TRÌNH BÀY CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI_TÀI CHÍNH TIỀN TỆ 1

Bản trình bày PowerPoint Trình bày các nghiệp vụ của Ngân hàng thương mại TÀI CHÍNH TIỀN TỆ 1 1 6 ĐẶNG THỊ HOÀI NGỌC 7 LÊ THỊ NGỌC ĐIỆP 8 NGUYỄN THỊ HUẾ 9 VÕ THỊ MỸ LINH 10 HOÀNG THỊ YẾN NHI I NGHIỆP VỤ TÀI SẢN NỢ – NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN II NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ – NGHIỆP VỤ SỬ DỤNG VỐN III MỐI QUAN HỆ GIỮA NGHIỆP VỤ TÀI SẢN NỢ VÀ NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ I NGHIỆP VỤ TÀI SẢN NỢ – NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN ❑ Đây là nghiệp vụ huy động, tạo nguồn vốn kinh doanh cho ngân hàng thương mại ❑ Hoạt động huy đ.

TÀI CHÍNH TIỀN TỆ Trình bày nghiệp vụ Ngân hàng thương mại 10 ĐẶNG THỊ HOÀI NGỌC LÊ THỊ NGỌC ĐIỆP NGUYỄN THỊ HUẾ VÕ THỊ MỸ LINH HOÀNG THỊ YẾN NHI I NGHIỆP VỤ TÀI SẢN NỢ – NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN II NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ – NGHIỆP VỤ SỬ DỤNG VỐN III MỐI QUAN HỆ GIỮA NGHIỆP VỤ TÀI SẢN NỢ VÀ NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ I NGHIỆP VỤ TÀI SẢN NỢ – NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN ❑ Đây nghiệp vụ huy động, tạo nguồn vốn kinh doanh cho ngân hàng thương mại ❑ Hoạt động huy động vốn phản ánh thông qua cấu nguồn vốn ngân hàng thương mại Nguồn vốn tự có ngân hàng a/ Khái niệm: ▪ Là giá trị thực có vốn điều lệ quỹ dự trữ số tài sản nợ khác ngân hàng theo quy định Ngân hàng Nhà nước I NGHIỆP VỤ TÀI SẢN NỢ – NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN Nguồn vốn tự có ngân hàng b/ Nguồn hình thành: ▪ Vốn điều lệ: khoản vốn hình thành từ ngân hàng thương mại thành lập, ghi điều lệ ngân hang ▪ Ngân hàng thương mại quốc doanh: vốn điều lệ nhà nước cấp ▪ Ngân hàng thương mại cổ phần: vốn điều lệ cổ đơng đóng góp ▪ Quỹ dự trữ: quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ, quỹ dự phòng tài ▪ Các khoản chênh lệch đánh giá lại tài sản, chênh lệch tỷ giá theo quy định pháp luật ▪ Thặng dư vốn cổ phần ▪ Lợi nhuận chưa phân phối vốn khác thuộc sở hữu hợp pháp ngân hàng thương mại ⇒ Việc hình thành quỹ nhằm làm tăng vốn tự có ngân hàng, đồng thời đảm bảo an tồn kinh doanh I NGHIỆP VỤ TÀI SẢN NỢ – NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN Nguồn vốn tự có ngân hàng c/ Đặc điểm: ▪ Nguồn vốn ổn định ln tăng trưởng q trình hoạt động ▪ Chỉ chiếm tỉ trọng nhỏ tổng nguồn vốn kinh doanh, từ 8% đến 10% mang vai trò quan trọng sở hình thành nên nguồn vốn khác nhau, tạo uy tín ban đầu cho ngân hàng ▪ Vốn tự có xác định giới hạn huy động vốn ngân hàng ▪ Vốn tự có cịn sở để quan quản lý xác định tỷ lệ an toàn kinh doanh ngân hàng I NGHIỆP VỤ TÀI SẢN NỢ – NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN Nguồn vốn tự có ngân hàng d/ Mục đích sử dụng ▪ Trang bị sở vật chất, mua tài sản cố định ▪ Xây dựng nhà cửa, văn phòng làm việc, mua sắm tài sản ▪ Để đầu tư, góp vốn liên doanh, cho vay trung gian dài hạn I NGHIỆP VỤ TÀI SẢN NỢ – NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN Nguồn vốn tự có ngân hàng e/ Ý nghĩa: ▪ Cơ sở để thiết lập tiêu chuẩn an toàn vốn tối thiểu ▪ Phản ánh thực lực tài chính, định quy mơ ngân hàng → sở để thu hút nguồn vốn khác ▪ Là nguồn bù đắp lỗ, tổn thất kinh doanh ▪ Cơ sở để xác lập tỷ lệ cho vay tối đa khách hàng I NGHIỆP VỤ TÀI SẢN NỢ – NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN Nguồn vốn tự có ngân hàng f/ Ví dụ: ▪ Một ngơi nhà có giá 1.700.000 EUR, khoản toán cố định họ 425.000 EUR, tức 25% Chi phí cịn lại ngơi nhà, tương đương với 1.275.000 EUR, cần phải vay ngân hàng ▪ Ngân hàng ABCDE nắm giữ triệu USD vốn cho The Minor Food Group vay 20 triệu USD Dư nợ cho vay có tỷ trọng rủi ro 80% Tỷ lệ vốn cấp ngân hàng tính sau: Tỷ lệ vốn cấp = [4.000.000 / (20.000.000 x 80%)] x 100 = 25% 🡪 Do đó, tỷ lệ vốn cấp Ngân hàng ABCDE 25% I NGHIỆP VỤ TÀI SẢN NỢ – NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN Nguồn vốn tự có ngân hàng ⇒ Đứng mặt hạch toán, ngân hàng thương mại cổ phần coi số vốn cổ phần phần vay nợ từ cổ đông Do vậy, việc huy động vốn để thành lập ngân hàng cổ phần coi nghiệp vụ vay nợ I NGHIỆP VỤ TÀI SẢN NỢ – NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN Nghiệp vụ ngân quỹ b/ Nguồn hình thành: ✔ Nghiệp vụ ngân quỹ cung cấp ngân hàng thông qua việc thu, chi tiền cho chủ tài khoản, vận chuyển, kiểm đếm hay phân loại xử lý tiền lưu thông c/ Nguồn hình thành: ❖ Lượng tiền mặt nghiệp vụ ngân quỹ chiếm tỉ trọng nhỏ ❖ Là hoạt động không sinh lời II NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ – NGHIỆP VỤ SỬ DỤNG VỐN Nghiệp vụ ngân quỹ d/ Mục đích sử dụng: ⮚ Tăng cường khả toán ⮚ Đảm bảo khả chi trả cho khách hàng Nhằm đảm bảo khả tốn thường xun, ngân hàng ln giữ lượng tiền mặt hình thức sau: DỰ TRỮ SƠ CẤP ❖ Tiền mặt quỹ NH: Các NH phải trì mức tồn quỹ tiền mặt để thực chi trả ngày tùy thuộc quy mơ hoạt động tính thời vụ ❖ Tiền gửi NH thương mại khác nhằm thực nghiệp vụ toán, chuyển tiền cho khách hàng ❖ Tiền gửi NHNN gồm tiền gửi dự trữ bắt buộc theo qui định NHNN tiền gửi toán để phục vụ hoạt động toán NH thơng qua vai trị trung gian tốn NHNN ❖ Tiền mặt trình thu phát sinh quan hệ toán vãng lai NH, xảy NH ghi vào bên nợ thực chất lại chưa nhận tiền mặt DỰ TRỮ THỨ CẤP Các chứng khoán ngắn hạn như: 1) Trái phiếu phủ 2) Trái phiếu CQ địa phương 3) Tín phiếu kho bạc, NHNN II NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ – NGHIỆP VỤ SỬ DỤNG VỐN Nghiệp vụ ngân quỹ e/ Ý nghĩa: ⮚ Nghiệp vụ ngân quỹ giúp khách hàng không cần thời gian mà an tâm với khoản tiền phải thu chi II NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ – NGHIỆP VỤ SỬ DỤNG VỐN Nghiệp vụ ngân quỹ f/ Ví dụ: Các hoạt động dịch vụ ngân hàng ngân hàng thương mại cung cấp cho khách hàng gồm: ⮚ Đổi tiền (Đổi tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông, đổi ngoại tệ) ⮚ Giữ hộ tiền ⮚ Lưu giữ hộ giấy tờ có giá (giấy sở hữu bất động sản, động sản, giấy tờ khác) ⮚ Lưu giữ hộ tài sản quý khác ⮚ Cho thuê két ⮚ Thu hộ, chi hộ theo yêu cầu khách hàng ⮚ Kiểm đếm tiền mặt II NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ – NGHIỆP VỤ SỬ DỤNG VỐN II NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ – NGHIỆP VỤ SỬ DỤNG VỐN Nghiệp vụ ngân quỹ a/❑Khái niệm: Là nghiệp vụ đặc trưng Ngân hàng Thương mại Nó tạo hình thức tín dụng ngân hàng ngân hàng tiến hành phân phối có trọng điểm nguồn vốn hình thành nghiệp vụ huy động, điều tiết vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, bổ sung vốn cho sản xuất kinh doanh ❑ Nghiệp vụ cho vay bao gồm khoản sinh lời thông qua cho vay ngắn hạn, trung dài hạn Cho vay ngắn hạn: Là hình thức cho vay nhằm giải thiếu hụt vốn tạm thời kinh doanh khách hàng ( Loại