Hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng của chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng của chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình

Lêi më ®ÇuI Lý do chọn đề tài

Việt nam đã chính thức trở thành thành viên thứ 150 của Tổ chức

thương mại thế giới ( WTO ), đòi hỏi Chính phủ và các ngành kinh tế chủchốt phải có quyết tâm, nỗ lực rất lớn Bên cạnh những thuận lợi được tạo ratừ cơ hội mở cửa và phát triển thị trường dịch vụ, ngành ngân hàng chúng tacòn phải đối mặt với những khó khăn thách thức Đó là: Vốn nhỏ, năng lực tàichính yếu kém, chất lượng tài sản có thấp, tín dụng lại tăng trưởng nhanh, nợxấu của các ngân hàng Việt nam ( theo tiêu chuẩn kế toán quốc tế ) còn lớn Vì vậy khả năng chống đỡ rủi ro của các ngân hàng Việt nam là thấp trongkhi trình độ quản trị ngân hàng còn yếu càng làm tăng những khó khăn trongviệc bảo đảm an toàn hoạt động và tăng vốn tích luỹ lên Việt nam đang trongquá trình hội nhập kinh tế quốc tế nên việc hạn chế rủi ro trong hoạt động tíndụng đang là vấn đề quan tâm hàng đầu của hệ thống ngân hàng Nó quyếtđịnh việc bảo toàn hay mở rộng quy mô vốn, đồng thời thể hiện trình độ quảnlý hoạt động của các nhà lãnh đạo ngân hàng Đây cũng là tiêu chuẩn bắt buộccủa các ngân hàng khi tham gia hoạt động vào thị trường tài chính tiền tệ.

NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình là chi nhánh của hệ thốngNHNo&PTNT Việt nam - một trong bốn hệ thống NHTMNN lớn nhất củaViệt nam, đang phải đối mặt chống đỡ lại các rủi ro, đặc biệt là rủi ro tronghoạt động tín dụng Quá trình này đặt ra nhiều vấn đề cấp bách nhằm đáp ứngnhu cầu về quy mô và an toàn hoạt động của NHN&PTNT tỉnh Ninh Bình.

Nhận thức được vấn đề này học viên đã tìm hiểu, nghiên cứu về đề tài: " Hạnchế rủi ro trong hoạt động tín dụng của chi nhánh NHNo&PTNT tỉnhNinh Bình "

II Mục đích nghiên cứu

i

Trên cơ sở hệ thống những lý thuyết về hoạt động tín dụng và rủi ro tíndụng của NHTM, tác giả đã phân tích quá trình thực hiện hạn chế rủi ro tronghoạt động tín dụng của NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình đề xuất những giảipháp và kiến nghị nhằm thực hiện tốt hơn công tác hạn chế rủi ro tín dụng tạichi nhánh.

III Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu: rủi ro và thực hiện hạn chế rủi ro tín dụng tại chi

nhánh NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình

Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánhNHNo&PTNT Ninh Bình giai đoạn 2004 – 2008

IV Phương pháp nghiên cứu

Vận dụng kiến thức đã học, khi nghiên cứu đề tài học viên đã áp dụngcác phương pháp: Duy vật biện chứng ; Tổng hợp - phân tích các số liệuthống kê về kinh tế ; Phương pháp so sánh.

V Kết cấu của luận văn

Khi nghiên cứu đề tài này học viên kết cấu theo ba chương, nội dung cụthể như sau:

Chương I: Rủi ro trong hoạt động tín dụng của NHTM

Chương II : Thực trạng thực hiện hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánhNHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình

Chương III : Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT tỉnhNinh Bình.

