¸p dông h×nh thøc thÕ chÊp tµi s¶n 56 Víi lo¹i h×nh lµ doanh nghiÖp t nh©n, hé gia ®×nh th× h×nh thøc thÕ chÊp, cÇm cè lµ b¾t buéc quan träng trong quan hÖ tÝn dông víi Ng©n hµng BiÓu 6: Ph©n lo¹i c¸c lo¹i h×nh ®¶m b¶o tiÒn vay t¹i NHCT-HK n¨m 2001 §¬n vÞ: triÖu ®ång H×nh thøc ®¶m b¶o Tû träng ThÕ chÊp TÝn chÊp B·o l·nh CÇm cè 1.285,4 189,43 202,97 255,16 66,5% 9,8% 10,5% 13,2% Tæng: - Doanh sè 1.933 NhËn thøc ®îc tÇm quan träng cña tµi s¶n ®¶m b¶o tiÒn vay ( trong ®ã chñ yÕu lµ thÕ chÊp) khi cã rñi ro x¶y ra nªn vÊn ®Ò ¸p dông vµ thÈm ®Þnh tµi s¶n ®¶m b¶o lu«n ®îc NHCT-HK ®Æc biÖt coi träng vµ xem nã nh lµ mét ®iÒu kiÖn b¾t buéc ®èi víi c¸c kho¶n vay, ®Æc biÖt lµ ®èi víi thµnh phÇn kinh tÕ ngoµi quèc doanh ViÖc thùc hiÖn qui tr×nh ®¸nh gi¸ tµi s¶n ®¶m b¶o ®îc tiÕn hµnh ®óng víi qui ®Þnh cña Ng©n hµng Nhµ níc vµ Ng©n hµng C«ng th¬ng ViÖt nam NHCT-HK ®· thùc hiÖn c¨n cø theo tõng mãn vay vµ gi¸ trÞ tµi s¶n ®¶m b¶o ®Ó ®a ra c¸c møc cÊp tÝn dông phï hîp, thêng lµ dao ®éng xung quanh 70% gi¸ trÞ tµi s¶n ®¶m b¶o C«ng t¸c kiÓm tra, ®¸nh gi¸ thùc tr¹ng tµi s¶n ®¶m b¶o cña mçi kho¶n vay ®îc c¸c c¸n bé tÝn dông cña Ng©n hµng thùc hiÖn mét c¸ch thêng xuyªn nh»m tr¸nh ®îc nh÷ng rñi ro ®èi víi tµi s¶n ®¶m b¶o nÕu ph¶i ph¸t m·i ®Ó thu håi nî 2.2.2.VÊn ®Ò xö lý tµi s¶n thÕ chÊp t¹i NHCT-HK: 57 Nghiªn cøu nî qu¸ h¹n cña Ng©n hµng qua c¸c n¨m ta thÊy: nî qu¸ h¹n ®· cã chiÒu híng gi¶m xuèng, tuy nhiªn nî khã ®ßi vÉn gi÷ mét tû träng cao §iÒu nµy cho thÊy c«ng t¸c xö lý tµi s¶n thÕ chÊp thu håi nî cßn nhiÒu bÊt cËp.§©y lµ mét khã kh¨n lín qua nhiÒu n¨m , Ng©n hµng ®Æc biÖt quan t©m ®Õn viÖc xö lý thu håi nî khã ®ßi (nî ®äng) do lÞch sö ®Ó l¹i Sè tµi s¶n thÕ chÊp n¨m 2000 buéc ph¶i xö lý vµo kho¶ng 37.370 triÖu ®ång vµ n¨m 2001 gi¶m xuèng cßn 31.400 triÖu ®ång cho thÊy viÖc xö lý tµi s¶n thÕ chÊp thu håi nî ®· ®¹t ®îc nh÷ng kÕt qu¶ kh¶ quan nhng cßn cha cao Sè lîng tµi s¶n thÕ chÊp hiÖn nay cßn ph¶i xö lý t¹i Ng©n hµng chñ yÕu lµ: nhµ cöa, quyÒn sö dông ®Êt, c¸c d©y chuyÒn m¸y mãc thiÕt bÞ s¶n xuÊt, hµng ho¸ Mét thùc tÕ lµ c¸c tµi s¶n thÕ chÊp lµ d©y chuyÒn