cho vay có thời hạn 12 tháng) Cho vay trung hạn: Theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt năm loại cho vay có thời hạn từ đến năm Cho vay dài hạn: Cho vay dài hạn loại cho vay có thời hạn năm (Việt Nam) Nghiệp vụ ngân quỹ b/ Nguồn hình thành: ⮚ Nguồn vốn huy động sau thực nghiệp vụ ngân quỹ (nghiệp vụ liên quan đến việc điều hành ngân quỹ ngân hàng nhằm trì lực tốn bình thường), sử dụng vay c/ Đặc điểm: ✔ ✔ ✔ ✔ Là nghiệp vụ quan trọng Chiếm tỉ trọng lớn (khoảng 70%) Là nghiệp vụ kinh doanh sinh lời chủ yếu NHTM Khi tham gia vào hoạt động cần phải đủ hai đối tượng là: bên vay bên cho vay ✔ Việc cho vay dựa tín nhiệm người cho vay người vay khả hoàn trả tiền vay II NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ – NGHIỆP VỤ SỬ DỤNG VỐN Nghiệp vụ ngân quỹ d/ Mục đích sử dụng : ❑ Ngân hàng huy động vốn từ nguồn vốn tạm thời dư thừa sản xuất kinh doanh nguồn vốn nhàn rỗi nằm rải rác dân cư vay => Tạo điều kiện cho tổ chức, cá nhân kinh tế đầu tư vào sản xuất kinh doanh, nâng cao thu nhập đời sống người dân II NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ – NGHIỆP VỤ SỬ DỤNG VỐN Nghiệp vụ ngân quỹ e/ Ý nghĩa: Thu hút vốn để mở rộng cho vay đầu tư nhằm thu lợi nhuận Trong hoạt động cho vay hoạt động hứa hẹn đem lại lợi nhuận cao nên ngân hàng quan tâm đến việc mở rộng nâng cao chất lượng cho vay Khi ngân hàng mở rộng cho vay chiều rộng làm tổng dư nợ tăng lên, ngân hàng không gặp rủi ro lớn từ khoản cho vay chắn doanh thu lợi nhuận tăng lên Khi ngân hàng mở rộng cho vay chiều sâu, chất lượng khoản vay tăng lên, khả thu hồi vốn vay lãi cao, đặc biệt khoản vay với thời hạn dài doanh thu lợi nhuận từ khoản vay tăng lên II NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ – NGHIỆP VỤ SỬ DỤNG VỐN Nghiệp vụ ngân quỹ f/ Ví dụ: Cho vay xí nghiệp cơng nghiệp quốc doanh theo loại cho vay gồm: ✔ ✔ ✔ ✔ Cho vay dự trữ vật tư mức tiêu chuẩn chi phí sản xuất theo mùa Cho vay để tốn Cho vay nhu cầu tạm thời Cho vay để sửa chữa lớn Cho vay nông trường quốc doanh theo loại cho vay gồm: ⮚ ⮚ ⮚ ⮚ ⮚ Cho vay dự trữ vật tư theo mùa Cho vay chi phí trồng trọt chế biến Cho vay chi phí chăn ni, cho vay nhu cầu tạm thời Cho vay sửa chữa lớn Cho vay tốn II NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CĨ – NGHIỆP VỤ SỬ DỤNG VỐN II NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ – NGHIỆP VỤ SỬ DỤNG VỐN Nghiệp vụ đầu tư a/ Khái niệm: ❑ Là nghiệp vụ sinh lời ngân hàng thương mại, nghiệp vụ ngân hàng thương mại đầu tư vào chứng khốn góp vốn mua cổ phần tổ chức tín dụng tổ chức kinh tế Đầu tư trực tiếp: Ngân hàng thương mại đầu tư trực tiếp vào doanh nghiệp hình thức góp vốn, mua cổ phần, góp vốn liên doanh bỏ vốn thành lập công ty trực thuộc Đầu tư gián tiếp (đầu tư tài chính): Là hình thức đầu tư cách mua tài sản tài giao dịch thị trường tài nhằm mục đích sinh lợi ❖ Ví dụ: - Sáp nhập, mua lại, bán lẻ, dịch vụ, hậu cần sản xuất - Ơng A góp vốn vào công ty hợp danh B (ông A thành viên góp vốn) để hàng tháng hưởng lợi nhuận từ số vốn góp Nghiệp vụ đầu tư b/ Nguồn hình thành: ⮚ Chủ yếu diễn thị trường thứ cấp c/ Đặc điểm: ✔ Đây giao dịch doanh nghiệp ngân hàng thương mại thỏa thuận mua bán trái phiếu có đủ điều kiện giao dịch thị trường chứng khoán theo giá thời gian xác định thời điểm ký kết hợp đồng ✔ Khi tín dụng tăng trưởng ì ạch, chí âm, ngân hàng chuyển hướng đầu tư vào trái phiếu để giải khâu tắc nghẽn ứ đọng khoản d/ Mục đích: ⮚ Nhằm kiếm lợi nhuận từ lợi tức chứng khoán từ chênh lệch thị giá chứng khoán mua bán thị trường ⮚ Đa dạng hóa hình thức sử dụng vốn nhằm phân tán rủi ro ⮚ Tăng khả tốn II NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CĨ – NGHIỆP VỤ SỬ DỤNG VỐN Nghiệp vụ đầu tư e/ Ý nghĩa: Là hoạt động có vai trị to lớn ngân hàng thương mại thị trường trái phiếu phát triển kinh tế xã hội Có hội tham gia thị trường trái phiếu phủ sơ cấp trường hợp thành viên đấu thầu thành viên bảo lãnh phát hành trái phiếu phủ Ngân hàng đầu tư vốn, trực tiếp góp vốn vào doanh nghiệp -> thành lập công ty thị trường II NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ – NGHIỆP VỤ SỬ DỤNG VỐN III MỐI LIÊN HỆ GIỮA NGHIỆP VỤ TÀI SẢN NỢ VÀ NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ ❑ ❑ ❑ ❑ Nghiệp vụ tạo lập vốn sở để phát triển nghiệp vụ sử dụng vốn, xuất trước định quy mô nghiệp vụ sử dụng vốn Nghiệp vụ sử dụng vốn xuất sau, chừng mực định, nghiệp vụ sử dụng vốn có tác động định đến nghiệp vụ tạo lập vốn Tạo lập vốn hiểu hình thức huy động mà doanh nghiệp sử dụng để nhằm thiết lập nguồn tài để đầu tư vào hoạt động sản xuất kinh doanh Quá trình tạo lập vốn khâu xác định nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển, sau việc lập kế hoạch huy động vốn, có gắn với thời gian phương thức huy động Cuối tiến hành huy động vốn Ngân hàng hoạt động theo nguyên tắc vay vay hoạt động tạo lập vốn (là huy động vốn) hoạt động sử dụng vốn có mối quan hệ biện chứng với Để có vốn vay ngân hàng phải thực cơng tác huy động Nếu số lượng vốn huy động nhiều ngân hàng tăng cường hoạt động sử dụng vốn, ngân hàng mở rộng khoản cho vay, khoản đầu tư III MỐI LIÊN HỆ GIỮA NGHIỆP VỤ TÀI SẢN NỢ VÀ NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ ❑ Tuy nhiên số lượng vốn huy động cấu, loại hình, thời gian huy động lại phụ thuộc vào phương hướng kinh doanh tức vào chiến lược tín dụng ngân hàng Khi ngân hàng muốn mở rộng doanh số cho vay nhằm chiếm lĩnh thị trường lớn hơn, lúc ngân hàng cần phải tăng cường hoạt động huy động vốn nhằm huy động số vốn cần thiết ❑ Trong trường hợp doanh số cho vay ngân hàng không tăng để tăng lợi nhuận, giảm bớt loại vốn huy động có lãi suất cao, tăng cường vốn huy động có lãi suất thấp, giảm bớt chi phí việc huy động ❑ Còn ngân hàng muốn thu hẹp hoạt động tín dụng bắt buộc phải có thay đổi tương ứng hoạt động huy động nhằm giảm bớt cách tương ứng lượng tiền không cần thiết Nhờ tránh chi phí mà ngân hàng phải gánh chịu khơng có đồng huy động sử dụng ... II NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ – NGHIỆP VỤ SỬ DỤNG VỐN Nghiệp vụ ngân quỹ Nghiệp vụ cho vay Nghiệp vụ đầu tư II NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ – NGHIỆP VỤ SỬ DỤNG VỐN Nghiệp vụ ngân quỹ a/ Khái niệm: ? ?Nghiệp vụ. .. NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ – NGHIỆP VỤ SỬ DỤNG VỐN II NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ – NGHIỆP VỤ SỬ DỤNG VỐN Nghiệp vụ đầu tư a/ Khái niệm: ❑ Là nghiệp vụ sinh lời ngân hàng thương mại, nghiệp vụ ngân hàng thương. .. ⮚ Kiểm đếm tiền mặt II NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ – NGHIỆP VỤ SỬ DỤNG VỐN II NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ – NGHIỆP VỤ SỬ DỤNG VỐN Nghiệp vụ ngân quỹ a/❑Khái niệm: Là nghiệp vụ đặc trưng Ngân hàng Thương mại