(LUẬN văn THẠC sĩ) điều chuyển vốn nội bộ tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh nam gia lai

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH PHẠM MINH HÒA ĐIỀU CHUYỂN VỐN NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM GIA LAI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã ngành: 08 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN THỊ LOAN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – NĂM 2019 download by : skknchat@gmail.com i TÓM TẮT Trong thành phần nguồn vốn Ngân hàng thƣơng mại, vốn huy động giữ vai trò quan trọng; việc điều hành vốn nội Hội sở thơng qua trung tâm vốn để kịp thời đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn vay, đầu tƣ Chi nhánh yêu cầu cấp bách BIDV ngân hàng tiên phong việc chuyển đổi sang hoạt động điều chuyển vốn từ năm 2007; Hội sở BIDV Chi nhánh nhận thức việc chuyển đổi phù hợp với xu phát triển hoạt động ngân hàng trình độ cơng nghệ thơng tin tiến tiến đại giới Sau 12 năm chuyển đổi mơ hình quản lý vốn, BIDV vận dụng tƣơng đối linh hoạt, phát huy đƣợc ƣu điểm hoạt động điều chuyển vốn nội Hàng năm, Hội sở ln có văn đánh giá nhƣ nghiên cứu để hoàn thiện thêm chế lãi suất, phƣơng pháp định giá chuyển vốn, chƣơng trình báo cáo, chiết xuất liệu Đến thời điểm tháng 3/2019; sau lần thay đổi; BIDV hoàn thiện hệ thống chƣơng trình báo cáo, xác định giá điều chuyển vốn nội bộ, áp giá chuyển vốn cho giao dịch theo phƣơng pháp luận chuẩn theo thông lệ quốc tế Từ sở lý luận điều chuyển vốn nội Ngân hàng thƣơng mại, nghiên cứu phân tích, đánh giá đƣợc thành tựu hạn chế hoạt động kinh doanh BIDV - Chi nhánh Nam Gia Lai với hoạt động điều chuyển vốn nội Qua đó, đề xuất ý kiến đóng góp có tính tham khảo thực tế để vận dụng hiệu điều chuyển vốn nội BIDV Hội sở với Chi nhánh nói riêng hệ thống NHTM Việt Nam nói chung download by : skknchat@gmail.com ii LỜI CAM ĐOAN Luận văn chƣa đƣợc trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trƣờng Đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc cơng bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tp Hồ Chí Minh, ngày 22 tháng 11 năm 2019 Tác giả Phạm Minh Hòa download by : skknchat@gmail.com iii LỜI CÁM ƠN Tôi xin đƣợc gửi lời cảm ơn đến Ban Lãnh đạo tập thể cán nhân viên Khoa sau đại học Trƣờng Đại Học Ngân Hàng Tp.HCM tạo điều kiện cho tơi q trình hồn thành chƣơng trình đào tạo thạc sĩ Đặc biệt, Quý Thầy Cô q trình giảng dạy truyền đạt cho tơi kiến thức kinh nghiệm giá trị làm tảng cho thực luận văn Đặc biệt, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến PGS.TS Nguyễn Thị Loan hƣớng dẫn ý kiến quý báu nhƣ tận tình giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn đến gia đình, bạn bè đồng nghiệp quý Cơ quan công tác giúp đỡ, động viên, hợp tác hỗ trợ tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Tp Hồ Chí Minh, ngày 22 tháng 11 năm 2019 Tác giả Phạm Minh Hòa download by : skknchat@gmail.com iv MỤC LỤC Trang TÓM TẮT i LỜI CAM ĐOAN i LỜI CÁM ƠN iii MỤC LỤC iv DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT viii DANH MỤC BẢNG x DANH MỤC HÌNH xii GIỚI THIỆU Sự cần thiết lý thực đề tài Tổng quan lĩnh vực nghiên cứu 2.1 Các nghiên cứu trƣớc đề tài 2.2 Khoảng trống nghiên cứu Mục tiêu đề tài Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 5 Phƣơng pháp nghiên cứu 6 Đóng góp đề tài 7 Nội dung nghiên cứu CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG ĐIỀU CHUYỂN VỐN NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm hoạt động điều chuyển vốn nội Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm điều chuyển vốn nội download by : skknchat@gmail.com v 1.1.2 Giá điều chuyển vốn nội Trung tâm vốn 1.1.3 Sự cần thiết điều chuyển vốn nội Ngân hàng thƣơng mại 1.2 Nội dung điều chuyển vốn nội Ngân hàng thƣơng mại 10 1.2.1 Nguyên tắc thực điều chuyển vốn nội 12 1.2.2 Định giá chuyển vốn nội 12 1.2.3 Vai trò định giá chuyển vốn nội 12 1.2.4 Nội dung định giá chuyển vốn nội 13 1.3 Ƣu nhƣợc điểm điều chuyển vốn nội Ngân hàng thƣơng mại 17 1.3.1 Ƣu điểm 17 1.3.2 Nhƣợc điểm 18 1.4 Tiêu chí đánh giá hiệu điều chuyển vốn nội ngân hàng 21 KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG ĐIỀU CHUYỂN VỐN NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM-CHI NHÁNH NAM GIA LAI 23 2.1 Giới thiệu cấu tổ chức kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nam Gia Lai 23 2.1.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nam Gia Lai 23 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh BIDV – Chi nhánh Nam Gia Lai giai đoạn 2016-2018 28 2.2 Tình hình hoạt động điều chuyển vốn nội BIDV – Chi nhánh Nam Gia Lai 32 2.2.1 Quy trình hoạt động điều chuyển vốn BIDV 32 2.2.2 Trách nhiệm thực Hội sở Chi nhánh 33 2.2.3 Định giá cho giao dịch điều chuyển vốn 34 download by : skknchat@gmail.com vi 2.2.4 Các giao dịch cụ thể hoạt động điều chuyển vốn 38 2.2.5 Kết hoạt động điều chuyển vốn BIDV - Chi nhánh Nam Gia Lai 43 2.2.6 Hệ thống báo cáo định giá điều chuyển vốn nội 45 2.3 Khảo sát tính ứng dụng hoạt động điều chuyển vốn nội Chi nhánh Nam Gia Lai Hội sở 50 2.3.1 Mơ tả q trình thu thập thông tin thực tế 50 2.4.2 Phân tích phƣơng án trả lời đối tƣợng đƣợc khảo sát 51 2.4 Đánh giá hoạt động chế điều chuyển vốn nội BIDV- Chi nhánh Nam Gia Lai 54 2.3.1 Thành tựu áp dụng điều chuyển vốn nội BIDV- Chi nhánh Nam Gia Lai 54 2.3.2 Những mặt hạn chế 60 KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VẬN DỤNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG ĐIỀU CHUYỂN VỐN NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM GIA LAI 65 3.1 Định hƣớng phát triển BIDV- Chi nhánh Nam Gia Lai thời gian tới 65 3.2 Giải pháp vận dụng hiệu hoạt động điều chuyển vốn nội BIDV – Chi nhánh Nam Gia Lai 66 3.2.1 Chi nhánh cần áp dụng giá mua – bán vốn FTP linh hoạt cho nhóm đối tƣợng khách hàng, đảm bảo chi nhánh vừa hoạt động có hiệu song đảm bảo tính cạnh tranh 66 3.2.2 Tập trung phát triển công tác huy động vốn để tăng nguồn vốn, đảm bảo tính khoản cho Chi nhánh 66 download by : skknchat@gmail.com vii 3.2.3 Phân giao tiêu cụ thể cho Phòng ban, cán nghiệp vụ để đánh giá tổng quát đƣợc mức độ đóng góp lợi nhuận cho Chi nhánh 67 3.3.4 Sử dụng thƣờng xun có hiệu chƣơng trình định giá chuyển vốn, hệ thống báo cáo FTP 69 3.2.5 Chuyển dịch cấu khách hàng sang hƣớng khách hàng bán lẻ 69 3.2.6 Đào tạo cán nhân viên Chi nhánh để có kiến thức chuyên môn chế FTP mảng nghiệp vụ 69 3.3 Một số kiến nghị với Hội sở nhằm nâng cao tính vận dụng chế điều chuyển vốn nội 70 KẾT LUẬN CHƯƠNG TÀI LIỆU THAM KHẢO 72 PHỤ LỤC 74 download by : skknchat@gmail.com viii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ALCO: Hội đồng quản lý tài sản Nợ - Có (Asset/Liability Management Conmittee) Agribank Đông Gia Lai: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt nam – Chi nhánh Đông Gia Lai Agribank Gia Lai: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt nam – Chi nhánh Gia Lai BIDV: Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam BIDV – Chi nhánh Nam Gia Lai: Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nam Gia Lai BIDV Gia Lai: Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai FTP: Funds Transfer Pricing NHTM: Ngân hàng thƣơng mại HSC: Hội sở KH SME: Khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ (Small and medium Enrterprise) KHDN : Khách hàng doanh nghiệp KKK: Không kỳ hạn KBNN: Kho bạc nhà nƣớc NIM: Hệ số thu nhập lãi ròng cận biên (Net Interest Margin) PGD: Phòng giao dịch Vietcombank: Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam Vietinbank: Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam download by : skknchat@gmail.com ix SCB: Ngân hàng TMCP Sài Gòn Sacombank: Ngân hàng TMCP Sài gịn thƣơng tín SHB: Ngân hàng TMCP Sài Gịn-Hà Nội TCTD: Tổ chức tín dụng TMCP: Thƣơng mại cổ phần TSC: Tài sản có TSN: Tài sản nợ ROE: Tỷ số lợi nhuận vốn chủ sở hữu ( Return on Equity) ROA:Tỷ số lợi nhuận tài sản ( Return on Assets) RTH: Rút trƣớc hạn WTO: Tổ chức thƣơng mại giới download by : skknchat@gmail.com ... TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam BIDV – Chi nhánh Nam Gia Lai: Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nam Gia Lai BIDV Gia Lai: Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh. .. HOẠT ĐỘNG ĐIỀU CHUYỂN VỐN NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM GIA LAI 65 3.1 Định hƣớng phát triển BIDV- Chi nhánh Nam Gia Lai thời gian tới... hiệu điều chuyển vốn nội ngân hàng 21 KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG ĐIỀU CHUYỂN VỐN NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH NAM GIA LAI