(LUẬN văn THẠC sĩ) biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương chi nhánh 3

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ÕÕÕÕÕ PHẠM THỊ KIM TUYẾN BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH Chuyên ngành: Kinh tế tài – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học:PGS.TS.Nguyễn Đăng Dờn TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2011 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Ngun tắc, vai trị tín dụng ngân hàng .3 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.2 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng .6 1.2.3 Đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.3.1 Tỷ lệ nợ hạn 1.2.3.2 Tỷ trọng nợ xấu / Tổng dư nợ cho vay .9 1.2.3.3 Hệ số rủi ro tín dụng .10 1.2.3.4 Tỷ lệ xóa nợ Tỷ số dự phịng tổn thất tín dụng 10 1.2.3.5 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng 11 1.2.3.6 Chỉ tiêu lợi nhuận tổng dư nợ tín dụng 11 1.2.4 Phương pháp quản lý rủi ro tín dụng 13 1.2.5 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số nước 15 Kết luận chương I 16 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH 17 2.1 VÀI NÉT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH 17 2.1.1 Sự hình thành phát triển NH TMCP CTVN NH TMCP CT CN3 17 2.1.1.1 Sự hình thành phát triển NH TMCP CTVN 17 2.1.1.2 Lịch sử hình thành phát triển NHTM CPCT CN3 18 2.1.2 Cơ cấu tổ chức NH TMCP CT CN3 19 2.1.3 Tình hình huy động vốn cho vay NH TMCP CT CN3 21 2.1.3.1 Tình hình huy động vốn 21 2.1.3.2 Tình hình cho vay .26 2.1.3.3 Kết hoạt động kinh doanh NH TMCP CT CN3 28 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NH TMCP CT CN3 .30 2.2.1 Tình hình dư nợ cho vay theo kỳ hạn nợ 31 2.2.2 Tình hình dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 33 2.2.3 Tình hình dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh tế 34 2.2.4 Tình hình dư nợ cho vay theo mức độ tín nhiệm 35 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng NH TMCP CT CN3 36 2.3.1 Một số tiêu đánh giá rủi ro tín dụng NH TMCP CT CN3 36 2.3.1.1 Chỉ tiêu nợ hạn, nợ xấu 36 2.3.1.2 Phân tích theo hệ số rủi ro tín dụng 42 2.3.1.3 Phân tích theo mức độ rủi ro khoản nợ xấu 42 2.3.1.4 Phân tích theo vịng quay vốn tín dụng 44 2.3.1.5 Phân tích theo tiêu lợi nhuận tín dụng tổng dư nợ 44 2.3.2 Đánh giá chung rủi ro tín dụng NH TMCP CT CN3 .45 2.3.2.1 Những thành tựu .45 2.3.2.2 Những tồn 46 2.3.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng NH TMCP CT CN3 48 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan .48 2.3.3.2 Nguyên nhân từ phía NH TMCP CT CN3 .50 2.3.3.3 Nguyên nhân từ phía khách hàng 53 Kết luận chương 54 CHƯƠNG BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH 55 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NH TMCP CTVN GIAI ĐOẠN 20112015 55 3.1.1 Định hướng phát triển NH TMCP CTVN giai đoạn 2011-2015 .55 3.1.2 Định hướng phát triển nghiệp vụ tín dụng NH TMCP CT CN3 58 3.2 MỘT SỐ BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP CT CN3 59 3.2.1 Nhóm biện pháp NH TMCP CT CN3 59 3.2.1.1 Xây dựng sách cho vay có hiệu 59 3.2.1.2 Thực đầy đủ quy trình tín dụng 63 3.2.1.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định .64 3.2.1.4 Thực đầy đủ bảo đảm tiền vay 65 3.2.1.5 Công tác quản lý nợ xử lý nợ 66 3.2.1.6 Đa dạng hóa danh mục cho vay .68 3.2.1.7 Lưu ý đến yếu tố người 69 3.2.1.8 Sử dụng dịch vụ bảo hiểm tín dụng .69 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 70 3.3.1 Đối với Nhà nước 70 3.3.2 Đối với NH TMCP CT VN 73 Kết luận chương 74 KẾT LUẬN 75 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CBTD CP DPRR DNNN DNTN ĐVT NHCT NHNN NHTM NHTMCP CT CN3 NHTMCP CT VN NXB P QĐ KTKSNB SXKD TCTD TD TNHH TPHCM TSBĐ TTQT XNK : Cán tín dụng : Cổ phần : Dự phòng rủi ro : Doanh nghiệp nhà nước : Doanh nghiệp tư nhân : Đơn vị tính : Ngân hàng Cơng thương : Ngân hàng Nhà nước : Ngân hàng thương mại : Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương chi nhánh : Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam : Nhà xuất : Phòng : Quyết định : Kiểm tra kiểm soát nội : Sản xuất kinh doanh : Tổ chức tín dụng : Tín dụng : Trách nhiệm hữu hạn : Thành phố Hồ Chí Minh : Tài sản bảo đảm : Thanh toán quốc tế : Xuất nhập TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG SỐ LIỆU Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động theo đối tượng NH TMCP CT CN3 từ 2007-2010 Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động theo kỳ hạn NH TMCP CT CN3 từ 2007-2010 Bảng 2.3: Dư nợ cho vay NH TMCP CT CN3 từ 2007-2010 Bảng 2.4: Kết hoạt động kinh doanh NH TMCP CT CN3 Bảng 2.5: Dư nợ cho vay theo kỳ hạn nợ NH TMCP CT CN3 từ 2007-2010 Bảng 2.6: Dư nợ theo thành phần kinh tế NH TMCP CT CN3 từ 2007-2010 Bảng 2.7: Dư nợ theo ngành kinh tế NH TMCP CT CN3 từ 2007-2010 Bảng 2.8: Dư nợ theo mức độ tín nhiệm NH TMCP CT CN3 từ 2007-2010 Bảng 2.9: Dư nợ hạn nợ xấu NH TMCP CT CN3 từ 2007-2010 Bảng 2.10: Nợ xấu theo thời hạn cho