(LUẬN văn THẠC sĩ) chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP sài gòn công thương chi nhánh lào cai

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ -o0o HUỲNH MINH HẢI ĐĂNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÕN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH LÀO CAI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Hà Nội – Năm 2015 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ -o0o HUỲNH MINH HẢI ĐĂNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÕN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH LÀO CAI Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ THANH HƢƠNG XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN TS NGUYỄN THỊ THANH HƢƠNG PGS.TS TRỊNH THỊ HOA MAI Hà Nội – Năm 2015 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn kết trình học tập, nghiên cứu khoa học độc lập nghiêm túc cá nhân Các số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, đƣợc trích dẫn phát triển từ tài liệu, cơng trình nghiên cứu đƣợc cơng bố, tham khảo giáo trình, tạp chí chun ngành trang thơng tin điện tử Những quan điểm đƣợc trình bày luận văn quan điểm cá nhân Các giải pháp nêu luận văn đƣợc rút từ sở lý luận trình nghiên cứu thực tiễn Tác giả luận văn Huỳnh Minh Hải Đăng TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com LỜI CẢM ƠN Trƣớc tiên, tác giả luận văn xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới TS Nguyễn Thị Thanh Hƣơng công tác Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, giáo viên hƣớng dẫn tận tình bảo giúp đỡ cho tác giả suốt trình nghiên cứu, thu thập số liệu, khảo sát thực tế thực luận văn, đồng thời có ý kiến đóng góp q báu để luận văn đƣợc hồn thành tốt Bên cạnh đó, tác giả luận văn xin trân trọng gửi lời cảm ơn hỗ trợ nhiệt tình trình thu thập số liệu, thu thập bảng câu hỏi khảo sát cán phịng tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng Chi nhánh Lào Cai Cuối cùng, tác giả xin trân trọng gửi lời cảm ơn tới tới gia đình, đặc biệt bố mẹ bên ủng hộ mặt, từ tinh thần đến tài chính… làm cho tơi có thêm động lực để cố gắng hồn thiện luận văn cách tốt Tác giả luận văn Huỳnh Minh Hải Đăng TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com TÓM TẮT Các doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) giữ vai trị quan trọng đóng góp đáng kể cho tăng trƣởng kinh tế phát triển xã hội Trong điều kiện bƣớc ban đầu thực cơng nghiệp hóa đại hố đất nƣớc, khẳng định việc đẩy mạnh phát triển DNNVV bƣớc hợp quy luật nƣớc ta DNNVV cơng cụ góp phần khai thác toàn diện nguồn lực kinh tế đặc biệt nguồn lực tiềm tàng sẵn có ngƣời, miền đất nƣớc Loại hình DN phát triển chắn có tác dụng to lớn việc giải mối quan hệ mà quốc gia phải quan tâm ý đến : tăng trƣởng kinh tế - giải việc làm - kiềm chế lạm phát Để loại hình DN hoạt động có hiệu quả, mang lại lợi ích cho kinh tế, bên cạnh nỗ lực thân DN để khắc phục yếu điểm nội tại, cần có quan tâm hỗ trợ Nhà nƣớc, hệ thống Ngân hàng tổ chức tín dụng khác Trong luận văn tác giả đƣa khái niệm tín dụng, chất lƣợng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại (NHTM), tín dụng chất lƣợng tín dụng DNNVV, nhƣ đƣa tiêu đánh giá nhân tố ảnh hƣởng tới chất lƣợng tín dụng DNNVV NHTM Luận văn sử dụng tổng hợp phƣơng pháp nghiên cứu nhƣ tổng hợp, phân tích, so sánh, thống kê mô tả… để tiến hành nghiên cứu thực trạng chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Công Thƣơng Chi nhánh Lào Cai Căn vào luận điểm lý thuyết, tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng cụ thể mà tác giả trình bày, luận văn tập trung làm rõ thực trạng quan hệ tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng Chi nhánh Lào Cai với DNNVV giai đoạn từ năm 2012-2104, từ đánh giá tồn diện thực trạng hoạt động tín dụng DNNVV Ngân hàng, dƣ nợ tín dụng, nợ hạn, nợ xấu, trích lập dự phịng rủi ro, lợi nhuận… Thơng qua thực trạng đó, luận văn đƣa thành tựu đạt