MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VỀ THÔNG TIN BẤT ĐỐI XỨNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM
Ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại (NHTM) hiện nay được hiểu qua nhiều khái niệm khác nhau Tại Mỹ, NHTM được xem là công ty kinh doanh tiền tệ, cung cấp dịch vụ tài chính trong ngành dịch vụ tài chính Theo Đạo luật Ngân hàng của Pháp (1941), NHTM được định nghĩa là các xí nghiệp nhận tiền từ công chúng dưới hình thức ký thác hoặc các hình thức khác, và sử dụng nguồn vốn đó cho các hoạt động chiết khấu, tín dụng và tài chính.
Theo Luật NHNN Việt Nam số 46/2010/QH12, ngân hàng thương mại (NHTM) được định nghĩa là tổ chức kinh doanh tiền tệ, chủ yếu hoạt động bằng cách nhận tiền gửi từ khách hàng NHTM có trách nhiệm hoàn trả số tiền này và sử dụng nó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán.
Ngân hàng thương mại (NHTM) là một định chế tài chính quan trọng, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính chủ yếu như nhận tiền gửi, cho vay và dịch vụ thanh toán Bên cạnh đó, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụ khác để đáp ứng tối đa nhu cầu của xã hội Chức năng của NHTM bao gồm việc tạo tiền, phân phối và thanh toán, đóng góp vào sự phát triển của nền kinh tế.
Chức năng tạo tiền cho nền kinh tế của các ngân hàng thương mại (NHTM) được thực hiện thông qua các hoạt động tín dụng và đầu tư, liên kết chặt chẽ với Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Đồng thời, NHTM đóng vai trò như hệ tuần hoàn của nền kinh tế, giúp phân phối lại nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi một cách hiệu quả và tài trợ cho các hoạt động kinh tế đa dạng.
Ngân hàng đã áp dụng công nghệ thông tin và thành tựu khoa học kỹ thuật để phát triển và quản lý hiệu quả các phương tiện thanh toán trong nước và quốc tế, đáp ứng nhu cầu của xã hội.
Theo "Luật các tổ chức tín dụng" được Quốc hội thông qua ngày 12/12/1997, ngân hàng (NH) hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng, chủ yếu bao gồm việc nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán.
1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn
NHTM là tổ chức hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, với nguồn vốn chủ yếu được bổ sung từ bên ngoài Ngân hàng huy động vốn qua nhiều hình thức khác nhau.
Chúng tôi nhận tiền gửi từ các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác thông qua nhiều hình thức, bao gồm tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác.
- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác để huy động vốn của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước
- Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác
- Vay vốn ngắn hạn của NH nhà nước dưới hình thức tái cấp phát vốn
- Các hình thức huy động khác theo quy định của NH nhà nước
Ngân hàng cấp tín dụng cho tổ chức và cá nhân thông qua nhiều hình thức như cho vay, chiết khấu thương phiếu, giấy tờ có giá khác, bảo lãnh và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
1.1.2.3 Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ
Ngân hàng cung cấp dịch vụ thanh toán đa dạng, bao gồm việc cung ứng các phương tiện thanh toán, thực hiện các giao dịch thanh toán và dịch vụ thu chi hộ, nhằm đáp ứng nhu cầu tài chính của khách hàng.
- Mở tài khoản: Các NH được mở tài khoản cho khách hàng trong và ngoài nước Khách hàng được chọn một NH để mở tài khoản giao dịch chính
- Dịch vụ ngân quỹ: Các NH được thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng
1.1.2.4 Những hoạt động dịch vụ khác
- Các NH cung ứng các dịch vụ bảo hiểm theo quy định của pháp luật
- Tham gia thị trường tiền tệ theo quy định của NH nhà nước
Ngân hàng có quyền thực hiện dịch vụ ủy thác và đại lý trong các lĩnh vực liên quan đến hoạt động của mình Điều này bao gồm việc nhận ủy thác và làm đại lý cho việc quản lý tài sản, cũng như vốn đầu tư của các tổ chức và cá nhân theo hợp đồng đã ký kết.
- Cung ứng các dịch vụ như: tư vấn tài chính cho khách hàng, bảo quản hiện vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê tủ két, cầm đồ…
Từ những hoạt động cơ bản trên, ta có thể thấy những đặc điểm cơ bản của hoạt động NHTM
- Vốn và tiền vừa là phương tiện kinh doanh, vừa là mục đích kinh doanh nhưng đồng thời cũng là đối tượng kinh doanh của NHTM
Ngân hàng thương mại chủ yếu hoạt động dựa vào vốn của người gửi, với vốn tự có chiếm tỷ lệ rất nhỏ trong tổng vốn Do đó, hoạt động kinh doanh của ngân hàng luôn tiềm ẩn rủi ro, buộc các ngân hàng phải chấp nhận một mức độ mạo hiểm nhất định.
Do vậy, NH nhà nước phải thiết lập một sự kiểm soát cả về việc huy động và sử dụng vốn của NHTM
Một số chỉ tiêu trong hệ thống đánh giá hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) không chỉ phản ánh kết quả kinh doanh mà còn thể hiện nguồn lực của ngân hàng Do đó, khi xây dựng hệ thống chỉ tiêu liên quan đến chi phí, kết quả và hiệu quả hoạt động, cần chú ý đến những đặc điểm này để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả trong việc đánh giá.
- Việc kinh doanh của NH có liên quan đến nhiều mặt, nhiều lĩnh vực hoạt động và nhiều đối tượng khách hàng khác nhau
Các ngân hàng thương mại (NHTM) tạo thành một hệ thống thống nhất, với mỗi ngân hàng là một mắt xích trong thị trường liên ngân hàng Chúng vừa cạnh tranh vừa phối hợp và hỗ trợ lẫn nhau để cùng phát triển Các chi nhánh ngân hàng có sự điều chuyển vốn chủ sở hữu trong cùng hệ thống, dẫn đến việc phân tích hiệu quả sử dụng vốn sở hữu của các ngân hàng thành viên trở nên phức tạp và đôi khi không có ý nghĩa.
Một trong những hoạt động kinh doanh cốt lõi của ngân hàng là “vay để cho vay” Do đó, vốn huy động không chỉ là kết quả trung gian mà còn được coi là nguồn lực quan trọng cho hoạt động của ngân hàng.
Thông tin bất đối xứng
Thông tin có thể được định nghĩa theo nhiều cách khác nhau, nhưng về bản chất và tác dụng, có thể hiểu rằng thông tin là một phạm trù khoa học, phản ánh những đặc tính về số lượng và chất lượng của các đối tượng trong thực tế Thông tin cung cấp những thông báo về các đối tượng khách quan trong một không gian và thời gian nhất định Các đặc điểm cơ bản của thông tin bao gồm tính khách quan, tính chính xác, tính đầy đủ, tính kịp thời và tính có thể kiểm chứng.
Thông tin luôn gắn liền với một hệ thống nhất định, và mỗi hệ thống đều yêu cầu những thông tin và nguồn thông tin cụ thể Do đó, hệ thống và thông tin tạo thành một cặp phạm trù biện chứng, thể hiện mối quan hệ tương hỗ giữa chúng.
Thông tin được truyền và lưu giữ trên các "vật mang tin" khác nhau, dẫn đến sự hình thành khái niệm "tin được mang" và "vật mang tin" như một cặp phạm trù biện chứng.
Thông tin luôn xuất hiện trong mối quan hệ phức tạp giữa vật chất, khả năng và hiện thực Nó thể hiện sự tương tác giữa cái xác định và cái không xác định, cũng như giữa những yếu tố có thể tính toán được và những yếu tố không thể dự đoán.
- Thông tin chỉ tồn tại và xuất hiện trong một quá trình nhất định
- Thông tin là một đặc điểm chung của vật chất
Trong thời đại xã hội thông tin hiện nay, thông tin được coi là hàng hóa giá trị, và để có được thông tin về một vấn đề cụ thể, người tiêu dùng thường phải chi trả những khoản phí đáng kể.
Theo định nghĩa cơ bản, "Thông tin là một hàng hóa công cộng", nó có hai đặc tính chính của hàng hóa công cộng thuần túy: tính không thể phân chia và tính không thể loại trừ.
- Tiêu dùng không làm hao hụt: Khi một người tiêu dùng hàng hóa này thì không làm giảm tiêu dùng của người khác
- Tính không loại trừ: Không thể hay rất tốn kém để loại bỏ bất kỳ người nào khỏi việc hưởng lợi ích của hàng hóa công cộng
Các nền kinh tế thị trường cạnh tranh thường gặp khó khăn trong việc cung cấp đầy đủ hàng hóa công cộng, bao gồm cả thông tin Vấn đề này xuất phát từ việc khó khăn trong việc phân bổ lợi nhuận từ thông tin, dẫn đến hiện tượng “người đi xe không mất tiền”.
Thông tin có vai trò quan trọng không chỉ bởi con người cần nó để hoạt động, mà còn do sự không bình đẳng trong thông tin có thể làm thay đổi các vấn đề xã hội.
- Thông tin là đa nguyên, là tản mát từ mọi thành phần mà không một cá thể nào tự nhiên có thể thu thập tất cả mọi thông tin
- Thị trường không bao giờ hoàn toàn đầy đủ
- Sự phân bổ thông tin nhiều khi không đối xứng
1.2.1.2 Vai trò của thông tin đối với hoạt động NH
Thông tin đóng vai trò quan trọng trong hoạt động tiền tệ, tín dụng và ngân hàng Trong thị trường tài chính, thông tin được coi là hàng hóa công cộng, đặc biệt liên quan đến khả năng thanh toán của các định chế tài chính, điều này rất có giá trị cho các nhà đầu tư và người gửi tiền khi quyết định ủy thác hoặc rút tiền Ngoài ra, thông tin về ban quản lý của các định chế tài chính cũng ảnh hưởng đến rủi ro và lợi nhuận của các khoản đầu tư.