Hoạt động tớn dụng của NHTM ( cấp tín dụng) là việc ngõn h ng àng sửdụng nguồn vốn tự cú, nguồn vốn huy động được, thoả thuận để khách hàngsử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ chovay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng

1.1.2 Nội dung hoạt động tín dụng của NHTM bao gồm 4 nội dung sau:

Cho vay là một hỡnh thức cấp tớn dụng, theo đú ngõn hàng giao chokhỏch hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đớch và thời gian xỏcđịnh, theo thoả thuận với nguyờn tắc cú hoàn trả cả gốc và lói

Cho thuê tài chính là hoạt động tín dụng trung hạn, dài hạn trên cơ sởhợp đồng cho thuê tài chính giữa bên cho thuê là ngõn h ng với khách hàngàng thuê.

Bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của ngõn h ng với bên cóàng quyền về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi kháchhàng không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết; khách hàng phải nhận nợ vàhoàn trả cho ngân h ng số tiền đã đàng ợc trả thay.

Chiết khấu là việc ngân h ng mua thàng ơng phiếu, giấy tờ có giá khác củangời thụ hởng trớc khi đến hạn thanh toán Tái chiết khấu là việc mua lại th-ơng phiếu, giấy tờ có giá khác đã đợc chiết khấu trớc khi đến hạn thanh toán

1.1.3 Đặc điểm của hoạt động tớn dụng.

- Tớn dụng là hoạt động cú mục đớch, cú hiệu quả Cú rất nhiều mụcđớch sử dụng nờn cú rất nhiều khả năng đưa việc thực hiện hoạt động tớn dụngdẫn đến những tổn thất ngoài dự tớnh

- Sự hoàn trả gốc và lói theo thời hạn xỏc định Quỏ trỡnh tớn dụng đó cúnhiều biến động làm thay đổi việc thực hiện những cam kết hoàn trả dẫn tớinhững tổn thất khi người vay khụng muốn hoặc khụng thể hoàn vốn tớn dụng

1.2 Rủi ro trong hoạt động tớn dụng của NHTM

Quan hệ tài chính tiền tệ giữa chủ thể là NHTM và khỏch thể là khỏchhàng được xỏc lập trờn cơ sở “ lũng tin “, thực tế xảy ra sẽ khụng thu đượcvốn và lói là những trường hợp rủi ro ngõn hàng bị tổn thất

iii

1.2.1 Khái niệm, đặc điểm, tính chất của rủi ro trong hoạt động tín dụngcủa NHTM

1.2.1.1 Khái niệm Rủi ro tín dụng là những tổn thất đối với ngân hàng

trong quan hệ tín dụng khi người vay không thực hiện đúng nghĩa vụ của họđã thoả thuận trước

1.2.1.2 Đặc điểm của rủi ro tÝn dụng là sự sai khác giữa cam kết đã thoả

thuận và diễn biến thực tế của quan hệ tín dụng dẫn đến thiệt hại cho NHTM

1.2.1.3 Tính chất của rủi ro tín dụng Rủi ro là thiệt hại trong quan hệ tiền

tệ đã được xác lập Rủi ro tín dụng luôn đồng hành trên con đường kinhdoanh của các NHTM, chỉ có thể hạn chế chứ rÊt khã loại trừ hoàn toàn

1.2.1.4 Ph©n lo¹i rñi ro tÝn dông Rủi ro tín dụng có thể được phân loại theo

các tiêu thức, bao gồm:

Căn cứ theo nguyên nhân có: Rủi ro khách quan và Rủi ro chủ quan.Căn cứ theo đối tượng có: Rủi ro do khách hàng và Rủi ro do ngânhàng

Căn cứ theo nội dung hoạt động tín dụng có: Rủi ro ngoại bảng và Rủiro nội bảng

1.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 1.2.2.1 Tû träng cơ cấu các nhóm nợ

Cơ cấu các nhóm nợ là cấu trúc số phần ( % ) của sự phân loại vốn màNHTM đã sử dụng để cấp tín dụng cho khách hàng theo các tiêu thức nhấtđịnh

Theo quyết định 493 các NHTM phân loại nợ theo năm nhóm bao gồmnhóm nợ đủ tiêu chuẩn ( nhóm 1 ), nhóm nợ cần chú ý ( nhóm 2 ) và ba nhómnợ xấu ( nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn, nhóm 4: nợ nghi ngờ, nhóm 5: Nợ cókhả năng mất vốn)

iv

Tỷ trọng nhóm nợ A trong tổng d nợ là tỷ lệ giữa số d nợ của nhóm nợA so với tổng số d các nhóm nợ

Tỷ trọng cơ cấu cỏc nhúm nợ phản ỏnh chất lượng tớn dụng , năng lựcquản lý để tỏi cơ cấu nguồn vốn sinh lời đồng thời dự báo tỷ lệ tổn thất cú thểxảy ra đối với NHTM.

