Bài giảng Quản trị ngân hàng nâng cao - Chương 3: Quản trị rủi ro trong hoạt động ngân hàng

Bài giảng Quản trị ngân hàng nâng cao - Chương 3: Quản trị rủi ro trong hoạt động ngân hàng. Chương này cung cấp cho học viên những kiến thức về: rủi ro và quản trị rủi ro; quản trị rủi ro danh mục tín dụng; quản trị rủi ro hoạt động; quản trị rủi ro khác;... Mời các bạn cùng tham khảo!

KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG BỘ MƠN NGÂN HÀNG – CHỨNG KHOÁN QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG NÂNG CAO Giảng viên: TS Phùng Việt Hà 9/13/2021 Chương 3: QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 3.1 Tổng quan rủi ro quản trị rủi ro 3.1.1 Khái niệm, đặc điểm phân loại rủi ro 3.1.2 Mơ hình quản trị rủi ro 3.1.3 Nội dung quản trị rủi ro 3.1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro 3.2 Quản trị rủi ro danh mục tín dụng 3.2.1 Rủi ro tín dụng &quản trị rủi ro tín dụng 3.2.2 Cơ sở lý thuyết danh mục tín dụng 3.2.3 Mơ hình lượng hóa rủi ro danh mục 3.2.4 Kỹ thuật kiểm soát phòng ngừa rủi ro danh mục 3.3 Quản trị rủi ro hoạt động 3.3.1 Khái niệm, đặc điểm nguyên nhân 3.3.2 Cấu trúc rủi ro hoạt động 3.3.3 Nhận dạng đo lường rủi ro 3.3.4 Kỹ thuật kiểm soát rủi ro hoạt động 3.4 Quản trị rủi ro khác 3.4.1 Quản trị rủi ro thị trường 3.4.2 Quản trị rủi ro khoản 9/13/2021 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 9/13/2021 RỦI RO VÀ ĐẶC ĐIẺM CỦA RỦI RO Rủi ro biến cố không mong đợi, xảy dẫn đến tổn thất tài sản Ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến; NH phải bỏ thêm khoản chi phí để hồn thành nghiệp vụ tài định  Rủi ro lợi nhuận hai đại lượng đồng biến  Rủi ro biến cố không mong đợi, khơng lường trước được, khơng thể loại trừ; hạn chế xuất chúng tổn thất mà chúng gây nên 9/13/2021 ẢNH HƯỞNG CỦA RỦI RO ĐẾN HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM VÀ NỀN KINH TẾ- XÃ HỘI  Rủi ro gây tổn thất tài sản Ngân hàng  Rủi ro làm giảm uy tín, tín nhiệm khách hàng dẫn đến đánh thương hiệu NHTM  Rủi ro khiến NHTM thua lỗ, phá sản-> ảnh hưởng đến người gửi tiền; DN đáp ứng nhu cầu vốn-> suy thoái kinh tế  Sự phá sản NH dẫn đến hoảng loạn sụp đổ hệ thống NHTM 9/13/2021 PHÂN LOẠI RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM  Tiếp cận theo chủ thẻ, khách thể tạo RR , RR bao gồm: Rủi ro thị trường, Rủi ro hoạt động - RR thị trường khả gây tổn thất cho danh mục đầu tư suy giảm giá trị ròng NH biến động biến số thị trường - RR hoạt động nguy thiệt hại phát sinh yếu tố người, công nghệ cố có tính khách quan 9/13/2021 PHÂN LOẠI RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM  Tiếp cận theo tính chất nghiệp vụ, RR bao gồm: - Rủi ro lãi suất - Rủi ro khoản - Rủi ro tín dụng - Rủi ro hối đối  Theo quy mơ tác động RR bao gồm: rủi