Tài liệu Bài giảng tin học ứng dụng: Chương IV - Các hàm tài chính pdf

Chương V CC HM TI CHNH NI DUNG    CÁC KHÁI NIỆM  á   á  á     à á!"à#$%&'      ()àóó'! %*%&'   &+% &' CC HM TI CHNH  àíá  ,à /ù&'íá0 &12&2(àá3()4!25"& CC HM TI CHNH  ú6á67 89:69:6:6(:#69;  <&ó7 = à4!25>3: = à?!"%3: = àá>%3: = àá   8+2"6(@A; = B  CDE2+2á F  (à2"3G+2á (à&123 Ví dụ 1 Ví dụ 2 Ví dụ 3 Ví dụ 4 CC HM TI CHNH  à  /H7,àI.íáá  02>áá&3()!" >1CJ2 [...]... thanh toán thực hiê ên vào cuối kỳ; type = 1 nếu thanh toán vào đầu kỳ CÁC HÀM TÀI CHÍNH  Hàm IPMT  Để tính số lãi phải trả ở môêt kỳ bất kỳ, sử dụng hàm IPMT  Cú pháp:  Trong đó các tham số giống hàm PPMT  Nếu dùng cả hai hàm PPMT và IPMT để tính cùng môêt kỳ hạn, có thể côêng các kết quả thu được để ra tổng số tiền phải thanh toán hàng kỳ IPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)... khác để hàm tính lại CÁC HÀM TÀI CHÍNH  Hàm tính lãi suất IRR  Hàm IRR cho phép tính lãi suất của các khoản thanh toán có giá trị khác nhau  Cú pháp: = IRR(value,guess) CÁC HÀM TÀI CHÍNH  Trong đó: • value: là môêt mảng hay môêt tham chiếu đến môêt khối có chứa số Excel chỉ cho phép môêt đối số value, và nó phải bao gồm ít nhất 1 giá trị âm và môêt giá trị dương Hàm IRR... Trong đó: • Rate là lãi suất chiết khấu, • các valuei là thanh toán định kỳ với số tiền mỗi lần khác nhau và thực hiện vào cuối mỗi kỳ CÁC HÀM TÀI CHÍNH  Hàm tính tiền trả cho 1 khoản vay trả góp PMT  Hàm PMT tính khoản trả góp cho môêt khoản vay trên cơ sở các khoản trả từng kỳ không đổi với lãi suất không thay đổi Khoản trả cho hàm này tìm ra bao gồm cả phần trả vốn... thanh toán vào đầu kỳ Ví dụ CÁC HÀM TÀI CHÍNH  Hàm NPV (Net Present Value)  Công dụng: Hàm NPV tính toán giá trị hiện tại thuần của việc đầu tư khi biết lãi suất chiết khấu và các khoản thanh toán (giá trị âm) hoặc thu nhập (giá trị dương) trong tương lai Công thức tính: n valuei NPV = ∑ i i =1 (1 + rate ) CÁC HÀM TÀI CHÍNH  Hàm NPV (Net Present Value)  Cú pháp: = NPV(rate, value1,...  Hàm tính số kỳ đầu tư NPER  Cú pháp: NPER(rate,pmt,pv,fv,type)  Trong đó: • rate: lãi suất, • pmt: khoản thanh toán không đổi cho mỗi kỳ, • pv: giá trị hiện tại, • fv: giá trị tương lai, • type = 0 hoăêc bỏ qua nếu khoản thanh toán thực hiêên vào cuối kỳ, type = 1 nếu thanh toán vào đầu kỳ CÁC HÀM TÀI CHÍNH  Hàm tính lãi suất RATE  Hàm Rate xác định tỷ lệ lãi suất tính cho các. .. và nó phải bao gồm ít nhất 1 giá trị âm và môêt giá trị dương Hàm IRR bỏ qua các ký tự, giá trị logic và ô trống Hàm IRR giả định rằng viêêc thanh toán diễn ra vào cuối kỳ và lãi suất tính cho suốt cả kỳ hạn đó • guess: là lãi suất ước tính, nếu guess bỏ qua thì được xem là 10% CÁC HÀM TÀI CHÍNH  Hàm PPMT  Để tính số tiền thanh toán nợ gốc ở môêt kỳ nào đó, sử dụng PPMT... tống số thời kỳ thanh toán cho các khoản vay, pv là giá trị hiện tại, fv là giá trị tương lai hoặc số dư tiền mặt mà bạn muốn có được sau mỗi lần thanh toán cuối cùng, nếu bỏ trống coi như bằng 0 • type = 0 hoặc bỏ qua nếu khoản thanh toán thực hiện vào cuối kỳ; type= 1 nếu thanh toán vào đầu kỳ CÁC HÀM TÀI CHÍNH  Hàm tính số kỳ đầu tư NPER  Hàm NPER tính số kỳ hạn đủ để... kỳ CÁC HÀM TÀI CHÍNH  Hàm tính lãi suất RATE  Hàm Rate xác định tỷ lệ lãi suất tính cho các khoản thanh toán định kỳ cố định hay thanh toán bằng tiền mặt trả gọn CÁC HÀM TÀI CHÍNH  Hàm tính lãi suất RATE  Cú pháp: =RATE (nper, pmt, pv, fv, type, guess)  Trong đó: • • • • • • nper là số thời kỳ, pmt là số thanh toán định kỳ, pv là giá trị hiêên tại, fv là giá trị tương lai,...CÁC HÀM TÀI CHÍNH  Hàm PV (Present Value)  Cú pháp: =PV(rate, nper,pmt,fv,type) • rate là lãi suất một thời kỳ, • nper là tổng số thời kỳ • pmt là khoảng thanh toán cố định cho mỗi thời kỳ, • fv là giá trị tương . Chương V CC HM TI CHNH NI DUNG    CÁC KHÁI NIỆM  á   á  á    . 2" ó&L!2>1á2"ù:+2CD "CJA = @AMCDE2+2áF (à2"3G#69@+2á(à&123 CC HM TI CHNH  àí(")*+ ,-  ,àNIWXí!"3 &&'+óL (à()Qá&35& CC