1.2.2.3 Tỷ lệ nợ xấu.

Nợ xấu là cỏc khoản nợ khú đũi đó quỏ hạn thanh toỏn

Quyết định 493 quy định : Nợ xấu trong nợ phõn loại là cỏc khoản nợthuộc nhúm 3 nhúm 4 và nhúm 5 gồm: Cỏc khoản nợ quỏ hạn từ 90 ngày trởlờn; Kể cả cỏc khoản nợ trong hạn khi khỏch hàng đú cú nhiều khoản nợ vớiNHTM bị bắt buộc ( hoặc cú đủ cơ sở để đỏnh giỏ là khả năng trả nợ bị suygiảm ) phải phõn loại vào nhúm nợ xấu tương ứng với mức độ rủi ro khi cúbất kỳ một khoản nợ bị chuyển vào nhúm nợ xấu ; Cỏc khoản cam kết ngoạibảng khi NHTM phải thực hiện nghĩa vụ theo cam kết; Cỏc khoản nợ khoanh,nợ chờ xử lý của NHTM.

Tỷ lệ nợ xấu trờn tổng dư nợ là tỷ số phần trăm giữa tổng số dư của cỏcnhúm 3, nhúm 4, nhúm 5 và tổng giỏ trị cỏc khoản nợ tớn dụng

Tỷ lệ nợ xấu phản ảnh khả năng rủi ro trong hoạt động tớn dụng, ngõnhàng cần phải cú biện phỏp giải quyết nếu khụng việc thu hồi vốn tớn dụng làrất khú khăn.

1.2.2.4 Tỷ lệ thu lói phải thu

v

Tỷ lệ thu lói là tỷ số giữa số lói thực thu được trờn tổng số lói phải thumà khỏch hàng thoả thuận trả cho ngõn hàng

Sự chờnh lệch này là một tổn thất về doanh thu của hoạt động tớn dụng

1.2.2.5 Tỷ lệ cỏc khoản tớn dụng cú tài sản bảo đảm.

Bảo đảm tớn dụng là việc NHTM ỏp dụng cỏc biện phỏp nhằm phũngngừa rủi ro, tạo căn cứ phỏp lý để thu hồi cỏc khoản nợ đó cho vay, gồm: bảođảm tớn dụng bằng tài sản và cho vay khụng cú bảo đảm bằng tài sản

Việc cấp tớn dụng cú bảo đảm bằng tài sản đó hạn chế rất nhiều nhữngkhả năng xảy ra tổn thất vỡ đó cú thờm ràng buộc để thu hồi khoản tớn dụng.

Tỷ lệ cỏc khoản tớn dụng cú tài sản bảo đảm là tỷ số phần trăm giữa sốdư nợ của cỏc khoản tớn dụng cú bảo đảm bằng tài sản và tổng cỏc khoản nợcủa khỏch hàng với ngõn hàng

Tỷ số này phản ỏnh số vốn đã cấp của hoạt động tớn dụng cú tài sảnràng buộc cho việc trả nợ ngõn hàng.

1.3 Những tỏc động bất lợi của rủi ro tớn dụng

1.3.1 Tỏc động trực tiếp của rủi ro tớn dụng đối với ngõn hàng

- Tỏc động đến số lượng doanh thu tớn dụng và lợi nhuận của ngõn hàngbị giảm sỳt

- Rủi ro xảy ra gắn liền với việc chất lượng tớn dụng bị suy giảm: Nợquỏ hạn cao, hệ số vũng quay vốn chậm, hiệu quả sử dụng vốn thấp

- Rủi ro làm tổn thất vốn hoạt động của ngõn hàng Nguồn vốn củangõn hàng bị đúng băng khụng thu hồi được dẫn tới tỡnh trạng ngõn hàng bịphỏ sản vỡ mất vốn.

1.3.2 Ảnh hưởng lan toả của rủi ro trong hoạt động tớn dụng

- Tỏc động đến thương hiệu của ngõn hàng Thị phần của ngõn hàng sẽbị thay đổi do uy tớn kinh doanh tớn dụng bị giảm sỳt Khỏch hàng khụng quanhệ với ngõn hàng nữa.

vi

- Tỏc động đến đời sống tư tưởng cỏn bộ do cỏc ngõn hàng giảm tiềnlương, phải làm quen với cỏch làm mới khi thay đổi nghiệp vụ tín dụng.

- Những tỏc động khỏc như nền kinh tế bị suy thoái trong v ngo i nàng àng ớc

1.4 Nguyờn nhõn xảy ra rủi ro tớn dụng.

1.4.1 Rủi ro tớn dụng phỏt sinh do thụng tin khụng cõn xứng dẫn đến lựachọn ngợc.

Lựa chọn ngược diễn ra trước khi cuộc giao dịch diễn ra do chưa hiểuđầy đủ về thụng tin của khỏch hàng, đó quyết định vội vàng đưa lại kết quảtổn thất.

1.4.2 Rủi ro tớn dụng do tỏc động của cỏc nhõn tố kinh tế.

- Lói suất là giỏ cả của quan hệ tớn dụng Cú mối quan hệ tới mức độ rủiro của mún vay Mức độ rủi ro của mún vay càng cao và thời hạn của múnvay càng dài thỡ lói suất của mún vay đú càng cao.

- Tỷ giỏ hối đoỏi là số đơn vị nội tệ đổi lấy 1 đơn vị ngoại tệ ( 1lượnghàng hoỏ trong nước trờn 1 đơn vị hàng hoỏ nước ngoài ) Tỷ giỏ hối đoỏithực tế lờn giỏ hoặc giảm giỏ sẽ quyết định 1 nước sẽ xuất khẩu và nhập khẩumặt hàng nào và quyết định đến đầu tư SXKD trong nước, đó ảnh hưởng đếntỷ lệ lợi tức của khỏch hàng và khả năng rủi ro tớn dụng.

- Tăng trưởng kinh tế là sự gia tăng mức SX mà nền kinh tế tạo ra theothời gian Nếu tốc độ tăng trưởng khụng ổn định là nguyờn nhõn xảy ra cỏcrủi ro kinh tế dẫn đến rủi ro tớn dụng ngõn hàng.

1.4.3 Rủi ro tớn dụng phỏt sinh do rủi ro đạo đức:

Rủi ro đạo đức là do thụng tin khụng cõn xứng về t tởng đạo đức xuấthiện sau khi cuộc giao dịch diễn ra khi khỏch hàng muốn dấu thụng tin vàthực hiện những hoạt động mà NHTM khụng mong muốn, hoặc cú thể xảy rangay trong nội bộ ngõn hàng khi mà những cỏn bộ ngõn hàng lợi dụng danhnghĩa để cú những việc làm sai trỏi gõy tổn thất cho hoạt động tớn dụng.

vii

1.4.4 Rủi ro tớn dụng do tỏc động của cỏc nhõn tố khác

- Nhõn tố bất khả khỏng là những hiện tượng đột biến về địa lý hoặc tựnhiên bất ngờ xảy đến gõy ra những thiệt hại, như: lũ lụt, hoả hoạn, lỗi cụngnghệ, trốn, chết

- Nhõn tố thuộc về lĩnh vực tư tưởng con người như: thúi quen thay đổi

nhu cầu một vài loại sản phẩm kinh tế, thay đổi nếp sống sinh hoạt , thay đổicơ chế trong nền kinh tế dẫn đến sự chưa đồng bộ hoỏ kịp thời mụi trường,khụng thuận lợi cho cỏc quan hệ kinh tế của cỏc NHTM gõy ra thất thoỏt đốivới hoạt động tớn dụng của ngõn hàng.