thiÕt bÞ s¶n xuÊt t¹i Ng©n hµng thêng kh«ng ®ång bé, mét d©y chuyÒn cã thÓ ®îc l¾p r¸p tõ nhiÒu nguån kh¸c nhau MÆt kh¸c, do tr×nh ®é qu¶n lý yÕu kÐm cña doanh nghiÖp trong vÊn ®Ò n©ng cao hiÖu qu¶ s¶n xuÊt kinh doanh , céng víi sù víng m¾c tõ mét sè s¬ chÕ, chÝnh s¸ch cña Nhµ níc nªn c¸c d©y chuyÒn kh«ng thÓ ph¸t huy hÕt kh¶ n¨ng vµ cßn cã mét sè d©y chuyÒn kh«ng ho¹t ®éng ChÝnh v× ®iÒu nµy mµ khi tiÕn hµnh ®em xö lý c¸c d©y chuyÒn nµy th× rÊt khã b¸n.Thùc tr¹ng nµy ®· cã ¶nh hëng ®Õn tiÕn tr×nh xö lý tµi s¶n thÕ chÊp thu håi nî cña Ng©n hµng Trong n¨m 2001, Ng©n hµng ®· tiÕn hµnh xö lý ®îc mét sè tµi s¶n thÕ chÊp vµ kÕt qu¶ lµ ®· gi¶i quyÕt ®îc h¬n 32 tû ®ång nî khã ®ßi, ®iÒu nµy ®· t¹o thªm thuËn lîi cho ho¹t ®éng kinh doanh n¨m 2002 vµ nh÷ng n¨m tiÕp theo Song song trong qu¸ tr×nh xö lý tµi s¶n ®Ó thu håi nî, ®Æc biÖt lµ c¸c tµi s¶n thÕ chÊp b»ng nhµ cöa, ®Êt ®ai , Ng©n hµng còng chó ý ®Õn tÝnh nh©n ®¹o trong ph¬ng thøc xö lý cña m×nh Sè tiÒn thu ®îc tõ viÖc ph¸t m·i tµi s¶n, ®Çu tiªn sÏ trÝch mét kho¶n ®Ó b¶o ®¶m cuéc sèng cho kh¸ch hµng, sè tiÒn cßn l¹i míi ®a vµo gi¶m nî vay cho kh¸ch hµng §iÒu nµy ®· gãp phÇn n©ng cao ®îc uy tÝn cña Ng©n hµng BiÓu 7: Danh môc tµi s¶n ph¶i xö lý n¨m 2001 58 §¬n vÞ: triÖu ®ång Danh môc tµi s¶n - Nhµ cöa, vËt kiÕn tróc - QuyÒn sö dông ®Êt - D©y chuyÒn m¸y mãc thiÕt bÞ - Hµng ho¸ Doanh sè Tû träng (%) 9.449,9 8.068,5 30,1 25,7 8.413,9 5.046,7 26,8 17,4 Tæng: 31.395 2.3.Nh÷ng víng m¾c trong qu¸ tr×nh xö lý tµi s¶n thu håi nî t¹i NHCT-HK: §Ó gi¶i quyÕt vÊn ®Ò nî khã ®ßi th× gi¶i ph¸p h÷u hiÖu nhÊt lµ xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o, vÊn ®Ò nµy hiÖn ®ang ®îc NHCT-HK ®Æc biÖt quan t©m Tuy nhiªn, c«ng t¸c ph¸t m·i tµi s¶n ®¶m b¶o trong thêi gian qua vÉn gÆp ph¶i mét sè víng m¾c tõ c¸c nguyªn nh©n kh¸c nhau khiÕn cho viÖc ph¸t m·i tµi s¶n ®¶m b¶o thu håi nî ®¹t tèc ®é chËm vµ ®¹t hiÖu qu¶ cha cao 2.3.1.Nh÷ng víng m¾c tõ phÝa kh¸ch hµng: - Kh¸ch hµng t×m dñ mäi c¸ch ®Ó lÉn tr¸nh viÖc ph¸t m·i tµi s¶n, bá trèn khi toµ ¸n cã lÖnh; dùa vµo quyÒn cã nhµ ë do luËt qui ®Þnh bªn thÕ chÊp