ro đơn lẻ rủi ro danh mục 9/13/2021 MƠ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO MƠ HÌNH QUẢN TRỊ RR THEO CHỨC NĂNG • Đặc điểm • Hạn chế MƠ HÌNH QUẢN TRỊ RR THEO QUY TRÌNH • Đặc điểm • Hạn chế 9/13/2021 MƠ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO THEO KHUYẾN NGHỊ CỦA BASEL II  Tách bạch phận kinh doanh phận tham gia giám sát rủi ro, phận định quy định rạch ròi trách nhiemj phận tham gia  Nâng cao lực đội ngũ  Xây dựng hệ thống quản lý cập nhật thơng tin hiệu để đảm bảo trì thực tốt công tác nhận dạng, đo lường kiểm soát rủi ro hiệu 9/13/2021 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO 10 NHẬN DẠNG RỦI RO TÀI TRỢ RỦI RO KIỂM SỐT RỦI RO PHÂN TÍCH RỦI RO ĐO LƯỜNG RỦI RO 9/13/2021 KỸ THUẬT KIỂM SỐT, PHỊNG NGỪA RR DANH MỤC 35 Nguyên tắc Basel II quản trị RR tín dụng Xây dựng mơi trường tín dụng thích hợp- nguyên tắc Thực cấp tín dụng lành mạnh- nguyên tắc Duy trì trình quản lý, đo lường tho dõi phù hợp- 10 nguyên tắc 9/13/2021 SỬ DỤNG CÁC KỸ THUẬT DỊCH CHUYỂN RRTD 36  Yêu cầu KH TCTD khác bảo lãnh  Đồng tài trợ  Chứng khốn hóa khoản cho vay  Bán nợ  Sử dụng công cụ phái sinh 9/13/2021 QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG 37 Rủi ro hoạt động nguy thiệt hại phát sinh yếu tố người, hệ thống, cơng nghệ quy trình kiểm sốt nội khơng phù hợp hay biến cố khách quan từ bên ngồi 9/13/2021 NGUN NHÂN 38 NGUN NHÂN TỪ PHÍA NHTM • Mơ hình tổ chức • Quy trình • Yếu tố người • Hệ thống thơng tin NGUN NHÂN THUỘC VỀ MƠI TRƯỜNG KINH DOANH • Thiên tai, thảm họa • … 9/13/2021 NHẬN DẠNG RỦI RO HOẠT ĐỘNG 39  Rủi ro từ quy trình nội bộ: rủi ro gắn liền với sai sót thực quy trình quy chế Rủi ro quy trình bao gồm - Hồ sơ có sai sót, chất lượng - Kiểm soát tuân thủ kém, lỗi giao dịch, sai sót báo cáo  Rủi ro yếu tố người - Những vấn đề sức khỏe an toàn lao động - Thường xuyên thay đổi nhân viên - Gian lận nội - Tranh chấp lao động  Rủi ro hệ thống: An ninh hệ thống, lỗi lập trình, sai sót nhập liệu… 9/13/2021 KIỂM SOÁT RỦI RO HOẠT ĐỘNG 40 RỦI RO HỆ THỐNG • Đầu tư Corebanking • Kiểm soát mật • Sao lưu tự động • Cài đặt tường lửa RỦI RO CON NGƯỜI • Phân cơng trách nhiệm • Giám sát • Bảo mật thơng tin • Kiểm sốt nội • • • • RỦI RO DỊCH VỤ THUÊ NGOÀI Quy định trách nhiệm quản lý Thỏa thuận cung cấp dịch vụ Giám sát, kiểm soát Xử lý cố 9/13/2021 QUẢN TRỊ RỦI RO KHÁC 41  QUẢN TRỊ RỦI RO THỊ TRƯỜNG  QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN 9/13/2021 QUẢN TRỊ RỦI RO THỊ TRƯỜNG 42 Rủi ro thị trường khả gây tổn thất NH từ suy giảm giá trị danh mục đầu tư gia tăng nghĩa vụ nợ biến động biến số thị trường( lãi suất, tỷ giá) gây 9/13/2021 ĐO LƯỜNG RỦI RO THỊ TRƯỜNG 43  Đo lường độ nhạy Độ nhạy thay đổi giá trị tài sản tài thay đổi nhân tố thị trường  Đo lường giá trị chịu rủi ro  Phương pháp JPM Rick Matrics  Phương pháp mô lịch sử  Phương pháp mô Monte- carlo 9/13/2021 Đo lường Var theo phương pháp JPM Rick Matrics 44  Var d= giá trị thị trường TSTCx Mức biến động thu nhập hàng ngày TSTC x Z Z- mức độ tin cậy sử dụng Z=1,65 với mức tin cậy 95%  Xác định mức lỗ tiềm tàng cho giai đoạn> ngày Var n= Var d x √n 9/13/2021 Đo lường Var theo phương pháp mô lịch sử 45 Đánh giá rủi ro cho danh mục đầu tư dựa thu nhập TS tính theo giá trị 500 ngày trước Ưu điểm: - Đơn giản, không cần giả định pp chuẩn - Không quan tâm đến hệ số tương quan hay độ lệch chuẩn tài sản riêng lẻ Nhược điểm: - Số lượng quan sát lớn - Nếu tăng số lượng quan sát cách lùi thời điểm qsat lại lựa chọn tối ưu 9/13/2021 KIỂM SOÁT RỦI RO THỊ TRƯỜNG 46 Xác lập thông số rủi ro - Hạn mức Var, hạn mức kinh doanh ngoại tệ, giới hạn - Trạng thái định kỳ - Thơng số phi tài chính: Sản phẩm, dịch vụ phép KD Thực báo cáo thông số rủi ro Xây dựng thực chiến lược, sách QT RRTT Giám sát tuân thủ Phân tích ứng xử với trường hợp vi phạm Tuân thủ thông lệ QTRRTT 9/13/2021 QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN 47 Trạng thái khoản ròng( Net liquidity Position- NPL) chênh lệch tổng cung tổng cầu khoản NPL= ∑ Cung TK - ∑ Cầu TK NPL> 0: Thặng dư khoản NPL< 0: Thâm hụt khoản  Rủi ro khoản khả ngân hàng không đáp ứng nghĩa vụ tài cách tức thời phải huy động vốn bổ sung với chi phí cao phải bán tài sản với giá thấp 9/13/2021 DẤU HIỆU RỦI RO THANH KHOẢN 48 Lòng tin dân chúng suy giảm  Sự biến động giá cổ phiếu Ngân hàng  Chịu Lỗ bán tài sản  Khả thực thi cam kết tín dụng NH suy giảm; Khả đáp ứng nhu cầu vay vốn KH có hệ số tín nhiệm cao hạn chế xuất phát từ áp lực khoản khiến NH phải từ chối yêu cầu vay vốn có tính khả thi  NHTM buộc phải vay thị trường tiền tệ với quy mô lớn thường xuyên  Vay NHTW thường xuyên 9/13/2021 NGUYÊN NHÂN RỦI RO THANH KHOẢN 49 NGUYÊN NHÂN TIỀN ĐỀ  Độ lệch kỳ hạn TS Có TS Nợ  Sự nhạy cảm tài sản tài với thay đổi lãi suất  NH ln phải đáp ứng nhu cầu khoản hoàn hảo NGUYÊN NHÂN HOẠT ĐỘNG  Nguyên nhân bên TS Nợ: Đáp ứng nhu cầu rút tiền gửi đột ngột  Nguyên nhân bên TS Có: Thực thi cam kết tín dụng 9/13/2021 .. .Chương 3: QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 3.1 Tổng quan rủi ro quản trị rủi ro 3.1.1 Khái niệm, đặc điểm phân loại rủi ro 3.1.2 Mơ hình quản trị rủi ro 3.1.3 Nội dung quản trị rủi ro. .. động 3.4 Quản trị rủi ro khác 3.4.1 Quản trị rủi ro thị trường 3.4.2 Quản trị rủi ro khoản 9/13/2021 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 9/13/2021 RỦI RO VÀ... PHÂN LOẠI RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM  Tiếp cận theo tính chất nghiệp vụ, RR bao gồm: - Rủi ro lãi suất - Rủi ro khoản - Rủi ro tín dụng - Rủi ro hối đối  Theo quy mơ tác động RR