vay NH TMCP CT CN3 từ 2007-2010 Bảng 2.11: Nợ xấu theo thành phần kinh tế NH TMCP CT CN3 từ 2007-2010 Bảng 2.12: Nợ xấu theo ngành kinh tế NH TMCP CT CN3 từ 2007-2010 Bảng 2.13: Hệ số rủi ro tín dụng qua năm NH TMCP CT CN3 Bảng 2.14: Nợ xấu theo mức độ khả rút vốn NH TMCP CT CN3 Bảng 2.15: Vòng quay vốn tín dụng NH TMCP CT CN3 từ 2007-2010 Bảng 2.16: Lợi nhuận tín dụng tổng dư nợ NH TMCP CT CN3 từ 2007-2010 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Nguồn vốn huy động theo đối tượng NH TMCP CT CN3 Biểu đồ 2.2: Nguồn vốn huy động theo kỳ hạn NH TMCP CT CN3 Biểu đồ 2.3: Tổng dư nợ NH TMCP CT CN3 từ 2007-2010 Biểu đồ 2.4: Kết hoạt động kinh doanh NH TMCP CT CN3 Biểu đồ 2.5: Dư nợ cho vay theo kỳ hạn nợ NH TMCP CT CN3 Biểu đồ 2.6: Dư nợ theo thành phần kinh tế NH TMCP CT CN3 Biểu đồ 2.7: Dư nợ theo ngành kinh tế NH TMCP CT CN3 Biểu đồ 2.8: Dư nợ theo mức độ tín nhiệm NH TMCP CT CN3 Biểu đồ 2.9: Nợ xấu theo thành phần kinh tế NH TMCP CT CN3 Biểu đồ 2.10: Nợ xấu theo ngành kinh tế NH TMCP CT CN3 Biểu đồ 2.11: Nợ xấu theo mức độ khả rút vốn NH TMCP CT CN3 SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1.: Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng Sơ đồ 2.1 Sơ đồ máy tổ chức quản lý NH TMCP CT CN3 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com PHẦN MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Nền kinh tế thị trường với lưu thơng hàng hóa ngày mở rộng phát triển gắn liền với đời phát triển hệ thống ngân hàng Hoạt động ngân hàng coi huyết mạch kinh tế thị trường, góp phần thúc đẩy sản xuất, hỗ trợ cho việc tích tụ tập trung nguồn lực tài Cùng với phát triển kinh tế, dịch vụ tài mà ngân hàng cung cấp ngày đa dạng hoạt động cho vay ln giữ vai trị quan trọng việc tài trợ vốn cho kinh tế mang lại khơng lợi nhuận cho thân ngân hàng Trong hoạt động kinh tế, định đầu tư phải chịu đánh đổi rủi ro tỷ suất sinh lợi Với mục tiêu doanh nghiệp tối đa hóa lợi nhuận sở tối thiểu hóa rủi ro, nhiên thường thấy nơi có khả sinh lợi cao lại nơi chứa đựng nhiều rủi ro Hoạt động ngân hàng thương mại khơng ngồi mục đích Đối với ngân hàng thương mại Việt Nam mà dư nợ cho vay chiếm nửa giá trị tổng tài sản tạo từ 1/2 đến 2/3 nguồn thu ngân hàng hoạt động hàm chứa nhiều rủi ro Không thế, tổn thất nghiêm trọng hoạt động cho vay đẫn đến phá sản thân ngân hàng nói riêng ảnh hưởng khơng nhỏ đến hệ thống tài chính, kính tế nói chung Nói đến rủi ro tín dụng vấn đề không tương ứng giai đoạn phát triển khác kinh tế nguyên nhân, tổn thất biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng khác Qua q trình cơng tác Văn Phịng Đại Diện NH TMCP CT TPHCM, nhận thấy để nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng, ngồi việc đa dạng hóa mảng dịch vụ khác cần phát triển an tồn dịch vụ truyền thống, tìm biện pháp để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng cần thiết, tơi chọn đề tài “Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP CT CN3” làm luận văn thạc sĩ Tơi mong mỏi đóng góp phần nhỏ phát triển bền vững Ngân hàng Công Thương thời hội nhập, giai đoạn sau cổ phần hóa ngân hàng TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 2 Mục tiêu đề tài Luận văn thực nhằm mục tiêu: - Tìm hiểu hoạt động kinh doanh NH TMCP CT CN3 giai đoạn 20062009 - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng nhận dạng rủi ro tín dụng NH TMCP CT CN3 từ đưa thành tựu tồn cần giải - Đề xuất biện pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng NH TMCP CT CN3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Luận văn thuộc nhóm ngành khoa học xã hội, nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh cấp ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn, cụ thể: đối tượng phạm vi nghiên cứu rủi ro tín dụng NH TMCP CT CN3 giai đoạn 2006 đến 2009 Quy trình phương pháp nghiên cứu Luận văn nghiên cứu theo quy trình phương pháp sau: - Tìm hiểu hoạt động kinh doanh NH TMCP CT CN3; - Thu thập số liệu, tài liệu có liên quan đến hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng NH TMCP CT CN3; - Tiến hành xử lý số liệu chọn lọc sau thu thập; - Đưa kết sau xử lý số liệu đề xuất số giải pháp, kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NH TMCP CT CN3 Nội dung nghiên cứu Luận văn chia thành chương sau: - Chương 1: Lý luận tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng NH TMCP CT CN3 - Chương : Một số Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP CT CN3 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com CHƯƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Có nhiều khái niệm khác tín dụng quan điểm chung tín dụng như: Tín dụng chuyển nhượng tạm thời quyền sở hữu lượng giá trị (tiền tệ hay vật) người sở hữu sang cho người khác sử dụng hòan trả cho người sở hữu sau thời gian định với lượng giá trị lớn Hay Tín dụng quan hệ vay mượn tài sản (tiền tệ hay hàng hóa) dựa ngun tắc có hịan trả vốn lẫn lời sau thời gian định Theo điều 20 Luật TCTD 1998: “ cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng khỏan tiền với nguyên tắc có hòan trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác” Như vậy, từ khái niệm tín dụng thể mặt bản: - Có chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị từ người sang người khác - Sự chuyển giao mang tính chất tạm thời, tức có thời hạn - Khi hoàn lại giá trị chuyển giao phải bao gồm gốc lãi 1.1.2 Nguyên tắc, vai trò tín dụng ngân hàng - Hoạt động tín dụng phải thực đảm bảo nguyên tắc sau: Vốn vay phải hòan trả vốn gốc lãi theo định kỳ cam kết; Vốn vay phải sử dụng mục đích thỏa thuận hợp đồng - Vai trị tín dụng: Tín dụng có tác động mạnh mẽ kinh tế xã hội mặt tích cực tiêu cực Nếu tín dụng phát triển trà lan khơng kiểm sốt làm lạm phát gia tăng, ảnh hưởng đến kinh tế, xã hội làm kinh tế phát triển Ngược lại kiểm soát tốt hoạt động tín dụng có vai trị to lớn như: TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com + Tín dụng góp phần thúc đẩy lưu thơng hàng hóa + Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá + Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo cơng ăn việc làm góp phần ổn định xã hội + Mở rộng phát triển mối quan hệ kinh tế đối ngoại mở rộng giao lưu quốc tế.vốn hoạt động, kích thích q trình luân chuyển vốn, thúc đẩy sản xuất kinh doanh 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng Cùng với phát triển kinh tế với xu hướng tự hóa, NHTM ln nghiên cứu đưa hình thức tín dụng khác để đáp ứng cách tốt nhu cầu vốn cho trình sản xuất tái sản xuất, từ đa dạng hóa danh mục đầu tư, mở rộng tín dụng, thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận phân tán rủi ro Phân loại tín dụng việc xếp khoản vay theo nhóm dựa tiêu thức định Phân loại tín dụng cách khoa học tiền đề để thiết lập quy trình cho vay thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Tùy vào cách tiếp cận mà tín dụng ngân hàng chia thành: * Căn vào thời hạn cho vay: - Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn khơng q 12 tháng (1 năm) Tín dụng ngắn hạn sử dụng để bổ sung vốn lưu động nhu cầu thiếu hụt tạm thời vốn chủ thể vay vốn - Tín dụng trung hạn: loại tín dụng có thời hạn từ năm đến năm, khoản tín dụng trung hạn thường sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn thực dự án cải tạo tài sản cố định, cải tiến kỹ thuật, mở rộng sản xuất, nói chung đầu tư theo chiều sâu - Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn từ năm, khoản tín dụng dài hạn thường sử dụng để đầu tư xây dựng cơng trình * Căn vào mục đích sử dụng vốn vay: - Tín dụng cho sản xuất, lưu thơng hàng hóa: loại tín dụng cung cấp cho nhà sản xuất kinh doanh hàng hóa Nhằm đáp ứng nhu cầu vốn TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com trình sản xuất kinh doanh để dự trữ nguyên vật liệu, chi phí sản xuất đáp ứng nhu cầu thiếu vốn quan hệ tốn chủ thể kinh tế - Tín dụng tiêu dùng: loại tín dụng sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ đời sống thường thu hồi dần từ nguồn thu nhập cá nhân vay vốn * Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng: - Tín dụng có bảo đảm: loại tín dụng mà theo nghĩa vụ trả nợ chủ thể vay vốn bảo đảm tài sản chủ thể vay vốn, tài sản hình thành từ vốn vay bảo đảm uy tín lực tài bên thứ ba - Tín dụng khơng có bảo đảm tài sản: loại tín dụng mà theo NH chủ động lựa chọn KH vay sở KH có tín nhiệm với NH, có lực tài có phương án, dự án khả thi có khả hoàn trả nợ vay * Căn vào đặc điểm luân chuyển vốn: - Tín dụng vốn lưu động: cung cấp để bổ sung vốn lưu động cho thành phần kinh tế, có quan hệ tín dụng với NH - Tín dụng vốn cố định: cho vay để hình thành nên tài sản cố định cho thành phần kinh tế, có quan hệ tín dụng với NH * Theo phương thức cấp tín dụng: - Chiết khấu thương phiếu: việc NHTM đứng trả tiền trước cho KH Số tiền NH ứng trước phụ thuộc vào giá trị chứng từ, lãi suất chiết khấu, thời hạn chiết khấu lệ phí chiết khấu Thực chất NH bỏ tiền mua thương phiếu theo nhỏ giá trị thương phiếu (cho vay gián tiếp) - Cho vay: việc NH đưa tiền cho KH với cam kết KH phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định Cho vay gồm hình thức chủ yếu như: thấu chi, cho vay trực tiếp (từng lần, theo hạn mức tín dụng), cho vay gián tiếp - Bảo lãnh (tái bảo lãnh): Bảo lãnh NH cam kết NH hình thức thư bảo lãnh việc thực nghĩa vụ tài thay cho KH NH KH khơng thực nghĩa vụ cam kết TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 61 hàng có đánh giá tốt chất lượng phục vụ, thường xuyên trao đổi lắng nghe ý kiến phản hồi từ khách hàng, từ khắc phục thiếu sót + Thực tốt sách ưu đãi khách hàng làm ăn có uy tín, hiệu như: giảm phí dịch vụ, tăng lãi suất tiền gửi, giảm lãi suất cho vay, thái độ giao dịch ân cần, lịch sự, nhanh chóng, cung cấp sản phẩm chéo, trọn gói với hình thức khuyến khách hàng thực tiện ích khác ngồi việc vay vốn ngân hàng nhằm tiếp tục trì mối quan hệ với khách hàng, giữ chân khách hàng tốt, nâng cao lợi nhuận hạn chế rủi ro + Đối với khách hàng doanh nghiệp làm ăn hiệu quả, phương