Thông tin trong hệ thống tài chính tức là cung cấp cho các tổ chức tài chính,
Ngân hàng (NH) thu thập thông tin khách hàng để tìm kiếm thêm khách hàng mới nhằm cấp tín dụng Việc này không chỉ giúp NH mở rộng cơ sở khách hàng mà còn tạo dựng lòng tin cho người gửi tiền vào NH mà họ lựa chọn.
Thông tin tín dụng có những đặc trưng riêng biệt như đa dạng, cập nhật nhanh chóng, phức tạp và tiềm ẩn rủi ro cao Ngoài việc phục vụ cho tín dụng ngân hàng, thông tin này còn được sử dụng để phân tích các chỉ số phát triển ngành nghề, trình độ quản lý và tâm lý xã hội.
Ngân hàng thương mại (NHTM) được coi là "trái tim của nền kinh tế" nhờ vào vai trò quan trọng của nó trong hoạt động tín dụng Thông qua các giao dịch tín dụng, NHTM duy trì mối quan hệ trực tiếp và thường xuyên với tất cả các tổ chức kinh tế, góp phần thúc đẩy sự phát triển và ổn định của nền kinh tế.
Ngân hàng (NH) đối mặt với rủi ro, điều này có thể tác động tiêu cực đến nền kinh tế và đời sống xã hội Thông tin đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của NH, vì nó liên quan đến việc quản lý các khoản tiền hiện tại để đảm bảo hứa hẹn về tài chính trong tương lai Do đó, rủi ro vỡ nợ luôn tiềm ẩn, và thông tin về khả năng hoàn trả của người vay trong tương lai là rất cần thiết.
1.2.2 Khái niệm thông tin bất đối xứng
Theo Frederic S.Mishkin, trong các giao dịch trên thị trường tài chính, một bên thường thiếu thông tin cần thiết về bên kia, dẫn đến việc khó đưa ra quyết định chính xác Tình trạng này được gọi là thông tin bất cân xứng, phản ánh sự không cân bằng thông tin giữa các bên tham gia giao dịch.
Một người vay thường nắm rõ hơn về lợi tức tiềm năng và rủi ro liên quan đến dự án đầu tư của mình so với người cho vay Sự thiếu thông tin này gây ra vấn đề trong hệ thống tài chính, ảnh hưởng đến cả giai đoạn trước và sau khi giao dịch diễn ra.
Tác động của thông tin bất đối xứng đối với hoạt động của các NHTM
1.3.1 Tác động đến hiệu quả và an toàn hoạt động của NHTM
Thông tin bất đối xứng tác động tới cả người gửi tiền và NH gây ảnh hưởng chung tới hiệu quả và an toàn trong hoạt động của NHTM
1.3.1.1 Tác động của lựa chọn nghịch
Lựa chọn nghịch tác động tới hành vi của người gửi tiền
Hành vi gửi tiền vào ngân hàng không nên giao dịch thường biểu hiện qua việc các ngân hàng yếu kém trong huy động vốn cố gắng thu hút người gửi tiền bằng lãi suất cao cùng nhiều ưu đãi và chương trình khuyến mại Tuy nhiên, khi ngân hàng huy động vốn với lãi suất cao nhưng khả năng cho vay hoặc đầu tư quay vòng vốn hạn chế, sẽ dẫn đến khó khăn trong thanh khoản và giảm lợi nhuận của ngân hàng.
Lựa chọn nghịch tác động tới quyết định tín dụng của NHTM
Giả sử có hai khách hàng A và B đều đến NH để vay một số tiền 1 triệu USD
A là người cẩn trọng, chỉ vay và đầu tư khi có khả năng thành công cao, mặc dù lợi nhuận không lớn Ngược lại, B là người liều lĩnh, muốn đầu tư vào các dự án mạo hiểm với tiềm năng lợi nhuận lớn Do đó, B là người tích cực hơn trong việc vay tiền.
B vì anh ta kỳ vọng vào lợi nhuận lớn nếu thành công Nếu ngân hàng hiểu rõ về 2 khách hàng này, họ sẽ cho A vay do khả năng thành công và hoàn trả vốn cao hơn Tuy nhiên, do thiếu thông tin, ngân hàng có thể cho B vay vì anh ta rất nỗ lực thuyết phục và chấp nhận rủi ro lớn.
1.3.1.2 Tác động của rủi ro đạo đức Đa số các doanh nghiệp khi vay vốn NH đều có các phương án kinh doanh cụ thể, khả thi Tuy nhiên có nhiều trường hợp sau khi nhận được vốn vay doanh nghiệp không thực hiện theo đúng phương án kinh doanh trong hồ sơ tín dụng mà thực hiện những hoạt động đầu tư rủi ro hơn NH sẽ bị đặt vào tình cảnh đứng trước nguy cơ bi rủi ro tín dụng Nếu NH không thận trọng trong việc thẩm định cho vay và không giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay, rủi ro đạo đức trên thị trường sẽ đặt NH trước nguy cơ rủi ro tín dụng rất lớn Nhưng nếu NH quá thận trọng trước rủi ro đạo đức mà đột ngột cắt đứt các hợp đồng tín dụng thì NH sẽ bị thiệt hại về lợi nhuận và mất uy tín với khách hàng
Rủi ro đạo đức trong hoạt động ngân hàng xuất hiện khi ngân hàng huy động được nguồn vốn lớn Để tối đa hóa lợi nhuận, ngân hàng có thể tham gia vào các hoạt động đầu tư mạo hiểm, như đầu tư vào cổ phiếu của công ty, cho vay với lãi suất cao cho những cá nhân mạo hiểm, tham gia vào kinh doanh hối đoái, hoặc bảo lãnh tín dụng cho những khách hàng không đáng tin cậy.