ch©y ú g©y khã dÔ cho Ng©n hµng ®ßi hái ph¶i cã chæ ë kh¸c, cè t×nh lîi dông quyÒn kh¸ng c¸o ®Ó tr× ho·n viÖc tr¶ nî, kÐo dµi thêi gian xö lý g©y thiÖt h¹i cho Ng©n hµng - Mét sè kh¸ch hµng vay vèn cã tµi s¶n thÕ chÊp lµ nhµ, ®Êt th× giÊy tê cha hîp lÖ, cha ®îc cÊp giÊy chøng nhËn quyÒn sö dông ®Êt hoÆc viÖc x¸c nhËn quyÒn së h÷u, quyÒn sö dông khån ®óng thÈm quyÒn Nhµ vµ ®Êt thêng tõ ®êi cha «ng ®Ó l¹i, nhiÒu ngêi cha muèn lµm c¸c giÊy tê chøng nhËn quyÒn sö dông ®Êt vµ së h÷u nhµ v× khi x©y dùng tríc ®©y thiÕu giÊy tê cÊp phÐp, mÆt kh¸c thuÕ sang tªn tríc b¹ cao t¹o ra t©m lý kh«ng muèn hoµn chØnh hå s¬ chÝnh chñ V× vËy, t¹o ra viÖc xö lý tµi s¶n thÕ chÊp gÆp khã kh¨n khi nî khã ®ßi ph¸t sinh 59 - Kh¸ch hµng thùc hiÖn hµnh vi lõa ®¶o, mét tµi s¶n thÕ chÊp ®em thÕ ë nhiÒu n¬i ®Ó vay vèn hoÆc tµi s¶n ®em thÕ chÊp nhng vÉn cã nh÷ng thñ ®o¹n tÈu t¸n, b¸n tµi s¶n khiÕn cho Ng©n hµng ph¶i g¸nh chÞu hËu qu¶ - Bªn vay bÞ ph¸ s¶n, mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n ph¶i trèn nî, nªn kh«ng ký nhËn l¹i nî vay do ®ã kh«ng thÓ lµm ®îc thñ tôc xö lý tµi s¶n ®Ó thu håi nî 2.3.2.H¹n chÕ vÒ tr×nh ®é cña c¸n bé NHCT-Hk: Sù hiÓu biÕt vÒ thi trêng c¸c lo¹i tµi s¶n cña c¸n bé tÝn dông Ng©n hµng cßn h¹n chÕ dÉn ®Õn viÖc ®Þnh gi¸ tµi s¶n ®¶m b¶o kh«ng ®óng víi gi¸ trÞ thùc C¸c tµi s¶n thêng ®îc khai khèng gi¸ c¶ lªn rÊt nhiÒu khiÕn cho khi tiÕn hµnh ph¸t m·i tµi s¶n ®Ó thu håi nî gÆp rÊt nhiÒu khã kh¨n, kh«ng thu ®ñ sè tiÒn gèc mµ Ng©n hµng ®· cho vay 2.3.3.ViÖc b¸n tµi s¶n thÕ chÊp, cÇm cè kh«ng thuËn lîi: Nguyªn nh©n do kh«ng phï hîp víi nhu cÇu vµ thÞ hiÕu cña ngêi mua, tµi s¶n (c¸c m¸y mãc d©y chuyÒn s¶n xuÊt) cò kû, l¹c hËu, t©m lý ngêi mua kh«ng muèn mua tµi s¶n cña ngêi “vì nî”, nÕu b¸n qua ®Êu gi¸ th× chi phÝ qu¸ cao.ThÞ trêng bÊt ®éng s¶n ë ViÖt nam cßn ph«i thai, cßn nhiÒu víng m¾c vÒ ph¸p lý, hµnh chÝnh nªn qu¸ tr×nh mua b¸n, chuyÓn nhîng cßn nhiÒu bÊt cËp 2.3.4 QuyÒn cña Ng©n hµng nhËn tµi s¶n thÕ chÊp, cÇm cè trong viÖc xö lý cha ®îc ®Ò cao: Cho nªn khi cÇn xö lý tµi s¶n, bªn thÕ chÊp, cÇm cè kh«ng bµn giao tµi s¶n cho Ng©n hµng, thËm chÝ ch©y × nhng cha cã qui ®Þnh nµo ®îc ¸p dông ®Ó xö lý Mét sè n¬i chÝnh quyÒn ®Þa ph¬ng cha thËt sù ñng hé viÖc xö lý tµi s¶n do cßn nhËn thøc cha ®óng vÒ tÝnh ph¸p lý cña hîp ®ång kinh tÕ mµ c¸c bªn ®· tho· thuËn ký kÕt vµ nhËn thøc cha ®óng cña HiÕn ph¸p 1992 vÒ quyÒn cã n¬i ë cña c«ng nh©n nªn yªu cÇu Ng©n hµng ph¶i t×m chæ ë cho bªn thÕ chÊp nÕu xö lý tµi s¶n ®Ó thu håi nî §iÒu nµy khiÕn cho viÖc ph¸t m·i tµi s¶n thu håi nî cña Ng©n hµng gÆp nhiÒu khã kh¨n, nhiÒu khi thu ®îc tiÒn vÒ nhng trang tr¶i tÊt c¶ c¸c chi phÝ, sè vèn thu håi l¹i ®îc cña Ng©n hµng thùc tÕ ch¼ng cßn bao nhiªu MÆt kh¸c khi bªn vay vèn kh«ng tr¶ nî cho Ng©n hµng, Ng©n hµng muèn ph¸t m·i tµi s¶n thÕ chÊp, cÇm cè ®Ó thu håi nî th× ph¶i lµm ®¬n kiÖn ra toµ ¸n kinh tÕ ®Ò nghÞ gi¶i 60 quyÕt vµ chØ khi b¶n ¸n ®îc quyÕt ®Þnh cña Toµ ¸n cã hiÖu lùc ph¸p luËt, phÝa Ng©n hµng míi cã quyÒn yªu cÇu trung t©m b¸n ®Êu gi¸ tæ chøc b¸n ®Êu gi¸ tµi s¶n 2.3.5.C¸c vô tranh chÊp hîp ®ång tÝn dông, hîp ®ång thÕ chÊp, cÇm cè khi x¶y ra cha ®îc c¬ quan toµ ¸n quan t©m gi¶i quyªt, thêi hiÖu thi hµnh ¸n dµi vµ kh«ng hiÖu qu¶, nhiÒu vô ®· ®îc toµ xö lý nhng kh«ng ®îc thi hµnh ¸n vµ kh«ng cã biÖn ph¸p cìng chÕ thi hµnh ¸n: Sù phèi hîp gi÷a c¸c ngµnh, c¸c cÊp trong viÖc xö lý tµi s¶n thÕ chÊp, cÇm cè cßn thiÒu chÆt chÏ, mçi cÊp nhËn thøc mçi kh¸c, thùc hiÖn theo c¸ch riªng cña m×nh.NhiÒu n¬i c¬ quan thi hµnh ¸n gi÷ quyÒn ®Þnh gi¸ tµi s¶n ph¸t m·i g©y trë ng¹i cho viÖc ph¸t m·i tµi s¶n Ngoµi ra, viÖc qui ®Þnh vÒ thêi hiÖu khëi kiÖn vô ¸n kinh tÕ 6 th¸ng ®èi víi ho¹t ®éng Ng©n hµng lµ qu¸ ng¾n vÒ c¸c kho¶n nî vay cña kh¸ch hµng khi ®Õn h¹n mµ cha tr¶ cho Ng©n hµng, Ng©n hµng thêng ph¶i th¬ng lîng víi kh¸ch hµng ®Ó t×m gi¶i ph¸p tèt nhÊt ®Ó thu håi nî, tr¸nh ph¶i ®a ra kiÖn tông tranh chÊp tríc Toµ do ®ã ®· mÊt mét kho¶ng thêi gian dµi NÕu kh¸ch hµng biÕt ®îc qui tr×nh nµy cè t×nh kh«ng x¸c nhËn nî trong 6 th¸ng th× Ng©n hµng kh«ng thÓ khëi kiÖn do hÕt thêi hiÖu khëi kiÖn, nªn quyÒn lîi chÝnh ®¸ng cña Ng©n hµng kh«ng ®îc b¶o vÖ 2.3.6 HÖ thèng c¸c v¨n b¶n ph¸p luËt qui ®Þnh vÒ xö lý tµi s¶n thÕ chÊp, cÇm cè cha hoµn chØnh ®ång bé vµ ®Çy ®ñ C¸c v¨n b¶n chØ dõng l¹i ë nh÷ng qui ®Þnh chung, cßn cã sù chång chÐo, thiÕu thèng nhÊt gi÷a c¸c v¨n b¶n - Theo §iÒu 12 NghÞ ®Þnh 178 vÒ viÖc gi÷ tµi s¶n vµ giÊy tê cña tµi s¶n cÇm cè thÕ chÊp cã qui ®Þnh: “NÕu tµi s¶n cã ®¨ng ký quyÒn së h÷u, tæ chøc tÝn dông ph¶i gi÷ b¶n chÝnh giÊy chøng nhËn quyÒn së h÷u tµi s¶n”, tuy nhiªn thùc tÕ hiÖn nay, c¸c Ng©n hµng ®Òu cha n¾m râ ®îc c¸c danh môc c¸c tµi s¶n theo qui ®Þnh ph¶i ®¨ng ký quyÒn së h÷u vµ c¬ quan chøc n¨ng cÊp chøng nhËn quyÒn së h÷u ®ã 61 - Cßn cã sù m©u thuÉn trong c¸c qui ®Þnh cña ph¸p luËt vÒ thÕ chÊp tµi s¶n: + Trong Bé luËt d©n sù qui ®Þnh kh¸c nhau gi÷a thÕ chÊp vµ cÇm cè lµ tµi s¶n dïng lµm ®¶m b¶o thùc hiÖn hîp ®ång lµ bÊt ®éng s¶n hay ®éng s¶n Ngîc l¹i t¹i NghÞ ®Þnh sè 17/H§BT ngµy 16/1/1990 cña Héi ®ång Bé trëng th× qui ®Þnh sù kh¸c nhau gi÷a thÕ chÊp vµ cÇm cè lµ ai n¾m gi÷ tµi s¶n ®ã (chñ nî n¾m gi÷ tµi s¶n lµ cÇm cè, bªn nî n¾m gi÷ tµi s¶n lµ thÕ chÊp) + LuËt c¸c tæ chøc tÝn dông môc a) kho¶n 2 §iÒu 54 qui ®Þnh: “ B¸n tµi s¶n cÇm cè ®Ó thu nî, chuyÓn nhîng, b¸n tµi s¶n thÕ chÊp ®Ó thu håi vèn trong mét thêi h¹n nhÊt ®Þnh theo qui ®Þnh cña ph¸p luËt.” Nh vËy, LuËt qui ®Þnh kh«ng minh thÞ, thiÕu nhÊt qu¸n Chóng ta hiÓu r»ng thu håi nî b»ng thu håi vèn gèc + l·i Qui ®Þnh kh«ng râ rµng nh trªn sÏ dÉn ®Õn ngêi vay viÖn cí theo luËt ®Þnh chØ tr¶ vèn chø kh«ng tr¶ l·i Ch¬ng III: 62 ... đề cho vay có đảm bảo tài sản Ngân hàng Thơng mại Việt nam: 1 .Tài sản đảm bảo vai trò tài sản đảm bảo : Tài sản đảm bảo tài sản mà ngời vay ( ngời bảo lÃnh) dùng để đảm bảo cho khoản vay ngời vay. .. xử lý tài sản đảm bảo cho vay thu hồi nợ khó đòi Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm: 1.Sự tất yếu phải xử lý tài sản đảm bảo nợ khó đòi Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm: Trên sở đảm bảo tín dụng, Ngân. .. văn phát pháp luật có liên quan đến việc xử lý tài sản đảm bảo, từ giúp cho Ngân hàng dễ dàng việc tiến hành xử lý tài sản đảm bảo cho vay 30 V ý nghĩa việc xử lý tài sản đảm bảo cho vay thu hồi