đƣợc Chi nhánh hoạt động tín dụng DNNVV, bên cạnh đƣa hạn chế tồn nguyên nhân hạn chế Từ việc đánh giá thực trạng, luận văn có đƣa số giải pháp, kiến nghị Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng, Ngân hàng Nhà nƣớc, DNNVV nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng DNNVV Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng Chi nhánh Lào Cai thời gian tới TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN TÓM TẮT DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT…………………………………………i DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU………………………………………… ii PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 10 1.2.1 Tín dụng ngân hàng 10 1.2.2 Quan điểm chất lƣợng tín dụng 10 1.2.3 Rủi ro tín dụng 11 1.2.4 Những dấu hiệu nhận dạng rủi ro tín dụng 21 1.2.5 Biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng 23 1.3 KHÁI QUÁT VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 27 1.3.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa 27 1.3.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam 28 1.3.3 Vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam 31 1.4 TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV 33 1.4.1 Đặc điểm tín dụng DNNVV 33 1.4.2 Vai trị tín dụng ngân hàng DNNVV 33 1.4.3 Các tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng DNNVV 36 1.4.4 Các nhân tố ảnh hƣớng tới chất lƣợng tín dụng DNNV 39 CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU 44 2.1 Phƣơng pháp thu thập thông tin, liệu 44 2.2 Phƣơng pháp tổng hợp xử lý thông tin, liệu 44 2.2.1 Phƣơng pháp so sánh 45 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích tỷ lệ 46 2.2.3 Phƣơng pháp thống kê mô tả 46 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÕN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH LÀO CAI 47 3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN CƠNG THƢƠNG CHI NHÁNH LÀO CAI 47 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 47 3.1.2 Kết hoạt động kinh doanh NHTMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng Chi nhánh Lào Cai 48 3.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DNNVV TẠI NHTMCP SÀI GỊN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH LÀO CAI 51 3.2.1 Những quy định chung tín dụng DNNVV NHTMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng Chi nhánh Lào Cai 51 3.2.2 Thực trạng chất lƣợng tín dụng DNNVV NHTMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng Chi nhánh Lào Cai 54 3.2.2.1 Doanh số cho vay, doanh số thu nợ DNNVV 54 3.2.2.2 Tình hình dƣ nợ DNNVV 56 3.2.2.3 Tình hình nợ hạn với DNNVV 61 3.2.2.4 Vịng quay vốn tín dụng DNNVV 64 3.2.2.5 Lợi nhuận thu từ hoạt động tín dụng DNNVV 65 3.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NHTMCP SÀI GỊN CƠNG THƢƠNG CHI NHÁNH LÀO CAI 67 3.3.1 Những thành tựu đạt đƣợc 67 3.3.2 Những hạn chế tồn nguyên nhân 68 3.3.2.1 Những hạn chế tồn 68 3.3.2.2 Nguyên nhân 70 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÕN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH LÀO CAI 73 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 4.1 ĐỊNH HƢỚNG VỀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN CƠNG THƢƠNG CHI NHÁNH LÀO CAI 73 4.1.1 Định hƣớng phát triển hoạt động kinh doanh Chi nhánh 73 4.1.2 Định hƣớng phát triển tín dụng DNNVV Chi nhánh 74 4.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN CƠNG THƢƠNG CHI NHÁNH LÀO CAI 75 4.2.1 Nghiên cứu rút ngắn thời gian thẩm định cho vay 75 4.2.2 Quản lý thẩm định chặt chẽ yếu tố ảnh hƣởng đến tính lành mạnh quan hệ tín dụng DNNVV 75 4.2.3 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực tín dụng quan hệ với DNNVV thơng qua công tác đào tạo, tái đào tạo tuyển dụng 76 4.2.4 Hồn thiện quy trình thẩm định tín dụng chặt chẽ đảm bảo thực quy trình trƣớc giải ngân 77 4.2.5 Nâng cao hiệu tra, kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn vay DNNVV sau giải ngân 80 4.2.6 Tăng cƣờng quản lý rủi ro thu hồi nợ hạn, nợ xấu để nâng cao chất lƣợng tín dụng 81 4.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 82 4.3.1 Những kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc 82 4.3.2 Những kiến nghị Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Sài Gịn Cơng Thƣơng 84 4.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp nhỏ vừa 85 KẾT LUẬN 89 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 90 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa DN Doanh nghiệp DNTN Doanh nghiệp tƣ nhân DNNV Doanh nghiệp nhỏ vừa NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại TNHH Trách nhiệm hữu hạn TMCP Thƣơng mại cổ phần i TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU STT Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức máy điều hành 55 3.2 Quy trình cho vay DNNVV 60 STT Bảng Nội dung Trang 1.1 Bảng phân loại quy mô doanh nghiệp 29 3.1 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh(2012-2014) 55 3.2 Doanh số cho vay, doanh số thu nợ DNNVV 61 3.3 Tình hình dƣ nợ tín dụng DNNVV 63 3.4 Dƣ nợ DNNVV phân theo ngành nghề 64 3.5 Dƣ nợ DNNVV phân theo thời gian 65 3.6 Dƣ nợ DNNVV phân theo loại hình doanh nghiệp 67 3.7 Tình hình nợ hạn DNNVV 68 3.8 Tình hình nợ xấu DNNVV 69 10 3.9 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng DNNVV 70 11 3.10 Vịng quay vốn tín dụng DNNVV 71 12 3.11 Lợi nhuận thu từ hoạt động tín dụng DNNVV 72 13 3.12 Tỷ lệ sinh lời bình quân DNNVV 73 Nội dung Trang ii TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com giải ngân NH thu hồi đƣợc gốc lãi kỳ hạn mà NH khách hàng thỏa thuận hợp đồng tín dụng Hồ sơ thủ tục vay vốn khách hàng phải đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp theo chế độ quy định, xảy tranh chấp tố tụng đảm bảo an tồn pháp lý cho NH Những tồn định công tác thẩm định chủ yếu trình độ lực chuyên mơn cán tín dụng chƣa cao, thẩm định, cán tín dụng cần tập trung số vấn đề sau: - Năng lực pháp lý lực tài DN: định thành lập đăng ký kinh doanh, định bổ nhiệm giám đốc, kế toán trƣởng…; khả độc lập, tự chủ sản xuất kinh doanh, khả tốn, khả hồn trả nợ vốn vay… - Đánh giá uy tín, tƣ cách DN nhằm mục tiêu hạn chế đến mức thấp rủi ro chủ quan DN gây để phát âm mƣu lừa đảo từ ban đầu số khách hàng DN Muốn xem xét uy tín DN, cán NH tìm hiểu giá cả, chất lƣợng sản phẩm, thị phần DN, quan hệ toán với khách hàng, nhân viên, thuế… - Thẩm định phƣơng diện thị trƣờng nhằm phân tích khả tiêu thụ sản phẩm mặt giá cả, quy cách phẩm chất, mẫu mã thị hiếu ngƣời tiêu dùng, xem xét hợp đồng số lƣợng sản phẩm, chủng loại, giá cả, thời hạn phƣơng thức toán… ý DN cung cấp hàng hóa cho thị trƣờng nhà tiêu thụ nhất, DN thiếu tính chủ động nên dễ gặp rủi ro tiêu thụ hàng hóa tất yếu dẫn đến rủi ro tài có biến động thị trƣờng tiêu thụ - Đặc biệt khâu thẩm định dự án có ý nghĩa định đến việc cấp tín dụng NH chủ yếu dựa vào tính khả thi, hiệu dự án đầu tƣ để định cho vay NH tiến hành thẩm định tính khả thi dự án nội dung kinh tế tài thơng qua tiêu nhƣ: lợi nhuận ròng, tỷ suất lợi nhuận, thời gian thu hồi vốn, điểm hòa vốn giá trị tại, tỷ suất hoàn 78 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com vốn nội bộ… Thẩm định phƣơng diện kỹ thuật nhằm đánh giá quy mơ dự án có phù hợp với lực, tiêu thức sản phẩm DN không, thẩm định mặt số lƣợng, công suất quy cách , chủng loại danh mục thiết bị, dây chuyền sản xuất lực có DN so với quy mô dự án Thẩm định địa điểm xây dựng dự án theo yêu cầu: có gần nơi cung cấp nguyên vật liệu chủ yếu nơi tiêu thụ hay tiện lợi giao thơng vận tải hay khơng Ngồi nội dung trên, thẩm định cịn có yếu tố nhƣ mơi trƣờng xã hội, thẩm định phƣơng diện tổ chức quản lý thực vận hành dự án… Trong quy trình thẩm định dự án phƣơng án vay vốn DN, có vấn đề mà cán NH chƣa có đủ điều kiện trình độ để thẩm định cần phải phối hợp với quan chức có thẩm quyền giúp đỡ để thẩm định đạt