Ngân hàng đã huy động được một số tiền lớn nhưng sau đó đã bỏ trốn, dẫn đến việc rủi ro xảy ra với số tiền bị mất mát quá lớn Khi vốn tự có của ngân hàng không đủ để bù đắp, ngân hàng sẽ đối mặt với nguy cơ phá sản.
Thông tin bất đối xứng xuất phát từ cả người vay tiền và ngân hàng thương mại (NHTM), ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả và an toàn hoạt động của NHTM Tác động này có thể làm giảm lợi nhuận, gia tăng tỷ lệ nợ xấu và dẫn đến nguy cơ mất khả năng thanh khoản cho ngân hàng.
1.3.2 Khắc phục vấn đề thông tin bất đối xứng trong hoạt động của các NHTM
Quá trình này bao gồm các bước: Lập hồ sơ vay vốn, phân tích tín dụng và ra quyết định tín dụng
Giải pháp cho vấn đề lựa chọn nghịch và rủi ro đạo đức trong hệ thống ngân hàng là tự sản xuất và bán thông tin Các công ty riêng có thể thu thập và cung cấp thông tin, giúp phân biệt giữa các công ty tốt và xấu, sau đó bán thông tin này cho ngân hàng Tuy nhiên, hệ thống này chưa hoàn toàn giải quyết vấn đề lựa chọn nghịch trên thị trường chứng khoán do hiện tượng “người đi xe không tốn tiền”, khi những người không chi tiền vẫn hưởng lợi từ thông tin đã được mua Điều này dẫn đến việc các công ty không đủ doanh thu từ việc bán thông tin để bù đắp chi phí sản xuất, làm giảm khả năng thu lợi và lượng thông tin được sản xuất cho thị trường, từ đó vẫn tồn tại vấn đề lựa chọn nghịch.
Vấn đề thông tin không cân xứng trong thị trường tài chính gây ra hiện tượng lựa chọn nghịch và rủi ro đạo đức, khiến cho các thị trường này trở thành một trong những lĩnh vực được quản lý chặt chẽ nhất trong nền kinh tế Sự can thiệp của chính phủ thông qua việc cung cấp thông tin miễn phí giúp nhà đầu tư phân biệt giữa các công ty tốt và xấu là cần thiết, nhưng không thể hoàn toàn giải quyết vấn đề Các quy định yêu cầu các công ty tuân thủ nguyên tắc kế toán chuẩn và áp dụng hình phạt nghiêm khắc đối với gian lận chỉ mang lại hiệu quả một phần, vì những kẻ gian lận thường tìm cách che giấu hành vi của mình, gây khó khăn cho việc phát hiện và xử lý.
Để xử lý thông tin thu thập hiệu quả, cán bộ tín dụng NHTM cần nâng cao trình độ chuyên môn và nghiệp vụ để sàng lọc khách hàng Trình độ, năng lực, kinh nghiệm và đạo đức nghề nghiệp là những yếu tố quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng thẩm định Do đó, cán bộ thẩm định cần chú trọng phát triển những kỹ năng này.
- Nắm vững mọi chủ trương chính sách của Đảng và Nhà nước cũng như của
NH nhà nước Thành thạo chuyên môn nghiệp vụ NH nhất là nghiệp vụ tín dụng
Có kiến thức tổng quát về kinh tế thị trường, khả năng nắm bắt thông tin nhanh chóng và hiểu biết về pháp luật là những yếu tố quan trọng Ngoài ra, việc có hiểu biết nhất định trong các lĩnh vực liên quan cũng góp phần nâng cao năng lực chuyên môn.
Hàng năm, ngân hàng tổ chức các kỳ thi nghiệp vụ để khuyến khích cán bộ tín dụng nâng cao trình độ chuyên môn và không ngừng học hỏi.
NH cần tập trung vào việc nâng cao phẩm chất đạo đức và tinh thần trách nhiệm của nhân viên Việc thường xuyên tiếp cận khách hàng và bám sát tình hình thực tế sẽ giúp NH nắm bắt kịp thời những biến động từ phía khách hàng, từ đó đưa ra các biện pháp ứng phó phù hợp.
Ngân hàng có thể đảm bảo rằng người vay sử dụng khoản vay đúng mục đích bằng cách thiết lập các điều khoản hạn chế trong hợp đồng nợ, nhằm giảm thiểu rủi ro cho người vay Bên cạnh đó, ngân hàng cần giám sát các hoạt động của người vay để đảm bảo tuân thủ các quy định này, ngăn chặn những hành vi không mong muốn và giảm thiểu rủi ro đạo đức Có bốn quy định hạn chế chính được áp dụng để đạt được mục tiêu này.
Các quy định hạn chế được thiết lập nhằm ngăn ngừa rủi ro đạo đức bằng cách kiểm soát hành vi của người vay trong các dự án đầu tư có rủi ro Một số quy định yêu cầu khoản vay chỉ được sử dụng cho các hoạt động cụ thể, chẳng hạn như mua thiết bị đã được chỉ định hoặc đầu tư vào các phát minh đã được phê duyệt Ngoài ra, có những quy định khác cấm công ty thực hiện các hoạt động rủi ro, ví dụ như việc mua lại doanh nghiệp khác.
Một số bài học kinh nghiệm từ xử lý thông tin bất đối xứng trong hoạt động của hệ thống NHTM ở một số nước
Rủi ro vỡ nợ từ bảo hiểm tiền gửi đã đặt các nhà điều hành ngân hàng vào tình thế khó khăn, khi họ muốn ngăn chặn các vụ vỡ nợ ngân hàng Một vụ vỡ nợ của ngân hàng lớn có thể dẫn đến khủng hoảng tài chính nghiêm trọng, do đó, các nhà điều hành ngân hàng không muốn để xảy ra tình huống này.
Năm 1984, khi ngân hàng Continental Illinois, một trong 10 ngân hàng lớn nhất Mỹ, vỡ nợ, FDIC không chỉ bảo vệ những người gửi tiền đến mức giới hạn bảo hiểm 100.000 USD mà còn đảm bảo cả số tiền vượt quá giới hạn này, đồng thời ngăn chặn tổn thất cho những người nắm giữ trái khoán của ngân hàng Hệ quả là FDIC đã phân loại 11 ngân hàng lớn nhất vào danh sách "quá lớn để vỡ nợ", cam kết cung cấp một khoản vốn hỗ trợ lớn cho các ngân hàng này.
Chính sách “quá lớn không thể vỡ nợ” làm gia tăng rủi ro đạo đức cho các ngân hàng lớn, vì FDIC chỉ bảo vệ những người gửi tiền dưới 100.000 USD Khi người gửi tiền lớn biết rằng ngân hàng thuộc loại này, họ sẽ không còn giám sát và rút tiền ra khi thấy rủi ro, dẫn đến việc ngân hàng có thể thực hiện các hoạt động rủi ro mà không lo lắng về hậu quả Kết quả là, ngay cả khi ngân hàng lớn gặp khó khăn, họ vẫn không bị phá sản.
Các ngân hàng Mexico đã trải qua quá trình quốc hữu hóa vào năm 1982, với một phần lớn cổ phần được vay từ Chính phủ, chiếm tới 50% Khi các ngân hàng được tư nhân hóa vào những năm 1990, họ không thiết lập bộ phận tín dụng chính thức để kiểm soát khoản vay cho hộ gia đình và doanh nghiệp nhỏ, nhằm đảm bảo rằng người vay không phải gánh rủi ro quá mức Trong giai đoạn này, tín dụng ngân hàng đối với các doanh nghiệp phi tài chính đã tăng nhanh chóng, đạt 10% GDP vào năm đó.
Từ năm 1988 đến 1994, tỷ lệ cho vay của ngân hàng đã tăng mạnh, chiếm tới 40% GDP Sự bùng nổ này vượt quá khả năng kiểm soát và bảo vệ của các ngân hàng, do dòng tiết kiệm gia tăng trong lĩnh vực ngân hàng và sự gia tăng cổ phần cho vay cho các công ty tư nhân.
Các nhà điều tiết ngân hàng tại Mexico, bao gồm cả ủy ban ngân hàng quốc gia, gặp khó khăn trong việc kiểm soát các hạng mục cho vay và quản lý hoạt động, dẫn đến việc không thể ngăn ngừa rủi ro bất thường từ các khoản vay có tính chất rủi ro cao.
Khu vực Đông Nam Á đã trải qua một giai đoạn phát triển kinh tế mạnh mẽ với tốc độ bình quân 8%/năm, nhưng đến năm 1997, khu vực này rơi vào cuộc khủng hoảng tài chính sâu sắc nhất trong lịch sử Sự mất giá của đồng tiền, nợ nước ngoài cao và lạm phát gia tăng đã dẫn đến sự sụp đổ của thị trường bất động sản và chứng khoán, khiến hàng loạt doanh nghiệp phá sản và tỷ lệ thất nghiệp gia tăng Khởi đầu từ Thái Lan, khủng hoảng nhanh chóng lan rộng sang các nước như Philippines, Malaysia, Indonesia, Singapore, Hồng Kông, Đài Loan, Hàn Quốc, và thậm chí ảnh hưởng đến Nhật Bản Đặc điểm chung của cuộc khủng hoảng là nợ nước ngoài cao, ví dụ như Thái Lan có nợ nước ngoài lên tới 70 tỷ USD vào năm 1996, chủ yếu là nợ ngắn hạn Các nhà đầu tư vay vốn ngân hàng để đầu tư vào bất động sản, nhưng sự giảm giá của thị trường đã dẫn đến phá sản hàng loạt, kéo theo sự sụp đổ của nhiều ngân hàng Đến cuối năm 1997, đồng Ringgit của Malaysia đã giảm 53% và đồng Rupiah của Indonesia giảm 140.4%, làm gia tăng gánh nặng nợ nần cho các quốc gia trong khu vực.
Cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ ở khu vực Đông Nam Á xuất phát từ nhiều nguyên nhân, trong đó tâm lý ỷ lại và đầu tư bong bóng là những yếu tố chính Kể từ đầu thập niên 1990, quá trình tự do hóa tài chính diễn ra chậm rãi ở hầu hết các nền kinh tế Đông và Đông Nam Á Tuy nhiên, sự can thiệp của chính phủ trong phân bổ tín dụng vẫn tồn tại ở nhiều quốc gia như Hàn Quốc, Indonesia, Malaysia và Đài Loan Khi tín dụng được chỉ định, cơ chế giám sát và quy định về hoạt động thận trọng thường bị xem nhẹ Đặc biệt, khi các ngân hàng cho vay theo chỉ đạo của Chính phủ, luôn có giả định rằng Chính phủ sẽ bảo lãnh và cứu giúp nếu khoản vay không thu hồi được Ngay cả ở Thái Lan, nơi chính phủ ít can thiệp hơn, các nhà đầu tư vẫn tin rằng họ sẽ được bảo đảm nhờ vào mối quan hệ chính trị của các chủ sở hữu tổ chức tài chính.
Mặc dù không có bảo lãnh chính thức từ Chính phủ, các tổ chức tài chính ở Đông Nam Á, đặc biệt là ngân hàng nhà nước và ngân hàng lớn, vẫn tự coi mình là "quá lớn không thể vỡ nợ" Theo Krugman (1998), cuộc khủng hoảng Đông Á xuất phát từ tâm lý ỷ lại trong hệ thống tài chính, nơi các tổ chức tài chính được bảo lãnh ngầm có xu hướng thực hiện các đầu tư rủi ro và theo đuổi những dự án có suất sinh lợi kỳ vọng thấp, với hy vọng đạt được lợi nhuận lớn nếu thành công.
Tâm lý ỷ lại và đầu tư rủi ro dẫn đến việc tăng giá trị tài sản, đặc biệt là trong lĩnh vực bất động sản, khi các tổ chức tài chính tiếp tục đầu tư vào các dự án với suất sinh lợi kỳ vọng thấp Sự gia tăng đầu tư tạo ra kỳ vọng giá bất động sản sẽ tăng, dẫn đến hình thành bong bóng giá cả Khi bong bóng này vỡ, nhà đầu tư bắt đầu bán tài sản với dự đoán giá sẽ giảm, gây ra sự sụt giảm mạnh trong giá trị tài sản Các ngân hàng nhận thấy giá trị tài sản thế chấp giảm, không cho vay và yêu cầu hoàn trả các khoản vay cũ, dẫn đến tình trạng nợ xấu gia tăng Hệ quả là hàng loạt tổ chức tài chính gặp khó khăn và sụp đổ do các khoản cho vay trở thành nợ xấu.
1.4.4 Một số bài học kinh nghiệm rút ra cho Việt Nam
NH nhà nước cần cải thiện hiệu quả của trung tâm thông tin tín dụng bằng cách cập nhật kịp thời thông tin tài chính và quan hệ tín dụng của cá nhân và tổ chức Đồng thời, hỗ trợ các NHTM xây dựng quy trình xếp hạng tín dụng nội bộ sẽ giúp nâng cao quyết định cho vay và giảm thiểu rủi ro Cán bộ tín dụng cũng cần thu thập thông tin đầy đủ về hoạt động kinh doanh, khả năng trả nợ, và tình trạng pháp lý của tài sản bảo đảm để tránh rủi ro từ sai sót nghiệp vụ, đồng thời đảm bảo dịch vụ tốt nhất cho khách hàng.
NH nhà nước cần tăng cường giám sát và thanh tra hoạt động tín dụng để kịp thời điều chỉnh, đặc biệt là cho vay bất động sản và các vi phạm về tỉ lệ an toàn Mặc dù chưa có quy định cụ thể về giới hạn cho vay bất động sản, nhưng cần khuyến cáo các ngân hàng có tỉ lệ cho vay cao để tránh rủi ro cho hệ thống Để ngăn ngừa rủi ro đạo đức, các NHTM cần thực hiện đánh giá giá trị tài sản bảo đảm ít nhất 3 tháng một lần, và trong trường hợp giá trị tài sản biến động bất thường, phải đánh giá liên tục, yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm hoặc trả nợ trước hạn tương ứng với sự giảm sút giá trị tài sản và trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ.
Bài học quan trọng thứ ba là xây dựng và củng cố niềm tin của công chúng, vì sự đổ vỡ của ngân hàng thường xuất phát từ tâm lý hoảng loạn Để ngăn chặn tình trạng này, việc sử dụng hiệu quả công cụ bảo hiểm tiền gửi (BHTG) là rất cần thiết Tổ chức BHTG cần phát huy vai trò của mình để gia tăng niềm tin của công chúng vào hệ thống tài chính ngân hàng, đồng thời tham gia tích cực vào việc ngăn chặn và xử lý các rủi ro, nhằm hạn chế sự đổ vỡ dây chuyền.
Công chúng sẽ tin tưởng hơn vào hệ thống tài chính và ngân hàng khi họ biết rằng có một tổ chức tài chính đại diện cho Chính phủ thực hiện giám sát thường xuyên các tổ chức tín dụng mà họ gửi tiền Sự giám sát này không chỉ đảm bảo việc chi trả tiền gửi khi có sự cố xảy ra, mà còn góp phần quan trọng vào sự ổn định chính trị và xã hội, ngay cả trong những thời điểm khủng hoảng.
Trong bối cảnh khủng hoảng tài chính toàn cầu, nhiều Chính phủ đã nhanh chóng điều chỉnh chính sách bảo hiểm tiền gửi (BHTG) nhằm bảo vệ người dân và duy trì ổn định chính trị, xã hội Cụ thể, Mỹ và một số nước Châu Âu đã cam kết nâng hạn mức chi trả bảo hiểm Nhờ vào phản ứng kịp thời này, mặc dù thị trường tài chính có nhiều biến động, công chúng gửi tiền vẫn giữ được sự bình tĩnh vì tiền gửi của họ được bảo đảm phần lớn hoặc toàn bộ bởi tổ chức BHTG.
Tổng quan về hoạt động của NHTM Việt Nam
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngày 6/5/1951, Chủ tịch Hồ Chí Minh ký sắc lệnh số 15/SL thành lập Ngân hàng Quốc gia Việt Nam, đánh dấu một bước ngoặt lịch sử trong việc xây dựng hệ thống tiền tệ và tín dụng độc lập Sau 60 năm phát triển, Ngân hàng Quốc gia Việt Nam đã khẳng định vị thế của mình, góp phần quan trọng vào việc hoàn thiện thể chế tiền tệ và tín dụng, đồng thời hỗ trợ sự nghiệp đổi mới và hội nhập kinh tế quốc tế của Việt Nam.
Quá trình phát triển Việt Nam kể từ khi NH Quốc gia Việt Nam ra đời cho đến nay có thể chia thành hai thời kỳ
Thời kỳ trước đổi mới (1951 – 1986)
Trong thời kỳ hiện tại, hệ thống ngân hàng Việt Nam hoạt động theo mô hình ngân hàng một cấp, với Ngân hàng Nhà nước đảm nhiệm vai trò cơ quan quản lý nhà nước đồng thời thực hiện chức năng kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và ngân hàng.
Ngân hàng (NH) đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế quốc dân với chức năng là trung tâm tiền mặt, tín dụng và thanh toán Đây là công cụ thiết yếu của Đảng và Nhà nước trong sự nghiệp cách mạng Toàn bộ hoạt động của NH Nhà nước được định hướng bởi các chủ trương, chính sách và nhiệm vụ theo kế hoạch của Đảng và Nhà nước.
Thời kỳ đổi mới căn bản và toàn diện hệ thống NH (từ 1986 tới nay)
Thực hiện Nghị quyết Đại hội Đảng lần thứ VI vào tháng 3/1988, Hội đồng Bộ trưởng đã ban hành Nghị định 53 nhằm chuyển đổi ngân hàng sang hoạt động kinh doanh theo định hướng xã hội chủ nghĩa, góp phần hình thành mô hình ngân hàng hai cấp sơ khai Đến tháng 5/1990, Hội đồng Nhà nước đã thông qua và công bố hai Pháp lệnh quan trọng về ngân hàng, bao gồm Pháp lệnh Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Pháp lệnh Ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng và Công ty Tài chính Sự ra đời của hai Pháp lệnh này đánh dấu bước tiến quan trọng trong việc phát triển hệ thống ngân hàng tại Việt Nam.
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã chính thức chuyển đổi cơ chế hoạt động từ một cấp sang hai cấp, trong đó đảm nhận vai trò quản lý nhà nước về hoạt động kinh doanh tiền tệ và thực hiện chức năng của một Ngân hàng Trung ương Các ngân hàng thương mại và tổ chức tín dụng hoạt động trong khuôn khổ pháp luật với chức năng kinh doanh tiền tệ Hai Pháp lệnh về ngân hàng đã khẳng định sự đa dạng về hình thức sở hữu, loại hình và thành phần trong hệ thống ngân hàng thương mại, mở đường cho sự phát triển của các loại hình ngân hàng tại Việt Nam, bao gồm ngân hàng nhà nước, ngân hàng cổ phần, ngân hàng liên doanh và chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Xuất phát từ nhu cầu nâng cao hoạt động ngân hàng trong khuôn khổ pháp luật, hai Pháp lệnh về ngân hàng đã được tổng kết và chuyển thành hai luật: Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 01/1997/QH10 và Luật Các tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10, được Quốc hội thông qua ngày 25/12/1997 và có hiệu lực từ 01/10/1998, sau đó được sửa đổi vào các năm 2003 và 2004 Vào ngày 16 tháng 6 năm 2010, Quốc hội khóa XII đã thông qua Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 và Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, có hiệu lực từ 01/01/2011, thay thế cho các luật trước đó.
Sự thay đổi mạnh mẽ và toàn diện trong lĩnh vực tài chính đã dẫn đến sự gia tăng đáng kể về độ sâu tài chính, với tỷ lệ tín dụng/GDP và tiền gửi/GDP tăng nhanh, đạt lần lượt 116,4% và 131,2% vào cuối năm 2010 Đặc biệt, tỷ lệ M2/GDP cũng ghi nhận sự tăng trưởng từ 58,1% vào năm 2001 lên 126% vào năm 2009.
Bảng 2.1 Độ sâu tài chính giai đoạn 2000 -2010
Công nghệ thông tin đã được ứng dụng rộng rãi trong hoạt động của các tổ chức tín dụng, tạo ra nhiều sản phẩm dịch vụ ngân hàng phong phú và đa dạng Hiện nay, hầu hết các ngân hàng thương mại đã triển khai hệ thống ngân hàng lõi (Core banking), giúp quản lý thông tin tập trung Dựa trên nền tảng này, các ngân hàng đã phát triển nhiều sản phẩm dịch vụ tiện ích cho khách hàng, đồng thời đa dạng hóa hình thức huy động vốn và cho vay Sự ứng dụng công nghệ thông tin còn thúc đẩy việc mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt và dịch vụ thẻ ngân hàng, đáp ứng nhu cầu của doanh nghiệp và người dân.
Thị trường thẻ Việt Nam có bước đột phá mạnh trong 3 năm gần đây: năm
Từ năm 2007 đến cuối năm 2010, số lượng thẻ ngân hàng đã tăng từ 9,1 triệu lên 29,75 triệu thẻ, tương đương với mức tăng hơn 3,3 lần Hệ thống máy ATM và POS cũng chứng kiến sự phát triển mạnh mẽ, với số máy ATM tăng từ 4.855 lên 11.294 (tăng hơn 2,3 lần) và số máy POS từ 18.471 lên 49.639 (tăng hơn 2,7 lần) Để nâng cao hiệu quả của hệ thống thanh toán thẻ, ngành ngân hàng đang triển khai Đề án xây dựng Trung tâm chuyển mạch thẻ thống nhất, với Công ty Cổ phần Chuyển mạch Thẻ Quốc gia (banknetvn) là hạt nhân Hai liên minh thẻ lớn nhất, Banknetvn và Smartlink, đã kết nối 65% số máy ATM toàn quốc và liên thông với 80% thị trường thẻ.
Khối ngân hàng nước ngoài và liên doanh đang có những bước đi tích cực để mở rộng sự hiện diện tại thị trường Việt Nam Điểm mạnh của các ngân hàng này nằm ở khả năng cung cấp dịch vụ tài chính đa dạng và tiên tiến, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng trong nước.
Ngành ngân hàng bán lẻ đang nổi bật với dịch vụ chất lượng cao và sự đa dạng trong sản phẩm, vượt trội hơn so với các ngân hàng thương mại trong nước Đây là lĩnh vực còn nhiều tiềm năng phát triển mà các ngân hàng nội địa chưa khai thác triệt để.
Các ngân hàng lớn như HSBC, Citibank, ANZ, Standard Chartered và Deutsche Bank đang mở rộng hoạt động tại Việt Nam Citibank và Standard Chartered đã chính thức triển khai dịch vụ bán lẻ tại Hà Nội từ tháng 10/2010, trong khi HSBC cũng đã khai trương hai chi nhánh mới tại Đà Nẵng và Cần Thơ vào tháng 9/2010 Sự phát triển này đánh dấu bước tiến quan trọng trong lĩnh vực ngân hàng tại các thành phố lớn.
Vào cuối năm 2010, nhiều ngân hàng nước ngoài như Huanan, Chinatrust và Mizuho đã tăng cường vốn đầu tư mạnh mẽ Bên cạnh đó, một số ngân hàng nước ngoài vẫn duy trì cổ phần tại các ngân hàng thương mại trong nước.
2.1.1.1 Sự phát triển về số lượng, vốn của các NHTM
Ngân hàng thương mại nhà nước (NHTM Nhà nước) là những ngân hàng được thành lập và tổ chức hoạt động kinh doanh với sự đầu tư vốn từ Nhà nước, nhằm hỗ trợ thực hiện các mục tiêu kinh tế quốc gia Hiện tại, có tổng cộng 5 NHTM nhà nước hoạt động trên thị trường.
Ngân hàng thương mại cổ phần được thành lập dưới hình thức công ty cổ phần, với vốn góp từ các cổ đông, bao gồm doanh nghiệp nhà nước, tổ chức tín dụng, các tổ chức khác và cá nhân, theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