1.5 Cỏc điều kiện an toàn hoạt động để hạn chế rủi ro tớn dụng củaNHTM

Cỏch làm cho hoạt động tớn dụng trở nờn an toàn hơn, hạn chế nhữngtổn thất xảy ra bằng cỏch đề ra chiến lược quản lý hoạt động dựa trờn cỏc điềukiện chủ quan và khỏch quan.

1.5.1 Cỏc điều kiện chủ quan để hạn chế rủi ro tớn dụng.

Điều kiện chủ quan là cỏc nguồn lực được kết hợp sử dụng trongkinh doanh, thể hiện bằng kết quả quản lý hoạt động, gồm: Trỡnh độ quản lýchớnh là nhận thức để xõy dựng và đề ra chiến lược hoạt động trên cơ sởnguồn vốn và lao động của NHTM Năng lực cỏn bộ chất lượng cao của cỏcNHTM phải trở thành động lực thực hiện thành cụng chiến lược kinh doanh.Chớnh sỏch tớn dụng tạo sự thống nhất chung, thiết lập mụi trường nhằm tổchức thực hiện và giảm bớt rủi ro trong hoạt động tớn dụng

1.5.2 Cỏc điều kiện khỏch quan để hạn chế rủi ro tớn dụng

Cỏc điều kiện khỏch quan bao gồm mụi trường phỏp lý, mụi trườnghoạt động, mụi trường kinh tế xó hội Hệ thống thông tin thể hiện sự tổng hợpcỏc mụi trường này đợc vận dụng để tạo thành sức mạnh thành cụng tronghoạt động tớn dụng.

viii

Ch ơng 2

Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT tỉnh ninh bình2.1 Khỏi quỏt về chi nhỏnh NHNo&PTNT Ninh Bỡnh.

NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bỡnh được thành lập từ thỏng 4 năm 1992 cú9 chi nhỏnh NHNo&PTNT cơ sở và 26 phòng giao dịch, NH cấp ba trực

thuộc Hoạt động trong điều kiện kinh tế, xó hội địa phương phỏt triển từ

ngành nụng nghiệp lạc hậu đi lờn Thị trường tớn dụng cú 6 chi nhỏnh NHTMkhác và 1 hệ thống quỹ tớn dụng cựng kinh doanh.

2.1.2 Kết quả hoạt động tín dụng

Tổng hoạt động tín dụng của chi nhánh tăng bình quân 25,4%, trong đútớn dụng nội bảng cú mức tăng bình quân nhỏ hơn ( 24,4 % ), tín dụng ngoạibảng có tốc độ tăng 59,1%, cho thấy chi nhánh đang thay đổi dần cơ cấu kinhdoanh theo hớng phát triển các dịch vụ ngân hàng (tốc độ thu nhập dịch vụbình quân là 28%) Cỏc sản phẩm tớn dụng nội bảng chiếm tỷ trọng trờn 90%cho thấy hoạt động tớn dụng tại NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bỡnh phỏt triển chưađồng đều, cú nhiều khả năng xảy ra rủi ro trong cho vay.

Tốc độ tăng trởng cho vay bình quân đạt 28,6% là cao so với tốc độtăng trởng kinh tế bình quân của địa bàn 15%, cú biểu hiện của sự tăng trưởngtớn dụng núng đòi hỏi chi nhánh phải rất quan tâm trong xử lý chất lợng tín

biệt là nợ nhúm 5 cú khả năng mất vốn đều tăng cho thấy hoạt động tớn dụngcủa NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bỡnh luụn tiềm ẩn nhiều khả năng rủi ro

- Rủi rohoạt động tín dụng theo thời hạn tín dụng

Tỷ trọng dư nợ trung dài hạn trong tổng dư nợ đợc duy trì 37,8 %thường xuyờn cho thấy khú khăn về thời hạn tớn dụng do phải cõn đối nguồnhoạt động Tốc độ tăng trưởng nợ quỏ hạn bỡnh quõn ( 355% ) tăng gấp nhiềulần so với tốc độ tăng trưởng dư nợ bỡnh quõn ( 28,6% ) chứng tỏ việc chấphành cam kết về thời hạn của khỏch hàng chưa chớnh xỏc Vỡ vậy với cơ cấuvề thời hạn tớn dụng này cú nhiều khả năng chi nhỏnh gặp phải rủi ro về lóisuất, rủi ro về cung cầu thanh khoản hoạt động.

- Rủi ro hoạt động tín dụng theo loại tiền tệ

Hoạt động tớn dụng theo nhiều loại tiền tệ ngoài những nguy cơ rủi ro chungcủa thị trường như về thanh khoản, lói suất và giỏ cả thị trường cũn tiềm ẩnkhả năng rủi ro về tỷ giỏ hối đoỏi đối với cỏc loại ngoại tệ.

- Rủi rohoạt động tín dụng theo thành phần kinh tế

Tốc độ tăng d nợ bình quân đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh là38,9% trong khi Tốc độ tăng trởng kinh tế bình quân của thành phần này tạiđịa bàn là 27,8% Do đặc điểm của thành phần này về kinh nghiệm quản lýSXKD chưa nhuần nhuyễn về chiều sõu, sự phỏt triển bền vững chưa đồngđều, ngõn hàng cần phải cõn nhắc theo dừi khi đầu tư trong từng dự ỏn để cúbiện phỏp đối phú với nguy cơ xẩy ra rủi ro kịp thời.

Đối với phần kinh tế quốc doanh hiệu quả hoạt động thường khụng caodo vậy số dư của thành phần này chiếm tỷ trọng nhỏ hơn trong tổng dư nợ.Việc giải quyết những khoản nợ cũ chưa thể dứt điểm cú nhiều khú khăn dẫntới khả năng tổn thất trong hoạt động tớn dụng Một trong cỏc khỏch hàngquan hệ tớn dụng rất lõu năm đó cú biểu hiện về sự tổn thất là Tổng Cty 5: cóvớng mắc trong sắp xếp tổ chức hoạt động, ngân hàng cơ sở đã cho đơn vị 529

x

gia hạn tổng số nợ 14,7 tỷ đồng để đôn đốc trả dần v xin xoá số nợ lãi tồnàng đọng tại thời điểm thỏng 1 năm 2004 là 6.058.007.024 đồng Đõy là một trongcỏc hỡnh thức khú khăn dẫn đến tổn thất của cỏc DNNN khi vay vốn, buộcngõn hàng đứng trước cỏc khả năng rủi ro phải giải quyết trong hoạt động tớndụng.

- Rủi rohoạt động tín dụng theo ngành kinh tế

Nền kinh tế Ninh Bỡnh có cơ cấu phát triển chủ yếu là kinh tế nụngnghiệp và dịch vụ xõy dựng là những ngành chịu nhiều ảnh hưởng của mụitrường tự nhiờn, khả năng rủi ro bất khả khỏng dễ diễn ra trong quỏ trỡnhSXKD, nhiều dịch bệnh xảy ra như: Dịch tụm đỏ đầu tại vựng ven biển KimSơn, dịch cỳm gia cầm trờn diện rộng trong tỉnh năm 2006 , năm 2007 xuấthiện đỉnh lũ gây ra trận lụt ngập tràn 33 xã vùng trũng của địa bàn gõy tổnthất l 276 tỷ đồng ( Vàng ốn vay ngõn hàng là 22,56 tỷ đồng ), nhiều cụng trỡnhxõy dựng phải dừng tiến độ thi cụng do giá cả hàng hoá biến động mạnh, kinhdoanh dịch vụ liên tục bất ổn đó ảnh hưởng rất nhiều đến kinh doanh tớn dụngcủa ngõn hàng: Lói suất thay đổi chúng mặt, cung cầu thanh khoản liờn tụcthiếu cõn bằng Hoạt động tớn dụng của NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bỡnh càngnhiều những khú khăn dẫn tới rủi ro tớn dụng.

2.2.2 Hạn chế rủi ro tớn dụng tại NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bỡnh.

Khả năng xảy ra rủi ro tớn dụng thể hiện ở nhiều nội dung hoạt động,chi nhỏnh đó thực hiện hạn chế rủi ro trờn cỏc mặt sau:

- Phõn loại nợ trớch lập dự phũng, xử lý rủi ro tớn dụng.

Thực hiện việc phõn loại cỏc khoản nợ để đỏnh giỏ chất lượng hoạtđộng tớn dụng quyết định đến phõn bổ cơ cấu vốn đầu tư để hoạt động tớndụng đạt lợi ớch tối ưu nhất Trờn cơ sở phõn loại nợ đề ra chiến lược cỏc hỡnhthức phõn bổ vốn tớn dụng như: Cơ cấu vốn tớn dụng phõn tỏn rủi ro: chia theongành, thành phần kinh tế; Phõn bổ theo hướng đa dạng hoỏ tớn dụng để hạn

xi

chế mức độ rủi ro: chia theo loại đồng tiền tớn dụng, chia theo hình thức tíndụng nh: cho vay bằng nguồn dự ỏn tài trợ, cho vay tiờu dựng, cho vay chứngkhoỏn; Phõn bổ theo hướng đề phũng rủi ro: Cho vay đồng tài trợ, cho vay cúbảo đảm

Để chủ động trong hoạt động tớn dụng khụng bị tỏc động của rủi ro tớndụng ( đặc biệt là đối với cỏc ngành kinh tế bị ảnh hưởng nhiều của thiờnnhiờn như ngành nụng nghiệp cú số dư là 32.660 khỏch hàng, ngành xõy dựngcú 287 khỏch hàng ), NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bỡnh đó phõn loại cỏc khoảnnợ trớch lập dự phũng xử lý rủi ro Việc trích dự phòng và xử lý rủi ro tín dụngđợc thực hiện thông qua Hội đồng xử lý rủi ro từ cấp cơ sở thống nhất tậptrung lên hội sở chính theo quyết định 488 và 493 căn cứ trờn kết quả phõnloại cỏc khoản nợ của ngõn hàng Kết quả về thu hồi nợ đó xử lý rủi ro làng 18.493 triệu đồng.

- Cơ cấu hoạt động tín dụng theo bảo đảm tín dụng

Chi nhỏnh quan tõm tới phũng ngừa rủi ro bằng việc tăng thờm cỏc camkết về tài sản cho cỏc khoản tớn dụng theo quy định QĐ 67/CP, nghị định 17/CP của Chớnh phủ Ngõn hàng No&PTNT Ninh Bỡnh ỏp dụng quyền nhậnbảo đảm tiền vay bằng tài sản hỡnh thành từ vốn vay trong hoạt động tớn dụngđối với những khỏch hàng vay cú dự ỏn đủ điều kiện

Tớn dụng cú tài sản đảm bảo đều tăng qua cỏc năm trong đú hoạt độngtớn dụng ngoại bảng tăng nhanh gấp 3 lần hoạt động tớn dụng nội bảng, Dư nợbảo đảm bằng hỡnh thức dựng tài sản hỡnh thành từ vốn vay cú tốc độ tăngbỡnh quõn là 3,5% cho thấy NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bỡnh rất quan tõm bổxung biện phỏp thu hồi khoản nợ triệt để nhằm hạn chế tối đa những khả năngxảy ra rủi ro trong hoạt động tớn dụng.

2.2.3 Biểu hiện rủi ro tớn dụng tại NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bỡnh.

xii