đƣợc chất lƣợng cao nhƣ: thẩm định phƣơng diện kỹ thuật, thị trƣờng dự án trung, dài hạn… Để công tác thẩm định đƣợc đầy đủ, xác Nh cần thu thập thơng tin từ nhiều phía, nhiều phƣơng diện, ngồi thơng tin DN cung cấp, NH cần phải thu thập thơng tin từ bên ngồi nhƣ thơng tin chiến lƣợc phát triển quy hoạch vùng, lãnh thổ, thông tin thị trƣờng, bạn hàng, ngƣời thân quen… thông tin từ quan có liên quan tới DNNVV, thơng qua cán tín dụng phân tích, xử lý thơng tin để đƣa định đắn cơng tác tín dụng Trong hoạt động thẩm định tín dụng, cán NH phải triệt để tn thủ quy trình thẩm định tín dụng nhằm hạn chế rủi ro xảy cho NH Nếu cán Nh không tuân thủ, NH cần có biện pháp xử lý việc chƣa gây rủi ro cho NH Tùy vào mức độ sai phạm cán mà NH sử dụng biện pháp xử lý nhƣ: cắt giảm lƣơng thƣởng, điều chuyển công tác, sa thải, bồi thƣờng vật chất nghiêm trọng cần đƣa pháp luật để trừng trị thích đáng khơng nể nang, bao che 79 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 4.2.5 Nâng cao hiệu tra, kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn vay DNNVV sau giải ngân Trong quy trình cho vay, sau cấp tiền vay, công đoạn vô quan trọng ảnh hƣởng trực tiếp tới chất lƣợng, hiệu tín dụng cơng tác kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn vay đơn vị vay Tuy nhiên, xuất phát từ lý khác nhau, thời gian NH chƣa thực tốt cơng tác Về phía DNNVV với tƣ cách ngƣời vay chƣa tự giác tuân thủ điều khoản quy định hợp đồng tín dụng, cịn sử dụng vốn khơng đối tƣợng quy định, sai mục đích cam kết Kết tất yếu DN không trả đƣợc nợ hạn, chí khả trả nợ vốn lãi cho NH Để khắc phục tình trạng này, nhằm nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng DNNVV thân NHTMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng Chi nhánh Lào Cai cần đặc biệt quan tâm tới công tác kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay DN, cụ thể là: - Cần chuyển biến mạnh mẽ nhận thức tầm quan trọng đặc biệt việc kiểm tra, giám sát sau giải ngân Trên sở đó, điều hành, đạo sát liệt cán tín dụng việc thực tốt nhiệm vụ - Trên sở quy trình chung kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay sau giải ngân, NH cần cụ thể hóa quy trình cho phù hợp với hoàn cảnh, điều kiện địa phƣơng nhƣ đặc điểm loại hình DNNVV - Cần thƣờng xuyên tổ chức phổ biến, tập huấn đầy đủ, rõ ràng nghiêm túc nội dung quy định kiểm tra, giám sát cho cán tín dụng cho sau đợt tập huấn họ phải nắm đƣợc vấn đề nhƣ: phải làm, làm nhƣ nào, nội dung công việc phải làm, cần làm, cần phải kết hợp để đạt hiệu cao nhất? - Mỗi cán tín dụng phải tuân thủ nội dung quy trình đƣợc phổ biến Trƣờng hợp vị phạm quy định cần có biện pháp xử lý trách nhiệm kể hình thức bồi thƣờng vật chất, để đảm bảo quy trình đƣợc thực cách nghiêm túc 80 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com - Trên sở báo cáo tình hình vi phạm quy định sử dụng vốn vay nhƣ tình hình tài sản đảm bảo tiền vay, cán lãnh đạo cần có biện pháp xử lý kịp thời kiên nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng NH Đây định phức tạp, NH cần phải tranh thủ hỗ trợ giúp đỡ quan banh ngành hữu quan, quyền địa phƣơng để giải cách thuận lợi 4.2.6 Tăng cƣờng quản lý rủi ro thu hồi nợ hạn, nợ xấu để nâng cao chất lƣợng tín dụng Quản lý rủi ro quan trọng NH, đặc biệt rủi ro tín dụng, rủi ro nhiều yếu tố tạo đặc biệt nguy hiểm yếu tố ngƣời bên NH khách hàng xin vay Do đó, giải pháp thực để hạn chế bớt rủi ro xuất phát từ yếu tố ngƣời dùng biện pháp vấn trực tiếp NH lập Hội đồng thẩm định hồ sơ vay vốn, nhân viên tín dụng trực tiếp thụ lý hồ sơ khách hàng phải tự bảo vệ phƣơng án kinh doanh, phƣơng án trả nợ vay trƣớc hội đồng thẩm định NH định cho vay có kết chất thuận từ Hội đồng thẩm định Nợ hạn, nợ xấu điều tất yếu NH, nhiên việc đôn đốc thu hồi nợ khách hàng nợ hạn điều cần thiết Thực tế nay, cách đòi nợ NH chủ yếu theo dạng mệnh lệnh, chí cịn đe dọa khách hàng chƣa đến mức phải bị nhƣ nên thƣờng xảy mâu thuẫn khách hàng nhân viên NH, tất nhiên khách hàng khơng quan hệ tín dụng với NH nữa, thiệt hại cho NH DN Chính lẽ đó, để việc thu hồi nợ q hạn đạt hiệu cao, NH nên xem việc đôn đốc thu hồi nợ hạn nghệ thuật phải đƣợc đào tạo cách Tùy thuộc vào đối tƣợng mà NH có cách địi nợ phù hợp, cần quan tâm, chia sẻ khó khăn với khách hàng, tránh gây mâu thuẫn đòi nợ 81 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 4.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Xuất phát từ hạn chế cịn tồn cơng tác cho vay DNNVV, nguyên nhân chủ quan NH mà bao gồm nguyên nhân mơi trƣờng kinh tế - trị, văn hóa xã hội khu vực sách chế độ Nhà nƣớc, ban ngành… Vì để mở rộng nâng cao chất lƣợng tín dụng DNNVV, góp phần thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế, đòi hỏi nỗ lực thân NH phối hợp giúp đỡ cấp, ngành Từ thực trạng khó khăn vƣớng mắc cơng tác tín dụng DNNVV NHTMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng Chi nhánh Lào Cai nói riêng hệ thống NH nói chung, em xin đƣa số kiến nghị cụ thể nhƣ sau: 4.3.1 Những kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc NHNN Việt Nam quan quản lý NHTM, quan ban hành văn bản, nội quy, quy chế hƣớng dẫn hoạt động NHTM, định NHNN có tác động lớn tới hoạt động hệ thống NHTM, nhằm góp phần nâng cao hoạt động hệ thống NH nói chung NH TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng nói riêng, em xin đƣa số kiến nghị thuộc thẩm quyền NHNN Việt Nam cụ thể nhƣ sau:  Về việc ban hành quy chế, sách Nhằm khuyến khích hoạt động sản xuất kinh doanh DNNVV NHNN cần nghiên cứu, đƣa quy chế cho vay riêng, phù hợp với đặc điểm loại hình DNNVV Việt Nam, cụ thể: - Cần tuân thủ nguyên tắc cho vay NHNN nên đƣa điều kiện cho vay linh hoạt việc cấp vốn tín dụng cho DNNVV nhƣ giảm lãi suất cho vay, tiếp tục thực sách cho DNNVV vay vốn với lãi suất ƣu đãi, giúp DNNVV giảm chi phí vay vốn, giảm giá thành sản phẩm, trì mở rộng sản xuất, kinh doanh, tạo việc làm góp phần bảo đảm an sinh xã hội 82 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com - Các văn chế cho vay NHNN nên có đạo định hƣớng rõ ràng việc cho vay phải dựa vào việc xem xét khả tài DN, dựa vào tính khả thi hiệu phƣơng án hoạt động sản xuất kinh doanh không nên dựa vào tài sản chấp - NHNN nên áp dụng mức lãi suất khác cho nợ hạn, phân theo nguyên nhân khách quan nguyên nhân chủ quan - Ngoài ra, NHNN cần có văn tạo điều kiện cho NHTM cấu lại nợ, hỗ trợ DN gặp khó khăn nhƣng có chiều hƣớng sản xuất kinh doanh khả trả nợ tốt  Về quy định liên quan đến tài sản chấp Trên thực tế, khó khăn lớn mà DNNVV NH thƣờng gặp phải thực khoản vay vấn đề tài sản thể chấp xử lý tài sản chấp Để tháo gỡ khó khăn cho DN, NHNN nên mở rộng phạm vi danh mục tài sản mà doanh nghiệp DN dùng chấp, cầm cố… Bên cạnh đó, vấn đề định giá tài sản chấp cần đƣợc quan tâm triệt để tránh tình trạng định giá thấp cao gây ảnh hƣởng đến DN nhƣ thân NH NHNN cần có thơng tƣ hƣớng dẫn để NHTM phối hợp với bộ, ngành liên quan nhƣ: Bộ Tƣ pháp, Bộ cơng an, Bộ tài chính, Tổng cục địa chính… để dễ dàng việc tiến hành xử lý tài sản đảm bảo cách nhanh chóng, đồng có hiệu Ngoài ra, NHNN nên thành lập trung tâm, tổ chức phát mại tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh, có chun mơn cao lĩnh vực định giá, đấu giá, đảm bảo cho tài sản chấp đƣợc lý cách nhanh chóng không đem lại gánh nặng cho NH, giúp NH thu hồi vốn, đảm bảo cho hoạt động kinh doanh 83 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com  Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Khi cho khách hàng vay NHTM phải u cầu nắm đƣợc thơng tin xác khách hàng để có định cho vay đắn Trên thực tế, khách hàng cung cấp thơng tin cách xác cho NH, chƣa nói tới kẻ giả danh mạo nhận DN để vay trái phép chiếm dụng vốn bất hợp pháp, gây rủi ro tổn thất cho NH Vì hoạt động tín dụng muốn đạt đƣợc kết cao cần phải có hệ thống thơng tin hữu hiệu phục vụ đắc lực hiệu cho công tác Để hỗ trợ cho NHTM việc thu thập, xử lý tìm kiếm thơng tin khách hàng cách nhanh chóng, xác, hiệu kịp thời, NH Nhà nƣớc cần hồn thiện hệ thống thơng tin mình, mà cụ thể trƣớc tiên chấn chỉnh hoạt động hệ thống thơng tin tín dụng ( gọi tắt CIC ) ngành NH, từ khâu cập nhật diệu, cung cấp số liệu, đảm bảo kịp thời, xác tin cậy Giúp cho NH thẩm định tốt thông tin khách hàng 4.3.2 Những kiến nghị Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Sài Gịn Cơng Thƣơng Là quan đạo, điều hành hoạt động NHTMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng Chi nhánh Lào Cai, NH TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng cần phải xem xét đƣa đƣợc chiến lƣợc hữu ích tới việc mở rộng nâng cao chất lƣợng tín dụng DNNVV sách khách hàng Chi nhánh Lào Cai thời gian tới, cụ thể: - Ban hành, hồn thiện, đồng hóa văn hoạt động kinh doanh tín dụng Chi nhánh hệ thống, tạo điều kiện thuận lợi cho Chi nhánh mở rộng nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng khách hàng nhƣ DNNVV - Đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ, thẩm định đánh giá dự án, phân tích đánh giá rủi ro cho cán tín dụng 84 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com - Tăng cƣờng công tác kiểm tra, kiểm soát, trƣớc, sau cho vay Nâng cao vai trị cơng tác tra, kiểm soát yêu cầu quan trọng cần thiết nhằm đảm bảo chất lƣợng cho vay - Thực tốt biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro, tuân thủ chặt chẽ điều kiện đảm bảo tín dụng, nâng cao chất lƣợng thơng tin đề phòng rủi ro - Cần đẩy nhanh thực việc triển khai mở rộng chƣơng trình đại hóa NH toàn hệ thống nhằm nâng cao lực quản trị kinh doanh, trọng nâng cao dịch vụ tiện ích NH cho khách hàng 4.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp nhỏ vừa Để việc quan hệ tín dụng NH DNNVV dễ dàng thân DNNVV cần phải:  Chuyên nghiệp hóa tổ chức hoạt động máy kế tốn – tài để tạo tính minh bạch trung thực báo cáo Tổ chức máy kế toán phải chuyên nghiệp hơn, ngƣời đứng đầu máy kế toán phải đƣợc đào tạo chuyên nghiệp, sử dụng phần mềm kế toán để hạch toán lập báo cáo tài giúp DN tránh đƣợc nhiều sai sót, số liệu dễ đọc, dễ kiểm tra Để nâng cao hiệu cơng tác khai báo thuế DNNVV nên đăng ký khai báo thuế qua mạng, phận kế toán phải thƣờng xuyên cập nhật văn pháp luật lĩnh vực kế toán ban hành để thực quy định Doanh nghiệp không nên sử dụng hai loại báo cáo tài chính, dành cho NH dành cho quan thuế Điều làm khó khăn cho NH cơng tác đánh giá tình hình tài DN DN lập hồ sơ xin vay vốn Đồng thời làm tin tƣởng từ phía NH Tổ chức máy kế toán chuyên nghiệp giúp DN lập sổ sách, báo cáo chuyên nghiệp từ tăng tính trung thực minh bạch báo cáo, 85 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com đặc biệt báo cáo tài Nhƣ dần nâng cao uy tín DN NH quan hệ tín dụng  Tăng cƣờng giao dịch tốn qua NH nhằm tăng tính minh bạch hoạt động tài DNNVV Cần tăng cƣờng giao dịch chuyển khoản qua NH nhƣ: tốn cơng nợ mua bán hàng hóa dịch vụ, trả lƣơng nhân viên… Việc giao dịch qua NH nhiều có nhiều lợi xin vay vốn NH Vì giao dịch qua NH, luồng tiền vào tài khoản toán NH giúp cho NH đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh nhƣ tính minh bạch lực tài DN xin vay vốn Ngoài thuận lợi hoạt động vay vốn, DN thuận lợi hoạt động bảo lãnh (dự thầu, thực hợp đồng…)  Nâng cao kỹ trình độ nghề nghiệp nhân viên cấp quản lý DNNVV Các DNNVV ngày trọng vào cơng tác đào tạo nhân viên mình, DN nhỏ trọng Có hai ngun nhân thực trạng này: - Thứ nhất, DN thấy khơng cần thiết khơng giúp ích cho DN - Thứ hai, DN không muốn bỏ tiền để đào tạo Hầu nhƣ nhân viên tự túc việc học tập nâng cao trình độ, họ có kiến thức kinh nghiệm tốt họ rời bỏ DN Điều gây khơng khó khăn cho DNNVV Do đó, DN nên quan tâm đến việc đào tạo nhân viên Để đƣợc đào tạo nâng cao tay nghề nhƣ trình độ chun mơn nhân viên phải làm cam kết phục vụ lại cho DN thời gian định Có đƣợc nhƣ chất lƣợng