(LUẬN văn THẠC sĩ) các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay đúng hạn của khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh ninh thuận

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH THỌ AN HIỀN CÁC YẾU TỔ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ VAY ĐÚNG HẠN CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NINH THUẬN LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2019 download by : skknchat@gmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH THỌ AN HIỀN CÁC YẾU TỔ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ VAY ĐÚNG HẠN CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NINH THUẬN LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 80 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS LÊ PHAN THỊ DIỆU THẢO TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2019 download by : skknchat@gmail.com i TÓM TẮT Mục tiêu đề tài nghiên cứu xác định yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Ninh Thuận (BIDV Ninh Thuận) mức độ tác động yếu tố Từ gợi ý số khuyến nghị nhằm đánh giá khả trả nợ khách hàng, tăng khả nhận diện khách hàng trả nợ tốt, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Nghiên cứu sử dụng phương pháp phân tích định lượng, cụ thể sử dụng liệu chéo áp dụng mơ hình hồi quy Logistic, với việc doanh nghiệp trả nợ hạn nhận giá trị doanh nghiệp không trả nợ hạn nhận giá trị Nguồn liệu cho đề tài nghiên cứu chọn ngẫu nhiên từ 270 hồ sơ vay vốn 90 doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với BIDV Ninh Thuận từ năm 2015 đến 2017 Nghiên cứu đưa vào mơ hình 13 yếu tố để đánh giá tác động yếu tố đến khả trả nợ doanh nghiệp Kết nghiên cứu cho thấy có yếu tố khơng có ý nghĩa thống kê (Quy mô doanh nghiệp, Số năm hoạt động, Tỷ lệ TSBĐ), cịn lại 10 yếu tố có tác động đến khả trả nợ doanh nghiệp, có yếu tố có mối quan hệ đồng biến (Tỷ suất sinh lợi VCSH, Mục đích sử dụng vốn vay, Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh, Dòng tiền qua tài khoản ngân hàng, Vốn lưu động ròng, Khả tốn hành) yếu tố có mối quan hệ nghịch biến với khả trả nợ vay (Lãi suất vay, Số tiền vay, Ngành nghề kinh doanh, Địn bẩy tài chính) Trên sở 10 yếu tố có tác động đến khả trả nợ doanh nghiệp, nghiên cứu gợi ý số khuyến nghị BIDV Ninh Thuận nhằm đánh giá khả trả nợ khách hàng, tăng khả nhận diện khách hàng trả nợ tốt download by : skknchat@gmail.com ii LỜI CAM ĐOAN Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn công trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn TP Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng năm 2019 Thọ An Hiền download by : skknchat@gmail.com iii LỜI CÁM ƠN Chân thành cám ơn PGS.TS Lê Phan Thị Diệu Thảo tận tình hướng dẫn, hỗ trợ truyền đạt cho ý kiến khoa học quý báu lý thuyết kinh nghiệm triển khai thực tế q trình tơi lựa chọn đề tài thực luận văn “Các yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Thuận” Chân thành cám ơn Ban lãnh đạo BIDV Ninh Thuận cán công tác Phòng khách hàng doanh nghiệp - BIDV Ninh Thuận tạo điều kiện thuận lợi hỗ trợ cho tơi suốt q trình thực luận văn Sau cùng, chân thành cảm ơn quý Thầy, Cô giảng dạy chương trình đào tạo Thạc sỹ Tài ngân hàng Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chi Minh tận tình giảng dạy, truyền đạt kiến thức, kinh nghiệm bổ ích để tơi hoàn thành luận văn Xin chân thành cảm ơn TP Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng năm 2019 Thọ An Hiền download by : skknchat@gmail.com iv MỤC LỤC TÓM TẮT i LỜI CAM ĐOAN ii LỜI CÁM ƠN iii MỤC LỤC iv DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vii DANH MỤC BẢNG viii CHƯƠNG GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU 1.1 Lý nghiên cứu 1.1.1 Đặt vấn đề 1.1.2 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Mục tiêu đề tài .5 1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.2 Câu hỏi nghiên cứu 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4 Phương pháp nghiên cứu định lượng 1.5 Kết cấu đề tài nghiên cứu .6 CHƯƠNG MƠ HÌNH LÝ THUYẾT VÀ NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM 2.1 Các khái niệm .7 2.1.1 Khái niệm nợ vay 2.1.2 Khái niệm khả trả nợ khách hàng 2.1.3 Vai trò đánh giá khả trả nợ khách hàng rủi ro tín dụng 2.1.4 Đặc điểm đánh giá khả trả nợ vay khách hàng doanh nghiệp 10 2.2 Mơ hình lý thuyết đánh giá khả trả nợ vay 11 2.2.1 Mơ hình 5C .11 2.2.2 Mơ hình 5P 14 2.2.3 Mô hình xếp hạng tín dụng nội 15 2.3 Nghiên cứu thực nghiệm yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ 20 2.3.1 Một số nghiên cứu giới .20 2.3.2 Một số nghiên cứu Việt Nam 24 2.4 Yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ vay doanh nghiệp 29 download by : skknchat@gmail.com v CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 41 3.1 Giả thuyết nghiên cứu 41 3.2 Mô hình nghiên cứu 44 3.2.1 Mơ hình Logistic 44 3.2.2 Mơ hình nghiên cứu 47 3.3 Dữ liệu nghiên cứu 52 3.4 Trình tự nghiên cứu 53 CHƯƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 55 4.1 Phân tích thống kê mô tả 55 4.2 Phân tích tương quan 59 4.2.1 Phân tích tương quan 59 4.2.2 Phân tích đa cộng tuyến 60 4.3 Phân tích hồi quy 61 4.4 Kiểm định mức độ phù hợp mô hình 65 4.4.1 Kiểm định mức độ phù hợp tổng quát mô hình 65 4.4.2 Kiểm định mức độ giải thích mơ hình .65 4.4.3 Kiểm định mức độ dự báo mơ hình 66 4.5 Thảo luận kết nghiên cứu 66 4.5.1 Yếu tố có ảnh hưởng đến khả trả nợ vay doanh nghiệp 67 4.5.2 Mức độ ảnh hưởng yếu tố đến khả trả nợ vay 68 4.5.3 Dự báo xác suất khả trả nợ vay 75 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 78 5.1 Kết luận 78 5.2 Một số khuyến nghị 79 5.2.1 Về tỷ suất sinh lợi VCSH (ROE) 79 5.2.2 Về mục đích sử dụng vốn vay 80 5.2.3 Về dòng tiền doanh nghiệp 81 5.2.4 Về dòng tiền chuyển ngân hàng 84 5.2.5 Về vốn lưu động ròng .85 5.2.6 Về lãi suất cho vay 86 5.2.7 Về ngành nghề kinh doanh .87 5.2.8 Về sồ tiền vay địn bẩy tài 88 download by : skknchat@gmail.com vi 5.3 Hạn chế luận văn 89 KẾT LUẬN 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO 91 PHỤ LỤC 94 download by : skknchat@gmail.com vii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Chữ viết đầy đủ Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam (Ngân hàng TMCP Đầu tư BIDV Phát triển Việt Nam) BIDV Ninh Thuận Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Thuận BCTC Báo cáo tài CB QLKH Cán quản lý khách hàng HĐKD Hoạt động kinh doanh KHDN Khách hàng doanh nghiệp LNST Lợi nhuận sau thuế NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại ROE Return On Equity (Tỷ suất sinh lợi vốn chủ sở hữu) TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm VCSH Vốn chủ sở hữu XHTD Xếp hạng tín dụng download by : skknchat@gmail.com viii DANH MỤC BẢNG Bảng Tên bảng Bảng 1.1 Trang Dư nợ nợ xấu BIDV Ninh Thuận từ 2015-2018 Bảng 3.1 Mô tả biến đo lường sử dụng nghiên cứu 50 Bảng 4.1 Bảng thống kê mơ tả biến định tính 55 Bảng 4.2 Bảng thống kê mô tả biến định lượng 56 Bảng 4.3 Ma trận tương quan biến mơ hình 59 Bảng 4.4 Chỉ số VIF 60 Bảng 4.5 Chỉ số VIF sau loại bỏ biến độc lập TSBĐ 60 Bảng 4.6 Các yếu tố mơ hình 61 Bảng 4.7 Yếu tố mơ hình sau loại bỏ yếu tố khơng có ý nghĩa thống kê 62 Bảng 4.8 Tóm tắt kỳ vọng giả thuyết nghiên cứu kết mô hình 64 Bảng 4.9 Kết kiểm định Omnibus 65 Bảng 4.10 Kết mức độ giải thích mơ hình 65 Bảng 4.11 Kiểm định mức độ dự báo mơ hình 66 Bảng 4.12 Các yếu tố mơ hình 67 Bảng 4.13 Mức độ ảnh hưởng đến khả trả nợ vay yếu tố 71 Bảng 4.14 Kết dự báo khả trả nợ vay 76 Bảng 5.1 Kết nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ vay 78 download by : skknchat@gmail.com ... nghiên cứu: ? ?Các yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ vay hạn khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Thuận? ?? với mong muốn hoạt động tín dụng chi nhánh hiệu... DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH THỌ AN HIỀN CÁC YẾU TỔ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ VAY ĐÚNG HẠN CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG... nghiệm triển khai thực tế q trình tơi lựa chọn đề tài thực luận văn ? ?Các yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Thuận? ??