án sản xuất không khả thi kể với DNNN kiên từ chối cho vay khơng dây dưa, câu nệ + Hạn chế cho vay với khách hàng thân thế, khách hàng lợi dụng chỗ thân quen Cần thực nghiêm khắc theo luật quy định đối tượng Khi luật cho phép vay cần thực trình tự theo qui trình cho vay, thẩm định kỹ khách hàng khác Các quy định, luật định tạo nhiều sân chơi bình đẳng cho tất doanh nghiệp, không phân biệt doanh nghiệp quốc doanh hay quốc doanh nữa, ngày tạo chủ động cho ngân hàng tự định cho vay + Mặc dù việc cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ chứa khơng rủi ro, đồng thời việc thành lập tổ kiểm toán nội họ gặp nhiều khó khăn chi nhánh nên ý đến doanh nghiệp đầy tiềm Nên có chế thơng thống đảm bảo an toàn đối tượng Nếu họ khơng đủ khả thành lập tổ kiểm tốn hay báo cáo tài (một mà nước ta có hệ thống kiểm tốn chưa hồn chỉnh doanh nghiệp có xu hướng “ làm đẹp ” bảng báo cáo tài lên cách tài tình khó nhận biết) ta nên ràng buộc họ điều kiện khác dễ thực hơn, ví dụ ta cho vay chuyển khoản thẳng cho người bán hàng doanh nghiệp (khi doanh nghiệp mua hàng) thu tiền bán hàng, doanh nghiệp buộc phải cam kết chuyển thẳng vào tài khoản ngân hàng, sau ngân hàng quyền trích tài khoản tiền gửi doanh nghiệp trả nợ lãi vay cho ngân hàng, vốn vay sử dụng TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 62 mục đích mà ta lại kiểm sốt doanh thu bán hàng doanh nghiệp Khi có doanh thu ngân hàng thu tiền ngay, doanh nghiệp lại hưởng lãi từ tài khoản tiền gửi + Khơng tập trung cho vay khách hàng nhóm khách hàng để phân tán rủi ro + Cần công khai thủ tục cần thiết để khách hàng chủ động quan hệ tín dụng: ngân hàng thông báo bảng biểu cho khách hàng hiểu rõ trước vay khách hàng cần gửi cho ngân hàng giấy đề nghị vay vốn tài liệu cụ thể chứng minh đủ điều kiện vay vốn (đối với cá nhân cần có giấy chứng minh nhân dân, hộ khẩu, phương án kinh doanh… doanh nghiệp cần giấy phép thành lập, đăng ký kinh doanh, bảng điều lệ, bảng tổng kết tài sản, báo cáo kết kinh doanh…) Khi ngân hàng đồng ý cho vay, hai bên tiến hành lập hợp đồng tín dụng, áp dụng bảo đảm tiền vay phải lập thêm hợp đồng bảo đảm tiền vay Để có sở ký kết hợp đồng bảo đảm tiền vay, khách hàng cần phải có đủ giấy tờ chứng minh quyền sử dụng, quyền sở hữu hợp pháp tài sản đảm bảo Những thủ tục cần thông báo rộng rãi cho khách hàng chuẩn bị chủ động phối hợp thực Đặc biệt, khách hàng cư dân lao động, trình độ hiểu biết cịn kém, CBTD nên tích cực, kiên nhẫn giải thích cặn kẽ thủ tục cho vay để khách hàng hiểu hợp tác với ngân hàng Có việc giải cho vay diễn nhanh chóng đảm bảo đầy đủ hồ sơ, thủ tục theo quy định + Thường xuyên tổ chức liên hệ gặp gỡ khách hàng, có hỗ trợ hợp tác quan hệ chặt chẽ với khách hàng - Phối hợp hoạt động cho vay với hoạt động khác ngân hàng đa dạng hoá hoạt động để phân tán rủi ro, nâng cao chất lượng dịch vụ, toán, đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp quốc doanh làm ăn hiệu quả, ràng buộc DNNN cho vay điều kiện tín dụng kiểm tốn minh bạch, phương án kinh doanh khả thi, trình độ quản lý tinh thần trách nhiệm cao Sau việc xây dựng sách cho vay hợp lý yêu cầu phải thực với sách đưa TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 63 3.2.1.2 Thực đầy đủ quy trình tín dụng Thực đầy đủ quy trình tín dụng có ý nghĩa quan trọng việc hạn chế sai sót, hạn chế rủi ro nâng cao chất lượng khoản vay Tại ngân hàng thương mại hệ thống Ngân hàng Việt Nam xây dựng quy trình cấp tín dụng tương đối chặc chẽ cụ thể hóa theo loại tín dụng Tuy nhiên có điểm chưa chi tiết, chưa rõ ràng chưa hướng dẫn chi tiết việc lập tờ trình thẩm định, kiểm tra giám sát vốn vay, hướng dẫn phân tích tài lưu chuyển tiền tệ khách hàng để đánh giá khả trả nợ cách xác hay chưa xây dựng quy trình riêng loại hình kinh tế…đồng thời tình trạng có quy trình cho vay hợp lý,chặc chẽ ngân hàng lúc tuân thủ theo quy trình để xảy sai sót mà hậu có khó lường Chính vậy, q trình thực quy trình tín dụng cần ý vấn đề như: - Bám sát chế tín dụng văn pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng Nhà nước - Cần có quy định rõ nội dung khâu công việc, tránh hướng dẫn chung chung, trách nhiệm cụ thể cán khâu thẩm định, kiểm soát xét duyệt cho vay Việc phân cấp phải đảm bảo tính hợp lý, linh hoạt sở phù hợp với mạng lưới hoạt động, trình độ quản lý, quy mơ chất lượng tín dụng ngân hàng; tính chất phức tạp loại khách hàng, ngành nghề kinh tế để đảm bảo cho vay nhanh an tịan, xác phát huy tính chủ động CBTD - Nên thường xuyên có kiểm tra giám sát lẫn việc thực quy trình tín dụng Định kỳ có kiểm tra, đánh giá chất lượng thực theo quy trình cấp Nếu trường hợp khơng theo quy trình phải có đồng ý cấp có thẩm quyền theo quy định - Xử lý nghiêm trường hợp vi phạm, làm sai quy trình; nghiêm cấm xu hướng buông lõng bước quy định quy trình bối cảnh cạnh tranh nhằm lơi kéo khách hàng để dẫn tới không đảm bảo chất lượng tín dụng, tăng nguy rủi ro TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 64 3.2.1.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định Thẩm định khâu quan trọng việc cấp tín dụng Thơng qua khâu đánh giá chất lượng khoản vay khả trả nợ khách hàng từ khâu mà CBTD hay lợi dụng để đánh giá sai chất lượng khoản vay Chính thế, cơng tác thẩm định để hạn chế rủi ro đảm bảo thẩm định thực trạng khoản vay, cần lưu ý vấn đề như: - Nâng cao chất lượng thẩm định sở đổi đồng mơ hình tổ chức cách thức tổ chức thực - Vì thẩm định khâu quan trọng giúp ngân hàng đưa định đầu tư cách chuẩn xác, từ nâng cao chất lượng khoản vay, hạn chế nợ xấu phát sinh nên tùy theo điều kiện thực tế địa bàn, khách hàng, dự án mà thẩm định phương án,dự án cụ thể cần xem xét vận dụng linh hoạt quy định quy trình thẩm định phải tuân thủ đầy đủ vấn đề thuộc nguyên tắc Tránh thẩm định tùy tiện, sơ sài khơng xác để từ nâng cao chất lượng khâu thẩm định phát huy hiệu công tác - Thường xuyên cập nhật thông tin kinh tế, kỹ thuật, thông tin dự báo phát triển ngành, giá thị trường tỷ suất lợi nhuận bình quân ngành, sản phẩm để phục vụ tốt cho công tác thẩm định định cho vay - Tăng cường công tác đào tạo, bồi dưỡng cập nhật thêm nghiệp vụ kinh nghiệm thẩm định cho cán thẩm định - Trong q trình thẩm định nên có phân công, phân nhiệm rõ ràng hợp lý hơn: nên tách biệt phận quan hệ khách hàng, phận cho vay với phận quản lý rủi ro tín dụng để phần hạn chế việc tải công việc cho cán đồng thời tạo điều kiện khách quan công tác thẩm định – định cho vay – thu nợ - Một khâu trình thẩm định khách hàng vấn đề xếp hạng tín dụng (doanh nghiệp) chấm điểm khách hàng (cá nhân) Kết xếp hạn tín dụng chấm điểm khách hàng dùng để xác định giới hạn tín dụng cho khách hàng, xác định mức độ rủi ro nên khâu quan trọng Vì thế, việc xây TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 65 dựng thang bảng điểm phải hợp lý hàm chứa hết thông tin đưa vào để chấm điểm, xếp hạng - Đối với vay có dự án lớn mang tính chất phức tạp việc xem xét thẩm định phải thực thông qua Hội đồng thẩm định với đủ số lượng cán có trình độ kinh nghiệm thực tế để đánh giá chuẩn xác dự án - Trong khâu thẩm định tiêu định lượng, ngân hàng cần ý đến thẩm định tiêu phi tài Tình trạng chung ngân hàng cán tín dụng thường trọng vào quy trình cho vay, thẩm định kỹ dựa báo cáo tài chính, tiêu định lượng Điều cần thiết chưa đủ có tiêu phi tài dù khó đánh giá quan tâm ý đến ta nhìn thấy chất lượng vay cách hồn thiện Ví dụ thực tế việc đánh giá khả quản lý chủ dự án chẳng hạn, dự án với yếu tố hiệu người quản lý lại khơng có kỹ quản lý biến dự án có hiệu thành hiệu 3.2.1.4 Thực đầy đủ bảo đảm tiền vay Mặc dù tài sản bảo đảm cứu cánh cuối khỏan vay khách hàng khơng có khả trả nợ Tuy nhiên, thực tế có khách hàng đủ điều kiện để vay khơng bảo đảm xác suất khả không trả nợ khách hàng tồn tùy theo mức độ rủi ro khoản vay khác ngân hàng yêu cầu bắt buộc thực bảo đảm tiền vay khác Như vậy, bảo đảm tiền vay cần thiết Hợp đồng tín dụng, bảo đảm tiền vay làm giảm bớt tổn thất cho ngân hàng khách hàng không trả nợ động lực thúc đẩy khách hàng thực nghĩa vụ trả nợ Tuy nhiên cần lưu ý bảo đảm tiền vay thay cho khả hồn trả nợ vay khách hàng CBTD đừng chấp nhận khoản vay mà lại mong đợi nguồn trả nợ cuối thực xử lý tài sản bảo đảm Để thực tốt vấn đề bảo đảm tiền vay, ngân hàng nên lựa chọn hình thức bảo đảm thích hợp loại cho vay, loại khách hàng phù hợp với điều kiện kinh doanh dựa văn pháp quy ngân hàng lưu ý số vấn đề như: TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 66 - Phân loại kỹ khách hàng tài sản bảo đảm để quy định mức bảo đảm tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng vừa bảo đảm an tịan Đối với khách hàng thực tín nhiệm cho vay khơng có bảo đảm bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay - Về thủ tục bảo đảm tiền vay cần nên lập hợp đồng rõ ràng đảm bảo tính pháp lý xác định rõ việc xử lý tài sản bảo đảm Lưu ý đến tính hợp pháp hợp lệ đảm bảo có tham gia đầy đủ thành phần đồng sở hữu tài sản - Một vấn đề nhận bảo đảm tiền vay tài sản cần thẩm định kỹ tài sản đảm bảo tài sản hợp pháp, không tranh chấp có tính khoản phải xử lý - Đi kèm với việc nhận tài sản bảo đảm ngân hàng phải lưu ý đến việc đăng ký giao dịch bảo đảm để đảm bảo xác nhận tài sản bảo đảm cho vay 3.2.1.5 Công tác quản lý nợ xử lý nợ Cơng tác quản lý nợ có vai trị quan trọng việc hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Trong cơng tác cần lưu ý đến vấn đề như: - Định kỳ hạn thu nợ lãi tiền vay phù hợp: Nếu việc làm tốt hợp lý giúp cho khách hàng trả nợ thuận lợi hạn chế trường hợp đến kỳ hạn trả khách hàng khơng có nguồn thu để trả hay có nguồn thu lại chưa đến kỳ hạn trả nợ Do đó, ngân hàng cần phải dựa vào chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng, thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư, khả trả nợ thu nhập khách hàng nguồn vốn cho vay ngân hàng để định kỳ hạn nợ cho hợp lý - Cần quan tâm đến công tác quản lý hồ sơ, lập sổ theo dõi khách hàng cách chặc chẽ, có hệ thống Đồng thời phối hợp với Phịng kế tốn để theo dõi khoản vay đến hạn nhằm đôn đốc khách hàng trả nợ hạn - Ngân hàng thường xuyên theo dõi phân loại khoản nợ để đề biện pháp thu hồi, xử lý phù hợp tùy theo điều kiện khách hàng TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 67 - Bên cạnh đó, công tác kiểm tra giám sát nội độc lập thường xuyên thực nhằm phát sai sót kịp thời đưa cảnh báo có đảm bảo ngăn ngừa kịp thời - Đối với khoản vay có vấn đề, xảy nợ xấu, nợ hạn cần có cách quản lý xử lý hợp lý để đảm bảo hạn chế thấp tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu, cụ thể: + Thực biện pháp thu hồi nợ phù hợp khỏan vay bị hạn: Đôn đốc thu hồi đồng thời kết hợp với phân tích tình hình tài chính, sử dụng vốn khách hàng để có biện pháp thích hợp, kịp thời giải khó khăn tài chính, trả nợ ngân hàng + Biện pháp thu hồi nợ : thành lập phận thu hồi nợ, trực tiếp phân công nhiệm vụ cho cán bộ, rà sốt lại tồn khoản nợ, phân loại, đánh giá khả thu hồi để có sách cho loại nợ, sở triển khai biện pháp thu hồi nợ Khi khai thác tài sản đảm bảo nợ vay, trước hết phải rà sốt lại tồn hồ sơ, thủ tục bảo đảm tiền vay khoản nợ hạn để có biện pháp bổ sung, hồn chỉnh, bảo đảm hợp lệ, hợp pháp, đầy đủ để tạo điều kiện thuận lợi cho việc xử lý Khi khách hàng có tư cách, có thiện chí trả nợ ngân hàng nên áp dụng biện pháp mềm dẻo, linh hoạt theo phương thức, điều khoản thoả thuận hợp đồng vừa nhẹ nhàng, đơn giản hóa thủ tục, giải nhanh mà chi phí thấp, ổn thoả đơi bên Nhưng khách hàng cố tình gây khó khăn cho ngân hàng, không giao tài sản để ngân hàng xử lý, ngân hàng cần khởi kiện để tranh thủ hỗ trợ kịp thời cấp có thẩm quyền giải mau lẹ tránh việc ứ đọng nợ, gây thất thoát cho ngân hàng - Thực biện pháp xử lý nợ thích hợp khỏan vay: Khi khách hàng gặp khó khăn việc trả nợ vay ngân hàng, ngân hàng xem xét đến biện pháp xử lý như: + Gia hạn nợ + Điều chỉnh kỳ hạn nợ + Miễn giảm lãi vay trường hợp khách hàng bị tổn thật tài nặng nề nguyên nhân khách quan TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 68 + Đối với khách hàng có nợ hạn nguyên nhân bất khả kháng có khả trả nợ cần vốn để khôi phục sản xuất kinh doanh, ngân hàng xem xét tạm khoanh nợ cũ cho vay thêm để khách hàng vượt qua khó khăn để có điều kiện trả nợ ngân hàng + Đối với khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng tùy theo mức độ tạm ngừng cho vay, chấm dứt cho vay hay khởi kịên pháp luật - Khai thác tài sản bảo đảm nợ vay: Khi khoản vay khơng có khả hồn trả nợ có áp dụng biện pháp xử lý nêu chi nhánh khởi kiện tiến hành xử lý tài sản bảo đảm Trong trình xử lý cần lưu ý: + Tiến hành bước phương pháp xử lý tùy trường hợp cụ thể phải theo hướng dẫn pháp luật + Việc xử lý tài sản bảo đảm cần tiến hành khẩn trương, kiên nhằm giải nhanh chóng khoản vay tồn đọng Và để giảm bớt chi phí trình xử lý tài sản nên quan tâm đến phương thức nêu hợp đồng bảo đảm tiền vay 3.2.1.6 Đa dạng hóa danh mục cho vay Chi nhánh cần tiếp tục phát triển mạnh dịch vụ bán lẽ lĩnh vực hoạt động tín dụng như: cho vay tư nhân, cá nhân, cho vay tiêu dùng, cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Mặc dù, đối tượng khách hàng phần lớn hoạt động ngành nghề sản xuất kinh doanh vừa nhỏ song nhu cầu vốn đa dạng Vì nhu cầu tín dụng khơng tập trung vào khách hàng nên rủi ro phân tán Hiện dư nợ chi nhánh tương đối phân tán loại hình ngành nghề dư nợ cịn tập trung nhiều vào cho vay ngành xây dựng tiềm ẩn nhiều rủi ro Ngoài ra, nhu cầu vay tiêu dùng lớn tốc độ tăng trưởng phát triển kinh tế ngày nhanh với đời sống nhân dân ngày cao, hội tốt cho chi nhánh tăng trưởng tín dụng lĩnh vực Loại tín dụng có ưu rủi ro thấp khoản vay nhỏ phân tán, thời hạn cho vay không dài quan trọng nguồn trả nợ vay thưởng ổn định gắn liền với mức thu nhập hàng tháng khách hàng TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 69 3.2.1.7 Lưu ý đến yếu tố người Cần phải nhận thức rằng, cho vay nghệ thuật không đơn khoa học ngân hàng cần phải có sách để thu hút nguồn nhân lực đáp ứng tốt u cầu cơng việc Đi kèm với sách thu hút nhân tài ngân hàng phải có chế độ đãi ngộ, thưởng phạt rõ ràng, gắn kết với trách nhiệm công việc Ngân hàng cần quan tâm tạo điều kiện để cán học tập nâng cao trình độ, khả nhận thức kỹ chuyên môn để cao chất lượng sản phẩm họ làm Một vấn đề cần phải bàn đến việc rủi ro tín dụng khơng liên quan đến trình độ người xử lý nghiệp vụ mà chịu tác động lớn đạo đức nghề nghiệp Do đó, chi nhánh cần phải xây dựng cho quy trình tác nghiệp kiểm tra giám sát để hạn chế thấp rủi ro đạo đức cán gây 3.2.1.8 Sử dụng dịch vụ bảo hiểm tín dụng Một cơng cụ quản lý giảm thiểu rủi ro tín dụng sử dụng dịch vụ bảo hiểm thông qua công cụ tín dụng phái sinh Tín dụng phái sinh hay cịn gọi dẫn xuất tín dụng, Hợp đồng tài ký kết bên tham gia giao dịch tín dụng nhằm đưa khoản đảm bảo chống lại dịch chuyển bất lợi chất lượng khoản đầu tư tổn thất liên quan đến tín dụng Đây cơng cụ hiệu giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất Nhờ công cụ mà tồn phần rủi ro tín dụng chuyển sang cho đối tác thứ ba Đối tác thứ bán rủi ro tín dụng xảy nhận khoản phí Cơng cụ tín dụng phái sinh chủ yếu gồm có cơng cụ hốn đổi tín dụng quyền chọn tín dụng, sản phẩm giao dịch phổ biến thị trường hợp đồng hốn đổi rủi ro tín dụng quyền chọn tín dụng Như thơng qua cơng cụ tín dụng phái sinh cho phép nhà đầu tư, người nhận nợ ngân hàng kỹ thuật giảm thiểu rủi ro cách chuyển giao rủi ro cho người sẵn sàng chấp nhận Vì vậy, sử dụng cách linh hoạt phù hợp, công cụ có hiệu việc phân phối lại rủi ro ngân hàng nhà đầu tư TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 70 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Như vậy, luận văn đưa số biện pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Tuy nhiên, để thực biện pháp địi hỏi phải có phối hợp từ nhiều phía đặc biệt từ sách, pháp luật nhà nước thân ngân hàng Do đó, để biện pháp thực được, tơi xin đưa vài kiến nghị 3.3.1 Đối với Nhà nước - Về hệ thống văn Luật, Luật: Ngân hàng nhà nước cần rà soát lại hệ thống văn để phát điểm chồng chéo, thiếu đồng hay khơng cịn phù hợp với thực tế để hệ thống pháp lý hướng dẫn cho hoạt động tín dụng ngân hàng chặc chẽ quán - Ban hành văn Luật liên quan đến vấn đề mang tính cấp thiết: vấn đề cần quy định để phục vụ cho hoạt động tín dụng hiệu quả, hạn chế rủi ro điển hình như: + Ban hành văn quy định kiểm toán bắt buộc tất doanh nghiệp, đặc biệt cơng ty cổ phần để NHTM dựa vào quy định báo cáo tài cơng ty phải kiểm toán độc lập, đảm bảo nguồn số liệu để đánh giá khách hàng đủ độ tin cậy + Xây dựng đề án xác định hệ thống tiêu thẩm định mang tính chuẩn mực ngưỡng đánh giá cho ngành công nghiệp, nông nghiệp, xây dựng bản… để làm cở so sánh đánh giá dự án phục vụ công tác thẩm định - Cải thiện vấn đề liên quan đến thơng tin tín dụng: Chính phủ NHNN cần quan tâm đến việc nâng cấp phát triển Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) thực trở thành trung tâm liệu hàng đầu quốc gia để phục vụ tốt cho việc khai thác thơng tin phục vụ cơng tác tín dụng dễ dàng, xác nhanh chóng Đáp ứng u cầu đó, Chính phủ NHNN cần phải lưu ý đến yêu tố như: + CIC nên xây dựng phần mềm đa ứng dụng thống ngân hàng, chun mơn hóa kỹ thuật ứng dụng cơng nghệ tin học cơng tác phân tích, đánh giá xếp loại doanh nghiệp, cập nhật lưu trữ thơng tin khách hàng, đảm bảo tính TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 71 xác, rút ngắn thời gian thẩm định Đồng thời phải có biện pháp chế tài ngân hàng không chuyển số liệu CIC theo quy định + CIC cần nghiên cứu đề án thay đổi mở rộng việc phân tích ngành kinh tế, mở rộng đối tượng sử dụng thông tin phân tích, kết xếp hạng tín dụng khách hàng, bổ sung lượng hóa số tiêu tài chính, phi tài chính… + CIC cần nhanh chóng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất công đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo sản phẩm thông tin, đẩy mạnh việc thu nhập, xử lý cung cấp thông tin nhằm hỗ trợ hiệu cho hoạt động ngân hàng phục vụ cho hoạt động giám sát NHNN Đồng thời sâu phân tích đánh giá xếp loại tín dụng doanh nghiệp kịp thời dự báo cảnh báo hạn chế rủi ro tín dụng + Chính phủ cần nghiên cứu cho phép thành lập trung tâm thông tin tín dụng tư nhân để tăng cường khả tiếp cận tài Việt Nam dễ dàng minh bạch + Chính phủ cần khuyến khích thành lập Hiệp hội ngành nghề để tạo gắn kết trao đổi thông tin doanh nghiệp ngành cầu nối doanh nghiệp ngành phục vụ cho phát triển lên ngành + NHNN Hiệp hội ngân hàng cần có định hướng cụ thể việc thiết lập hệ thống thơng tin xếp hạng tín dụng nội chung cho hệ thống ngân hàng để tạo tiếng nói chung tồn hệ thống Do đó, NHNN Hiệp hội ngân hàng cần tổ chức hội thảo chuyên đề, giới thiệu phương pháp kỹ thuật, tiêu chí đánh giá, xếp hạng tín dụng NHTM hay tổ chức đánh giá độc lập có uy tín giới để NHTM áp dụng - Cải thiện vấn đề liên quan đến tài sản bảo đảm: + Về đăng ký giao dịch bảo đảm: Hiện việc đăng ký giao dịch bảo đảm thực phân tán tạo nhiều quan như: Trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm thuộc Cục đăng ký giao dịch bảo đảm; Văn phòng đăng ký quyền sử dụng đất; Cục hàng không dân dụng đăng ký chấp máy bay; Cục hàng hải thực đăng ký chấp tàu biển…sự phân tán gây hàng loạt kẽ hở quản lý, tiềm ẩn rủi ro NHTM nhiều trường hợp tài sản sử dụng để đảm TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 72 bảo nợ vay quan quản lý nhà nước làm thủ tục pháp lý để chuyển quyền sở hữu tài sản Do đó, việc đăng ký giao dịch bảo đảm cần tập trung quan quan có khả quản lý nguồn gốc sở hữu thực trạng tài sản + Về việc thẩm định giá: Nhà nước cần nhanh chóng hồn thiện hệ thống văn pháp quy cho hoạt động thẩm định giá Ngoài ra, cần có biện pháp chế tài chức kinh doanh loại hình dịch vụ để đảm bảo việc tính tốn, định giá xác, phù hợp với thị trường, tránh trình trạng thơng đồng với khách hàng để đẩy giá trị tài sản chấp lên cao để vay nhiều - Sửa đổi quy định phân loại nợ trích lập DPRR: Hiện quy định phân loại nợ NHNN chưa thực sát với chuẩn mực quốc tế dẫn đến đánh giá mức độ rủi ro khoản vay để trích lập DPRR chưa thực mức Do NHNN cần xem xét đến việc sửa đổi, bổ sung tồn quy định phân loại nợ để đảm bảo theo chuẩn mực quốc tế nhằm đánh giá mức độ rủi ro khoản vay - Đối với doanh nghiệp Nhà nước: Nhà nước cần tiếp tục lộ trình xếp, cải cách mạnh mẽ doanh nghiệp nhà nước để phân loại đánh giá lực quản lý kinh doanh doanh nghiệp - Xây dựng hệ thống tiêu chuẩn đánh giá ngành: Cần tổ chức thiết lập hệ thống tiêu chuẩn mực để đánh giá hiệu kinh tế ngành tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thẩm định, đánh giá khách hàng, hiệu đầu tư dễ dàng - Phát triển thị trường mua bán nợ, bảo hiểm tín dụng: Tạo điều kiện để phát triển thị trường mua bán nợ, thị trường bảo hiểm tín dụng để giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng gây hay phân tán rủi ro tín dụng - Hỗ trợ cho thị trường chứng khoán: Hỗ trợ cho thị trường chứng khoán Việt Nam phát triển nhằm giảm áp lực cung ứng nguồn vốn vào kinh tế ngân hàng TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 73 3.3.2 Đối với NH TMCP CT VN: Qua thời gian giám sát hoạt động NH TMCP CT CN3, nhận thấy vươn chi nhánh để khẳng định tính hiệu quả, đại đáng tin cậy hoạt động chi nhánh, bối cảnh tình hình cạnh tranh gây gắt với vấn đề bất cập sách tiền tệ Việt Nam Hiện thời gian tới, với đặc điểm chi nhánh lĩnh vực mang đến thu nhập cao cho ngân hàng lĩnh vực tín dụng nên vấn đề có biện pháp để nâng cao hiệu hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng điều cần thiết Để thực biện pháp đưa chi nhánh 3, tơi xin có số kiến nghị với NH TMCP CT VN sau: - Hồn thiện quy trình cho vay đảm bảo tính cụ thể, hiệu quả, an toàn để chi nhánh dễ dàng thực Chủ động xây dựng hệ thống số giới hạn có tính cảnh báo cạm bẩy nguy rủi ro cao cần phòng tránh để chi nhánh phòng tránh rủi ro hiệu - Phát triển đại hóa ngân hàng quy trình cho vay, trường hợp can thiệp vào hệ thống để sửa chữa liệu cần phân cấp độ rõ ràng cải tiến “lỗ hổng” mà cán ngân hàng lợi dụng để thực trái quy định Ngoài ra, cần ứng dụng công nghệ đại việc tiếp cận quản lý khách hàng có quy trình giám sát giảm thiểu rủi ro tác nghiệp - Nghiên cứu xây dựng lại hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng đảm đảo theo sát với thông lệ quốc tế phù hợp với điều kiện Việt Nam Đồng thời hệ thống cần chi tiết, thực tự động xác - Cần xây dựng mơ hình chun mơn hóa cho CBTD đảm bảo tính chun sâu, theo hướng dần chun mơn hóa phận tiếp xúc khách hàng, phận quản lý vốn vay nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng - Một yếu tố không thừa phải quan tâm đến yếu tố người tất hoạt động, đặc biệt cơng tác tín dụng Do đó, NH TMCP CT VN TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 74 cần đưa yếu tố thưởng, phạt cụ thể vào nội quy lao động để hạn chế phần rủi ro đạo đức nghề nghiệp hoạt động ngân hàng Kết luận chương 3: Như vậy, chương luận văn xác định định hướng phát triển thời gian tới tiếp tục phát triển mở rộng hoạt động tín dụng Trên sở đó, luận văn mạnh dạn đề xuất số biện pháp Chi nhánh 3, kiến nghị Nhà nước NH TMCP CN VN để nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh nhằm góp phần chuyển tải nguồn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu cách an toàn, hiệu quả, nâng cao khả cạnh tranh lợi nhuận cao với mức rủi ro thấp TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 75 KẾT LUẬN Đề tài: “Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Chi nhánh 3” hồn thành số nhiệm vụ sau: - Trình bày sở lý luận ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng ngân hàng - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng NH TMCP CT CN3 để từ nêu lên thành tựu đạt được, hạn chế tồn số nguyên nhân dẫn đến tồn hạn chế - Sau đưa biện pháp chủ yếu để hạn chế rủi ro tín dụng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng NH TMCP CT CN3 Các giải pháp mà luận văn đưa dựa sở lý luận, qua tham khảo tạp chí, tài liệu liên quan đến hoạt động tín dụng qua thực tiễn cơng tác Có giải pháp mà thân Chi nhánh cần phải thực để hạn chế rủi ro tín dụng nâng cao chất lượng thẩm định, thực đầy đủ theo quy trình cho vay, cải thiện cơng tác quản lý nợ thực đầy đủ tài sản bảo đảm…nhưng để thực dễ dàng biện pháp địi hỏi có hỗ trợ từ Nhà nước NH TMCP CT VN lớn mà luận văn nêu phần kiến nghị./ TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com ... CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH 17 2.1 VÀI NÉT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH 17 2.1.1... CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH 2.1 VÀI NÉT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH 2.1.1 Sự hình thành... skknchat@gmail.com Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro danh mục Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội Rủi ro tập trung Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng - Rủi ro giao dịch: