1. Trang chủ
  2. » Giáo Dục - Đào Tạo

(LUẬN văn THẠC sĩ) rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần bắc á chi nhánh thanh hóa

107 5 0

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

THÔNG TIN TÀI LIỆU

Thông tin cơ bản

Tiêu đề Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Bắc Á Chi Nhánh Thanh Hóa
Tác giả Nguyễn Thị Hoa
Người hướng dẫn Tiến Sĩ Đào Minh Phúc
Trường học Đại học Quốc gia Hà Nội
Chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng
Thể loại luận văn thạc sĩ
Năm xuất bản 2012
Thành phố Hà Nội
Định dạng
Số trang 107
Dung lượng 1,11 MB

Nội dung

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI NGUYỄN THỊ HOA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á CHI NHÁNH THANH HĨA Chun ngành: Tài chính- Ngân hàng Mã số: 60 34 20 LUẬN VĂN THẠC SĨ Người hướng dẫn: Tiến sĩ Đào Minh Phúc Hà Nội, năm 2012 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com M ỤC L ỤC Trang LỜI CẢM ƠN………………………………………………………………… DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT………………… …………………….……… i DANH MỤC CÁC BẢNG…………… ……….….…… ….……… ……… ii DANH MỤC CÁC HÌNH ……………….……… …….……… ……… … iii MỞ ĐẦU…………………………………… … ….………….……… …… Chƣơng RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG M ẠI Trang 1.1 Rủi ro tín dụng NHTM……………… …………….… 1.1.1 Rủi ro hoạt động NHTM.…………………… …… 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng …………………………………… …… 11 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng……………………………………… 12 1.1.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng………………………………… 14 1.1.5 Đo lường rủi ro tín dụng ……………………………………………… 26 1.2 Tác động rủi ro tín dụng …………………………………… 29 1.2.1 Tác động hoạt động kinh doanh NHTM ……… 29 1.2.2 Tác động kinh tế nói chung…………………………… 30 1.3 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng số ngân hàng 31 1.3.1 Kinh nghiệm…………………………………………….……… 31 1.3.2 Bài học kinh nghiệm ……………………………………………… 33 Kết luận Chƣơng 1:……… …… … .……… 34 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Chƣơng THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP BẮC Á CHI NHÁNH THANH HOÁ Trang 35 2.1 Tổng quan NHTMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa …… 35 2.1.1 Q trình hình thành phát triển …… .…… 37 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh thời gian qua …… 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng NHTMCP Bắc Á chi nhánh 40 Thanh Hóa …… 2.2.1 Chính sách quy trình cho vay NHTMCP Bắc Á chi 40 nhánh Thanh Hóa …… 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng NHTMCP Bắc Á chi nhánh 46 Thanh Hóa 2.3 Đánh giá rủi ro tín dụng NHTMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa……………………………………………… …………… 2.3.1 Kết đạt …… 2.3.2 Tồn hạn chế …… 2.3.3 Nguyên nhân tồn hạn chế …… 50 50 53 55 67 Kết luận chƣơng 2……………… ………………… Chƣơng MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á CHI NHÁNH THANH HÓA Trang 3.1 Định hƣớng hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa…………………… …………… 68 3.1.1 Định hướng phát triển kinh doanh thời gian tới ………… 68 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng thời gian tới … 69 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 3.2 Các nhóm giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa…………………… …….……… 71 3.2.1 Giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng…………….…………… 71 3.2.2 Giải pháp xử lý rủi ro tín dụng……………………………… 88 3.3 Một số kiến nghị………………………………………… … 90 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ……………………………… 90 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước, ngành.…… 91 3.3.3 Kiến nghị NHTMCP Bắc Á…………….… .… 94 3.3.4 Kiến nghị Khách hàng…… …………….… .… 95 Kết luận Chƣơng 3………………………………………… 95 Kết luận ………… …… ………………………………… 97 Tài liệu tham khảo………… …… …………………… 99 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNTN Doanh nghiệp tư nhân KD Kinh doanh NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMVN Ngân hàng thương mại Việt Nam QTRR Quản trị rủi ro 10 RRTD Rủi ro tín dụng 11 TSBĐ Tài sản bảo đảm 12 TD Tín dụng 13 TCTD Tổ chức tín dụng i TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC BẢNG STT Số hiệu Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Nội dung Mạng lưới hoạt động NH TMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa Kết hoạt động kinh doanh qua năm NHTMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa Dư nợ cho vay NHTMCP Bắc Á - chi nhánh Thanh Hóa Tình hình dư nợ nợ hạn NHTMCP Bắc Á - Chi nhánh Thanh Hóa Tỉ lệ nợ hạn/tổng dư nợ qua năm NHTMCP Bắc Á - Chi nhánh Thanh Hóa Trang 36 38 39 46 47 Diễn biến nợ xấu qua năm NH Bảng 2.6 TMCP Bắc Á - Chi nhánh Thanh Hóa giai 48 đoạn 2008 - 2011 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Tỉ lệ nợ xấu/tổng dư nợ qua năm NH TMCP Bắc Á - Chi nhánh Thanh Hóa Hệ số rủi ro tín dụng qua năm NH TMCP Bắc Á - Chi nhánh Thanh Hóa 48 49 Tỷ lệ nợ có tài sản bảo đảm/ tổng dư nợ qua Bảng 2.9 năm NH TMCP Bắc Á - Chi nhánh 49 Thanh Hóa ii TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC HÌNH STT Số hiệu Nội dung Trang Hình 1.1 Quy trình cho vay tín dụng 18 Hình 2.1 Hình 2.2 Cơ cấu tổ chức máy NHTMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa Quy trình cho vay NHTMCP Chi nhánh Thanh Hóa 35 49 iii TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Trong 20 năm đổi kinh tế Việt Nam có bước phát triển mạnh mẽ nhiều lĩnh vực, với việc gia nhập Tổ chức thương mại giới (WTO) 11/01/2007 tạo nhiều hội cho phát triển kinh tế nhiều thành phần Song đồng thời địi hỏi lực quản lý trình độ cao, động cạnh tranh có hiệu chế tự hố hồn tồn thị trường tài tiền tệ mà Việt Nam cam kết thực Trong kinh tế đại ngành ngân hàng đóng vai trị quan trọng, ngân hàng cầu nối điều hoà lưu chuyển nguồn vốn quốc gia Người ta đánh giá trình độ phát triển kinh tế quốc gia thông qua phát triển hệ thống ngân hàng nước Do giữ vai trị quan trọng nên ngành ngân hàng bị khủng hoảng suy thối dẫn đến hậu vơ nghiêm trọng Thực tế khủng hoảng quốc gia khu vực giới chứng minh điều Sự khủng hoảng ngân hàng có nguyên nhân từ rủi ro mà ngân hàng gặp phải q trình hoạt động kinh doanh Có nhiều loại rủi ro khác nhau, yếu tố chủ yếu gây rủi ro rủi ro tín dụng Hoạt động tín dụng mang lại nguồn lợi nhuận lớn, song hoạt động có nhiều rủi ro nhất, thách thức tồn phát triển hệ thống ngân hàng Cho đến rủi ro tín dụng rủi ro yếu chiếm tới 80% rủi ro hoạt động ngân hàng Lịch sử cho thấy nhiều ngân hàng thất bại sụp đổ rủi ro tín dụng Khác với nhiều lĩnh vực hoạt động, tín dụng ngân hàng vận động theo quy luật ưu điểm lớn rủi ro cao, hạn chế rủi ro tín dụng đồng thời với việc mở rộng hoạt động để phát triển yếu tố định giá trị tín dụng ngân hàng nhiệm vụ trọng tâm ngân hàng nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com ngân hàng Thực tiễn hoạt động NHTMVN cho thấy tình trạng khó khăn tài ngân hàng thường phát sinh từ khoản cấp tín dụng khó địi Nhìn vào kết cấu tài sản NHTMVN nhận thấy: tài sản sinh lời khoản cấp tín dụng ln chiếm tỷ trọng lớn 60% 70% tài sản có, chí có số NHTM tỷ lệ lên đến 80% Trong thời gian qua có khơng lần ngành ngân hàng bị chao đảo mà nguyên nhân chung rủi ro tín dụng Do việc ngăn chặn hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề cần thiết cấp bách giai đoạn Chính vậy, tín dụng ln đánh giá loại nghiệp vụ ngân hàng phức tạp, có độ rủi ro cao, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng vấn đề ln NHTMVN quan tâm hàng đầu Ngân hàng TMCP Bắc Á - Chi nhánh Thanh Hoá thuộc Ngân hàng cổ phần thương mại Bắc Á nằm hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Trong trình hoạt động ngân hàng có bước phát triển dần khẳng định vị địa bàn tỉnh Thanh Hóa Trên sở thành tựu đạt hoạt động kinh doanh, ngân hàng TMCP Bắc Á - Chi nhánh Thanh Hóa xây dựng chiến lược phát triển ổn định bền vững Đứng trước yêu cầu đổi để hội nhập, tác động nhanh mạnh mẽ tín dụng kinh tế đất nước, đòi hỏi Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á - Chi nhánh Thanh Hoá chủ động linh hoạt để nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Vì tác giả chọn đề tài: “Rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á - Chi nhánh Thanh Hố” Tình hình nghiên cứu Cho đến có nhiều cơng trình nghiên cứu rủi ro tín dụng, đề tài nghiên cứu khoa học, luận án tiến sỹ luận văn thạc sỹ Có thể kể đến số cơng trình tiêu biểu liên quan trực tiếp đến đề tài sau: TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com - Luận án tiến sỹ, với đề tài: “Những giải pháp chủ yếu hạn chế rủi tín dụng ngân hàng thương mại giai đoạn nay” Nghiên cứu sinh: Nguyễn Hữu Thuỷ, công tác Ngân hàng Công thương Việt Nam, bảo vệ Hội đồng đánh giá luận án cấp nhà nước, trường Đại học Kinh tế quốc dân năm 1996 [19] Cơng trình nghiên cứu nói tập trung vào phân tích, đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại (NHTM) giai đoạn đầu thực công đổi hoạt động ngân hàng, thực Pháp lệnh ngân hàng, mở rộng cho vay kinh tế quốc doanh Thời điểm NHTM quốc doanh chiếm 70% thị phần hoạt động tín dụng tồn ngành ngân hàng, nên giải pháp thực trạng luận án đề cập chủ yếu NHTM quốc doanh Các giải pháp luận án đề cập không cịn phù hợp cho hoạt động tín dụng giai đoạn - Luận án tiến sỹ, với đề tài: “Một số vấn đề rủi ro ngân hàng điều kiện kinh tế thị trường” Nghiên cứu sinh: Nguyễn Thị Phương Lan, công tác Học viện Ngân hàng, bảo vệ Hội đồng đánh giá luận án cấp nhà nước, trường Đại học Kinh tế quốc dân năm 1995 [9] Luận án sử dụng phương pháp nghiên cứu định lượng, sử dụng mơ hình tốn để lượng hóa rủi ro tín dụng ngân hàng kinh tế chuyển sang chế thị trường, mơi trường pháp lý, mơi trường hoạt động tín dụng cịn nhiều rủi ro, quản trị rủi ro tín dụng NHTM chưa có Việc quản lý rủi ro tín dụng NHTM theo nội dung quy định Pháp lệnh ngân hàng việc Ngân hàng nhà nước (NHNN) ban hành thể lệ tín dụng cụ thể: tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung dài hạn để NHTM triển khai áp dụng có số nội dung khơng cịn phù hợp với tình hình Quản lý rủi ro tín dụng NHTM theo nội dung quy định Pháp lệnh ngân hàng TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com chun mơn cán tín dụng nhân viên họ nguồn lực ngân hàng nhân sở vật chất Do biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng sâu sắc biện pháp liên quan đến việc đào tạo, bố trí cán chế kiểm tra, giám sát hành vi cán q trình xử lý cơng việc Thực tốt biện pháp cho đường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng coi nửa Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đưa tập trung vào số nội dung sau: Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa cần quan tâm mức việc đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy chuyên gia bên ngoài, cán chuyên viên tín dụng có kinh nghiệm ngân hàng, biên soạn cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt sở vật chất, phương tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thưởng đề bạt Nếu thực tốt hàng tháng nên tổ chức thi đánh giá trình độ cán tín dụng với tiêu chí cụ thể rõ ràng thơng qua lý luận tình cụ thể, kết thúc thi cơng khai kết có hình thức thưởng phạt phân minh Hiện nay, thực tế cho thấy số lượng cán tín dụng phận tín dụng ngân hàng là: 14 cường độ làm việc cán tín dụng thời gian qua căng thẳng, chí việc làm thêm phổ biến Và điều dẫn đến hạn chế hoạt động tiếp xúc với khách hàng, kiểm tra kiểm sốt khoản cho vay Vì vậy, để đảm bảo an tồn tín dụng, đủ nhân lực để đón bắt hội kinh doanh việc tăng cường số lượng chất lượng giúp cho ngân hàng đảm bảo nhịp 86 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com độ tăng trưởng tín dụng đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng Ngân hàng cần phải trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao có thái độ rõ ràng cán tín dụng nhằm để hạn chế rủi ro cho vay là: - Về lực cơng tác: địi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán ngân hàng phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán cương vị cao phải gương mẫu Mỗi cán tín dụng phải ln tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Cán cương vị cao, phải thể gương mẫu Ngoài ra, bên cạnh việc thường xuyên phải nghiên cứu, học tập, nắm vững thực quy định hành, cán tín dụng cịn phải khơng ngừng nâng cao lực công tác thông qua học hỏi kinh nghiệm khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng Cán tín dụng phải nắm bắt thật kỹ nghiệp vụ chuyên môn: quy trình cấp tín dụng, kỹ thuật thẩm định dự án đầu tư, đánh giá khách hàng, biện pháp quản lý rủi ro, cách thức phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro Thường xuyên cập nhật kiến thức kinh tế, luật pháp, thông tin thị trường, trao dồi khả ngoại ngữ tin học nghiệp vụ ngân hàng phát triển với tốc độ cao mà nguồn cung cấp kiến thức chủ yếu từ nguồn tài nguyên tri thức giới Nâng cao nhận thức cán tín dụng: giúp cán hiểu rõ chất loại rủi ro, có rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải đối mặt; nguyên nhân gây rủi ro; hậu mà rủi ro đưa đến 87 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com cho ngân hàng; biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro Đưa quy tắc đạo đức trình thực nghiệp vụ: - Trung thực, minh bạch công khai thực nhiệm vụ giao - Hết lòng phục vụ khách hàng, song bảo đảm không đặt ngân hàng cán khác vào mối quan hệ có mâu thuẫn lợi ích - Khơng tham gia vào hoạt động bị cấm - Không cung cấp thông tin nội cho hoạt động bên ngồi ngân hàng - Khơng sử dụng tài sản, thông tin ngân hàng phục vụ cho mục đích cá nhân - Có tinh thần trách nhiệm cao tự chịu trách nhiệm tất định Ngân hàng cần có sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ, đề bạt, phân cơng, bố trí cơng việc phù hợp với lực trình độ cán tín dụng: - Đảm bảo thu nhập phải tương xứng với trách nhiệm; phân phối thu nhập phải vào chất lượng cơng việc - Bố trí cán có trình độ, lĩnh, tinh thần trách nhiệm cao vào vị trí quan trọng chủ chốt để phát huy mạnh người - Có sách ưu đãi cho cán tín dụng để khuyến khích tinh thần, trách nhiệm, ý thức vươn lên, tự hoàn thiện cán 3.2.2 Giải pháp xử lý rủi ro tín dụng Trong thực tế hoạt động ngân hàng Bắc Á chi nhánh Thanh hóa ln cố gắng hạn chế cách tối đa rủi ro tín dụng xảy nhiên điều xảy Trong trường hợp vấn đề xử lý rủi ro tín dụng quan trọng Đặc biệt vấn đề xử lý thu hồi nợ khó khăn Nhưng nợ khách hàng ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh chi nhánh, cần phải có giải pháp giảm khoản nợ tồn đọng, nợ hạn Đó thường xuyên định kỳ tiến hành phân tích 88 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com đánh giá khoản nợ tồn đọng, hạn, tìm rõ nguyên nhân để có giải pháp thu hồi nợ cho phù hợp - Thực có hiệu biện pháp thu hồi nợ hạn Đối với khoản nợ q hạn bình thường, cán tăng cường đơn đốc, thu hồi nợ kết hợp với việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn, tình hình tài chính, tình hình tài sản đảm bảo Đồng thời cần có biện pháp thích hợp để giúp đỡ khách hàng giải khó khăn tài chính, trả nợ ngân hàng, tạm hoãn thu lãi định kỳ khoản nợ chuyển hạn chậm trả phần gốc lãi theo điều 22 Quy định 1627 Còn khoản nợ khó địi tháng có nguy rủi ro cần thực việc đôn đốc thu hồi nợ qua nhiều bước, kiểm tra quy trách nhiệm - Thực tốt biện pháp xử lý nợ thích hợp khoản vay Các biện pháp xử lý nợ theo quy định ngân hàng cấp bao gồm: + Điều chỉnh kỳ hạn nợ : trường hợp khách hàng có nợ q hạn khơng trả nợ đến hạn khó khăn khách quan, xác định lại kỳ hạn nợ, khách hàng ổn định sản xuất, trả nợ ngân hàng xem xét điều chỉnh lại kỳ hạn nợ + Miễn giảm tiền vay khách hàng bị tổn thất tài sản hình thành từ vốn vay nguyên nhân khách quan nhằm giảm bớt khó khăn tài cho khách hàng có điều kiện lập lại quan hệ tín dụng bình thường + Các khách hàng có nợ hạn nguyên nhân bất khả kháng có khả trả nợ cần vốn để khơi phục sản xuất kinh doanh, ngân hàng xem xét tạm khoanh nợ cũ + Các khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng tuỳ vào mức độ vi phạm ngân hàng tạm ngừng cho vay, chấm dứt cho vay khởi kiện trước pháp luật - Khai thác có hiệu tài sản đảm bảo nợ vay Trước hết phải rà sốt lại tồn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ hạn, từ có biện pháp bổ sung, hoàn chỉnh, đảm bảo hợp lệ, hợp pháp, đầy đủ để 89 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com tạo điều kiện cho việc xử lý Tiến hành bước biện pháp xử lý tài sản phù hợp với thực trạng trường hợp cụ thể, sở quy định Nghị định 178 văn khác có liên quan - Phối hợp chặt chẽ với ngành có liên quan, với cấp uỷ, với quyền địa phương để xử lý nợ khó đòi, nợ hạn 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính Phủ Trong việc hoạch định sách, Chính phủ cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Hoàn thiện hệ thống pháp luật đòi hỏi cấp bách, Chính phủ cần tạo mơi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, Chính phủ cần tiếp tục hồn thiện, đổi mơi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng, chẳng hạn như: - Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật, Chính phủ cần nắm bắt kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, công phù hợp với điều kiện thực tế; - Đối với NHNN Chính phủ cần hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm để trường hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng toàn quyền việc lý tài sản nhận làm đảm 90 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay nay; - Thúc đẩy thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng thị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ tốn nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng - Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế tốn theo chuẩn mực quốc tế,…để thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung ngân hàng thương mại nói riêng phát triển an tồn, bền vững hội nhập quốc tế 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nước, ngành - Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để ngân hàng thương mại có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro - Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM - Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với ngành có liên quan q trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát tài sản Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm Tổ chức Tín dụng, quan Cơng an, Chính 91 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com quyền sở, Sở Tài nguyên Môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án - Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để ngân hàng thương mại áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn cơng cụ tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp NHTM vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng - Thực thường xun cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp - Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm sốt NHTM, thể vai trị cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro không gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM - Cần xây dựng phương án bổ sung hoán đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo môi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ - Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thông tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động NHTM, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp ngân hàng thương mại nâng cao hiệu hoạt động - Ngân hàng Nhà nước phải theo dõi chặt chẽ việc sửa đổi, bổ sung kiến nghị Thanh tra NHNN nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công 92 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com tác tra Hiện hoạt động tra ngân hàng NHNN chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn NHTM Về việc đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHNN Thanh tra NHNN chưa thực việc cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực việc đánh giá chưa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM qua tra Vì vậy, để tra NHNN thực vai trò đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro ngân hàng thương mại, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, nội dung hoạt động ngồi tra tn thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với ngân hàng thương mại Tuy nhiên, điều đòi hỏi công nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thơng tin để bảo vệ bí mật kinh doanh NHTM Một phận NHTM sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (mạng CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thơng tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng Tổ chức Tín dụng giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết chẳng hạn là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng Tổ chức Tín dụng, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, NHNN cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng công cụ hỗ trợ khác mà phải 93 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho NHTM tham khảo Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNN nước cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc ngân hàng thương mại hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch Đồng thời, NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Bắc Á Để hoạt động cách có hiệu quả, NHTMCP Bắc Á - Chi nhánh Thanh Hóa nỗ lực thực biện pháp quản lý, giám sát hoạt động cách nghiêm túc chặt chẽ cần quan tâm, tạo điều kiện thuận lợi từ phía ngân hàng tổng - NHTMCP Bắc Á Cụ thể: - Xây dựng không ngừng hoàn thiện hệ thống văn chế độ quy chế quy trình nghiệp vụ Trong ban hành sách, quy định, văn cần có hướng dẫn cụ thể, chi tiết kịp thời - Hỗ trợ tăng cường sở vật chất cho NHTMCP Bắc Á - Chi nhánh Thanh hóa đặc biệt thời gian tới NHTMCP Bắc Á - Chi nhánh Thanh Hóa chuyển trụ sở giao dịch tới địa điểm - Tăng lượng vốn dự trữ cho NHTMCP Bắc Á - Chi nhánh Thanh Hóa 94 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com - Cần mở lớp tập huấn đào tạo nâng cao trình độ cán tín dụng, mở buổi hội thảo thường xuyên để học hỏi trao đổi kinh nghiệm chi nhánh phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng - Nâng cao vị ngân hàng tổng, mở rộng dịch vụ phục vụ khách hàng 3.3.4 Kiến nghị với Khách hàng Khách hàng ngân hàng có mối quan hệ gắn bó trình tồn phát triển Khách hàng đối tác ngân hàng quan hệ tín dụng mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng giai đoạn Ngược lại ngân hàng cấp tín dụng cho doanh nghiệp để doanh nghiệp tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh đem lại lợi nhuận cho khách hàng Rủi ro trình kinh doanh khách hàng ảnh hưởng đến nguồn trả nợ khách hàng, từ ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng mức độ khác Cho nên ngân hàng khách hàng cần phải giữ gìn mối quan hệ nhằm hạn chế rủi ro - Các khách hàng phải thực coi ngân hàng bạn hàng quan trọng lâu dài - Khách hàng phải ln trung thực, thể thái độ tích cực hợp tác với ngân hàng thái độ thiện chí trả nợ - Khách hàng cần cải thiện tình hình tài để tạo yên tâm cho ngân hàng, thường xuyên trao đổi ý kiến, cung cấp thông tin cần thiết theo u cầu ngân hàng Khi có thay đổi hoạt động kinh doanh khách hàng phải thông báo cho ngân hàng biết Kết luận Chƣơng Trong chương Luận văn hoàn thành số nội dung sau đây: - Nêu lên định hướng hoạt động kinh doanh nói chung định hướng hạn chế rủi ro tín dụng nói riêng Theo hướng mở rộng tín dụng phải đơi với nâng cao chất lượng tín dụng, tăng cường quản trị rủi ro tín dụng 95 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com - Để thực định hướng kinh doanh định hướng hạn chế rủi ro tín dụng, giải pháp đưa dựa sở vấn đề nêu chương 1, kết hợp với tham khảo kinh nghiệm quốc tế, nguyên nhân chủ quan nêu lên chương - Hệ thống giải pháp đề xuất có tính đồng bộ, từ tăng cường kiểm tra kiểm soát, đến nâng cao chất lượng cán bộ, hồn thiện văn tín dụng nội - Một số kiến nghị Nhà nước, NHNN, số ngành có liên quan tập trung vào hồn thiện mơi trường pháp lý, chuyển sang sử dụng cơng cụ gián tiếp điều hành sách tiền tệ giảm biện pháp hành quản lý NHNN 96 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com KẾT LUẬN Trong kinh doanh ngân hàng việc NHTM phải đương đầu với rủi ro tín dụng điều tránh khỏi Vấn đề làm để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp chấp nhận Trong thơng lệ quốc tế, tổn thất 1% tổng dư nợ bình qn hàng năm ngân hàng có trình độ quản lý tốt hồn tồn khơng tác động xấu đến ngân hàng Rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro đề tài mà nhà quản trị ngân hàng nghiên cứu khơng ngừng nhằm hồn thiện điều kiện để đạt tỷ lệ lý tưởng nói Hiện nay, nhiều năm tới hoạt động tín dụng nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu, hoạt động đem lại thu nhập lớn cho NHTM nước ta nói chung có ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa Song phát triển tín dụng, mở rộng cho vay phải đôi với tăng cường quản trị rủi ro tín dụng, kiểm sốt nợ xấu ngân hàng Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, với diễn biến phức tạp khó lường thị trường tài chính, thị trường hàng hố, thiên tai, trị, thị trường nông sản khu vực nông thơn…làm cho rủi ro tín dụng ngày phức tạp hơn, đặc biệt NHTM Thời gian qua, ngân hàng nói chung, Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa nói riêng coi vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng quan trọng hoạt động có nhiều biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Song, kết đạt chưa thực mong muốn Do vậy, việc tìm giải pháp tích cực nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ln mang tính cấp thiết có ý nghĩa quan trọng lâu dài Hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề khó khăn phức tạp Trong q trình thực cơng trình nghiên cứu, luận văn tham khảo nhiều đề tài cơng trình nghiên cứu có liên quan, bám sát thực tiễn phân tích thực tiễn 97 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com nhiều góc cạnh khác nhau, với giúp đỡ Thầy hướng dẫn Tuy nhiên điều kiện có hạn khơng tránh khỏi khiếm khuyết, hạn chế Tác giả Luận văn xin chân thành cảm ơn giúp đỡ Thầy hướng dẫn, sở đào tạo, bạn bè, quan,…cũng ý kiến đóng góp chân thành Hy vọng với việc ứng dụng cách hiệu giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng nói giúp cho ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa phát triển vững mạnh đường hội nhập vào thị trường tài khu vực giới./ 98 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Tuấn Anh (2010), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, luận án tiến sỹ, Đại Học Kinh tế Quốc dân Hà Nội [2] Nguyễn Văn Chinh (2009), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam địa bàn Hà Nội, luận văn thạc sỹ, Học viện Ngân hàng [3] Hồ Diệu (2002), Quản trị Ngân hàng, NXB Thống kê, TP Hồ Chí Minh [4] Trần Đình Định (2008), Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế quy định Việt Nam, NXB Tư pháp, Hà Nội [5] Hiệp Hội ngân hàng (từ 2000 đến 2010), Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, Hà Nội [6] Học Viện ngân hàng (từ năm 2000 đến 2010), Tạp chí Khoa học Đào tạo ngân hàng, Hà Nội [7] Lê Văn Hùng (2007), “Rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàngnhìn từ góc độ đạo đức, Tạp chí Ngân hàng [8] Trịnh Thanh Huyền (2007), “Để Ngân hàng vươn biển lớn - Điều trị bệnh nợ xấu NHTM”, Tạp chí Tài chính, tháng [9] Nguyễn Thị Phương Lan (1995), Một số vấn đề rủi ro ngân hàng điều kiện kinh tế thị trường, Luận án Tiến sỹ, trường Đại học Kinh tế quốc dân [10] Bùi Thị Kim Ngân (2005), “Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng [11] Nghị định số 146/2005/NĐ - CP ngày 23/11/2005 Chính phủ chế độ tài tổ chức tín dụng 99 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com [12] NHNN Việt Nam (2005), Quyết định số 493 /2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005, Hà Nội [13] NHNN Việt Nam (2007), Kỷ yếu hội thảo xử lý nợ xấu NHTM, Hà Nội [14] NHNN Việt Nam (2009), Báo cáo điều hành sách tiền tệ hoạt động ngân hàng, năm 2000 - 6/2009, Hà Nội [15] Quốc Hội Nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam (1998), Luật NHNN Việt Nam Luật TCTD, NXB Pháp lý, Hà Nội [16] Rose P.S (2004), Quản trị NHTM, NXB Tài chính, Hà Nội [17] Chu Văn Sơn (2008), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á, Luận văn Thạc sỹ, Trường Đại học Kinh tế quốc dân [18] Nguyễn Đức Thảo (2003), Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam giải pháp phòng ngừa hạn chế, Đề tài nghiên cứu khoa học, Hà Nội [19] Nguyễn Hữu Thuỷ (1996), Những giải pháp chủ yếu hạn chế rủi tín dụng ngân hàng thương mại giai đoạn nay, Luận án Tiến sỹ, Trường Đại học Kinh tế quốc dân [20] Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội [21] Tổng Cục Thống kê (các năm từ 2000 đến 2010), Niêm giám Thống kê, Hà Nội 100 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com ... Chi nhánh Thanh Hoá luận văn: - Đánh giá phân tích rủi ro tín dụng ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á - Chi nhánh Thanh Hoá - Đề xuất giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng Thương mại. .. THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á - CHI NHÁNH THANH HÓA 2.1 Tổng quan NHTMCP Bắc Á - Chi nhánh Thanh Hóa 2.1.1 Q trình hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á - Chi nhánh Thanh Hóa Ngân hàng. .. tài: Nghiên cứu tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng NHTM - Phạm vi nghiên cứu: Rủi ro tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á - Chi nhánh Thanh Hoá giai đoạn 2007

Ngày đăng: 26/06/2022, 14:43

HÌNH ẢNH LIÊN QUAN

DANH MỤC CÁC HÌNH - (LUẬN văn THẠC sĩ) rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần bắc á chi nhánh thanh hóa
DANH MỤC CÁC HÌNH (Trang 7)
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á - Chi nhánh Thanh Hóa    - (LUẬN văn THẠC sĩ) rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần bắc á chi nhánh thanh hóa
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á - Chi nhánh Thanh Hóa (Trang 42)
I. Phòng giao dịch  - (LUẬN văn THẠC sĩ) rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần bắc á chi nhánh thanh hóa
h òng giao dịch (Trang 43)
Bảng 2.1: Mạng lƣới hoạt động của Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Bắc Á- Chi nhánh Thanh Hoá - (LUẬN văn THẠC sĩ) rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần bắc á chi nhánh thanh hóa
Bảng 2.1 Mạng lƣới hoạt động của Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Bắc Á- Chi nhánh Thanh Hoá (Trang 43)
Bảng 2.2: Kết quả hoạt động kinh doanh qua các năm - (LUẬN văn THẠC sĩ) rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần bắc á chi nhánh thanh hóa
Bảng 2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh qua các năm (Trang 45)
Bảng 2.3: Dƣ nợ cho vay của ngân hàng Bắ cÁ chi nhánh Thanh Hóa - (LUẬN văn THẠC sĩ) rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần bắc á chi nhánh thanh hóa
Bảng 2.3 Dƣ nợ cho vay của ngân hàng Bắ cÁ chi nhánh Thanh Hóa (Trang 46)
Xét về hoạt động tín dụng: Qua bảng số liệu 1.2, nhìn chung hoạt động tín dụng  của  Ngân  hàng  Bắc  Á  chi  nhánh  Thanh  Hóa  trong  thời  gian  qua  tăng  trưởng ổn định - (LUẬN văn THẠC sĩ) rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần bắc á chi nhánh thanh hóa
t về hoạt động tín dụng: Qua bảng số liệu 1.2, nhìn chung hoạt động tín dụng của Ngân hàng Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa trong thời gian qua tăng trưởng ổn định (Trang 46)
Hình 2.2: Quy trình cho vay của NHTMCP Bắ cÁ chi nhánh Thanh Hoá - (LUẬN văn THẠC sĩ) rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần bắc á chi nhánh thanh hóa
Hình 2.2 Quy trình cho vay của NHTMCP Bắ cÁ chi nhánh Thanh Hoá (Trang 48)
Bảng 2.4: Tình hình dƣ nợ và nợ quá hạn qua các năm - (LUẬN văn THẠC sĩ) rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần bắc á chi nhánh thanh hóa
Bảng 2.4 Tình hình dƣ nợ và nợ quá hạn qua các năm (Trang 53)
Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ qúa hạn/tổng dƣ nợ qua các năm - (LUẬN văn THẠC sĩ) rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần bắc á chi nhánh thanh hóa
Bảng 2.5 Tỷ lệ nợ qúa hạn/tổng dƣ nợ qua các năm (Trang 54)
Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ xấu/tổng dƣ nợ qua các năm - (LUẬN văn THẠC sĩ) rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần bắc á chi nhánh thanh hóa
Bảng 2.7 Tỷ lệ nợ xấu/tổng dƣ nợ qua các năm (Trang 55)
Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ có tài sản bảo đảm/ tổng dƣ nợ - (LUẬN văn THẠC sĩ) rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần bắc á chi nhánh thanh hóa
Bảng 2.9 Tỷ lệ nợ có tài sản bảo đảm/ tổng dƣ nợ (Trang 56)
Bảng 2.8: Hệ số rủi ro tín dụng qua các năm - (LUẬN văn THẠC sĩ) rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần bắc á chi nhánh thanh hóa
Bảng 2.8 Hệ số rủi ro tín dụng qua các năm (Trang 56)

TRÍCH ĐOẠN

TÀI LIỆU CÙNG NGƯỜI DÙNG

TÀI LIỆU LIÊN QUAN

w