sản phẩm, dịch vụ DN đƣợc nâng cao, tăng tính cạnh tranh thị trƣờng, dịch vụ DN đƣợc nâng 86 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com cao, tăng tính cạnh tranh thị trƣờng từ tăng thị phần, uy tín, thƣơng hiệu DN, đặc biệt tin tƣởng NH DN quan hệ tín dụng Hoạt động kinh tế thị trƣờng, đặc biệt bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế diễn mạnh mẽ nhƣ ngày nay, việc nâng cao trình độ quản lý điều cần thiết Ban lãnh đạo DN, đặc biệt nâng cao trình độ quản trị kinh doanh, quản trị nhân sự, tài chính, kế tốn Vì vậy, chủ DN nên tham gia học tập để nâng cao trình độ quản lý từ lợi việc tiếp cận với nguồn vốn NH nhƣ nguồn vốn khác (các quỹ tín dụng)  Tăng cƣờng bổ sung nguồn vốn chủ sở hữu để tăng lực tài DN Thực trạng DNNVV Việt Nam nhƣ địa bàn Tỉnh DN gia đình hay DN nhóm bạn bè có ngành nghề lập nên Trong trình kinh doanh thƣờng nảy sinh mâu thuẫn quyền lợi nhau, DN thƣờng bị tách thành hai hay nhiều DN nhỏ cạnh tranh với để giành khách hàng quen biết Trong thực tế Việt Nam DN sát nhập lại thành DN lớn Chính đặc điểm nhƣ nên DNNVV khơng thích kết nạp thêm thành viên, cổ đông mà sử dụng vốn tự có mình, thiếu vay gia đình, bạn bè NH Thậm chí có DN suy nghĩ có vốn kinh doanh nhiêu, chƣa quan tâm đến huy động vốn sợ rủi ro Do đó, vốn chủ sở hữu DN thƣờng nhỏ Chính vậy, để tăng cƣờng tiềm lực tài chính, tăng cƣờng khả cạnh tranh, mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, DNNVV cần huy động thêm nguồn vốn chủ sở hữu cách kêu gọi thêm thành viên, cổ đơng góp vốn Nguồn vốn chủ sở hữu lớn thể lực tài mạnh, tăng khả toán, cải thiện hệ số nợ DNNVV, từ tăng khả tiếp cận vốn NH 87 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com  Xây dựng hệ thống quản lý chất lƣợng nhằm tăng uy tín DN Trong bối cảnh kinh tế ngày hội nhập sâu rộng với kinh tế giới, nên DN sản xuất kinh doanh phải chủ động hội nhập, để thực đƣợc điều DN cần phải quan tâm nâng cao lực quản lý, nâng cao chất lƣợng sản phẩm dịch vụ Chính lẽ việc áp dụng tiêu chuẩn ISO tiêu chuẩn quốc tế chất lƣợng khác phù hợp với hoạt động sản xuất kinh doanh DN cần thiết Trong thời kỳ hội nhập nhƣ ngày việc quản lý sản xuất theo tiêu chuẩn quốc tế phù hợp cho hoạt động kinh doanh DN tạo đƣợc thƣơng hiệu định, tăng tính cạnh tranh thị trƣờng nƣớc nhƣ đánh giá tốt NH muốn vay vốn 88 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com KẾT LUẬN Nâng cao chất lƣợng tín dụng DNNVV vấn đề quan tâm hầu hết NHTM nói chung NHTMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng Chi nhánh Lào Cai nói riêng Vì chất lƣợng khoản tín dụng ảnh hƣởng trực tiêp đến hiệu hoạt động kinh doanh DN nhƣ NH, mặt khác tín dụng có tác động trực tiếp việc kích thích kinh tế phát triển, góp phần đẩy nhanh tiến trình xây dựng đất nƣớc cách tạo điều kiện giúp DN hoạt động ngày có hiệu Trong thời gian qua, với cố gắng không ngừng tập thể lãnh đạo cán nhân viên, NHTMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng Chi nhánh Lào Cai đạt đƣợc nhiều kết tốt việc nâng cao chất lƣợng tín dụng Tuy nhiên bên cạnh chất lƣợng tín dụng DNNVV Chi nhánh cịn số hạn chế cần khắc phục Vì vậy, em xin đƣa ý kiến, đề xuất hy vọng góp phần vào việc nâng cao chất lƣợng tín dụng DNNVV Chi nhánh Em xin chân thành cám ơn tận tình bảo giáo viên hƣớng dẫn anh chị phịng kinh doanh NHTMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng Chi nhánh Lào Cai tận tình giúp đỡ em hồn thiện khóa luận Do thời gian nghiên cứu ngắn, nhƣ kiến thức thân hạn chế, nên em chƣa thể có đƣợc nhận xét sâu sắc, đánh giá thực sắc sảo vấn đề nêu khóa luận khơng tránh khỏi thiếu sót Vì em mong nhận đƣợc đánh giá góp ý sửa chữa thầy tồn thể cán nhân viên Chi nhánh để giúp cho khóa luận em đƣợc hồn thiện, mang tính thực tế khả thi cao 89 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu Tiếng Việt Bùi Diệu Anh cộng sự, 2009 Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng.Thành Phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất Phƣơng Đông Phan Thị Thu Hà, 2013 Ngân hàng thƣơng mại Hà Nội: Nhà xuất Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Nguyễn Thị Kim Huệ, 2012 Nâng cao chất lƣợng tín dụng DNNVV Ngân hàng Cơng Thƣơng Chi nhánh Ba Đình Luận văn thạc sĩ, Trƣờng Học Viện Ngân Hàng Lƣu Thị Hƣơng Vũ Duy Hào, 2010 Tài doanh nghiệp Hà Nội: Nhà xuất Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Trƣơng Tuấn Khơi, 2009 Quản lý rủi ro tín dụng DNNVV Ngân hàng BIDV Thăng Long Luận văn thạc sĩ, Trƣờng Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng Chi nhánh Lào Cai, 2014 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2012 – 2014 Lào Cai, năm 2014 Nguyễn Văn Tiến, 2013 Giáo trình quản trị ngân hàng thƣơng mại Hà Nội: Nhà xuất Thống Kê Trần Xuân Trƣờng, 2011 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông Luận văn Tiến sĩ, Trƣờng Đại Học Kinh Tế Thành Phố Hồ Chí Minh II Website Kinh nghiệm hỗ trợ DNNVV Nhật Bản http://div.gov.vn/Default.aspx?tabid=122&News=2195&CategoryID=1 10 Kinh nghiệm quốc tế hỗ trợ DNNVV http://www.mpi.gov.vn/Pages/tinbai.aspx?idTin=18465&idcm=234 90 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 11 Kinh nghiệm số nƣớc Châu Á sách tài hỗ trợ DNNVV học cho Việt Nam http://www.ncseif.gov.vn/sites/vie/Pages/chinhsachtaichinhhotro-nd-16609.html 12 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN http://thuvienphapluat.vn/archive/Quyet-dinh-493-2005-QD-NHNN-phan-loaino-trich-lap-su-dung-du-phong-de-xu-ly-rui-ro-tin-dung-trong-hoat-dong-nganhang-to-chuc-tin-dung-vb53338.aspx 13 Nghị định số 56/2009/NĐ-CP Chính Phủ: Về trợ giúp phát triển DNNVV http://www.chinhphu.vn/portal/page/portal/chinhphu/hethongvanban?class_id=1 &mode=detail&document_id=88612 14 Trang chủ NHTMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng http://www.saigonbank.com.vn/ 15 Trung tâm hỗ trợ DNNVV http://www.hotrodoanhnghiep.gov.vn/ 16 Khó khăn tiếp cận vốn DNNVV http://tapchitaichinh.vn/Tai-chinh-Doanh-nghiep/Doanh-nghiep-nho-va-vuatim-von-Cua-qua-hep/55874.tctc http://www.tapchitaichinh.vn/Dien-dan-khoa-hoc/Kha-nang-tiep-can-von-tindung-cua-doanh-nghiep-nho-va-vua/54358.tctc http://www.tapchitaichinh.vn/Tai-chinh-Doanh-nghiep/Tim-giai-phap-phattrien-doanh-nghiep-nho-va-vua/58046.tctc 17 Kế hoạch phát triển DNNVV http://www.mofahcm.gov.vn/vi/mofa/nr091019080134/nr091019083649/ns1209 14152714/view http://www.hotrophapluat.vn/cho-vay-tin-dung-doanh-nghiep-nho-va-vuanhung-kho-khan-va-giai-phap-thao-go.html 91 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 18 Tạp chí dân chủ pháp luật http://moj.gov.vn/tcdcpl/tintuc/Lists/NghienCuuTraDoi/View_detail.aspx?ItemI D=496 19 Cổng thông tin doanh nghiệp http://www.business.gov.vn/tabid/97/catid/384/item/6479/c%C3%A1c-doanhnghi%E1%BB%87p-nh%E1%BB%8F-v%C3%A0-v%E1%BB%ABakh%C3%B3-ti%E1%BA%BFp-c%E1%BA%ADn-ch%C3%ADnhs%C3%A1ch-t%C3%ADn-d%E1%BB%A5ng-%C4%91%E1%BA%A7ut%C6%B0-v%C3%A0-t%C3%ADn-d%E1%BB%A5ng-xu%E1%BA%A5tkh%E1%BA%A9u-c%E1%BB%A7a-nh%C3%A0n%C6%B0%E1%BB%9Bc.aspx 20 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/vim/vipages_trangchu?_afrLoop=324938 6675691300&_afrWindowMode=0&_afrWindowId=null#%40%3F_afrWindow Id%3Dnull%26_afrLoop%3D3249386675691300%26_afrWindowMode%3D0 %26_adf.ctrl-state%3D1d9uybiiv3_504 21 Tổng cục thống kê http://www.gso.gov.vn/Default.aspx?tabid=217 92 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com ... ĐĂNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÕN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH LÀO CAI Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN... phát triển tín dụng DNNVV Chi nhánh 74 4.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH LÀO CAI ... TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÕN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH LÀO CAI 47 3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN