CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI PHÚC BẢN CÔNG BỐ THÔNG TIN

CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẠI PHÚC Khóm 2, thị trấn Càng Long, huyện Càng Long, tỉnh Trà Vinh Điện thoại: (074) 3882 856 - Fax: (074) 3883 060 BẢN CÔNG BỐ THÔNG TIN Để đảm bảo quyền lợi nhà đầu tư, Ban đấu giá bán phần vốn Nhà nước Công ty Cổ phần Đại Phúc khuyến cáo nhà đầu tư tiềm nên tham khảo Tài liệu trước định đăng ký tham dự đấu giá TỔ CHỨC TƯ VẤN VÀ TỔ CHỨC THỰC HIỆN ĐẤU GIÁ CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN BẢO VIỆT Địa chỉ: Lê Thái Tổ, Hoàn Kiếm, Hà Nội CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: 11 Nguyễn Công Trứ, Quận 1, Tp HCM Website: bvsc.com.vn Thành Phố Hồ Chí Minh, tháng 06 năm 2013 T CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI PHÚC BẢN CÔNG BỐ THÔNG TIN MỤC LỤC PHẦN 1: CĂN CỨ PHÁP LÝ VÀ THÔNG TIN LIÊN QUAN ĐẾN ĐỢT ĐẤU GIÁ I NHỮNG CĂN CỨ PHÁP LÝ VỀ ĐỢT PHÁT HÀNH II NHỮNG NGƯỜI CHỊU TRÁCH NHIỆM CHÍNH ĐỐI VỚI BẢN CƠNG BỐ THƠNG TIN Tổ chức phát hành Tổ chức tư vấn III CÁC ĐỐI TÁC LIÊN QUAN ĐẾN ĐỢT PHÁT HÀNH IV THÔNG TIN VỀ CỔ PHIẾU CHÀO BÁN THEO HÌNH THỨC ĐẤU GIÁ PHẦN 2: THƠNG TIN VỀ DOANH NGHIỆP I.TÌNH HÌNH VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA TỔ CHỨC PHÁT HÀNH TRƯỚC KHI ĐẤU GIÁ Quá trình hình thành phát triển Tên, trụ sở doanh nghiệp Ngành nghề kinh doanh Danh sách cổ đông nắm giữ từ 5% cổ phần công ty Cơ cấu tổ chức Doanh nghiệp Lao động 10 Hội đồng quản trị, ban giám đốc, kế tốn trưởng cơng ty 10 II TÌNH HÌNH SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA DOANH NGHIỆP 11 Khái quát tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp: 11 Sản phẩm dịch vụ 11 Thị trường 11 Những thuận lợi khó khăn Công ty 12 Kết sản xuất kinh doanh 12 Tình hình tài 13 6.1 Bảng cân đối kế toán 13 6.2 Báo cáo kết kinh doanh 14 6.3 Các tiêu tài 14 Tổ chức tư vấn Trang CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI PHÚC BẢN CƠNG BỐ THƠNG TIN 6.4 Tình hình chi trả cổ tức 15 6.5 Tình hình cơng nợ 16 6.6 Tình hình tài sản cố định doanh nghiệp (tại ngày 31/12/2010) 17 Chiến lược phát triển sản xuất kinh doanh 18 Thông tin cam kết chưa thực doanh nghiệp: 18 Các thông tin, tranh chấp kiện tụng liên quan tới cơng ty ảnh hưởng đến giá cổ phiếu bán đấu giá 18 10.Các loại thuế có liên quan 18 MỘT SỐ NHÂN TỐ RỦI RO 19 Tổ chức tư vấn Trang CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI PHÚC BẢN CÔNG BỐ THÔNG TIN PHẦN 1: CĂN CỨ PHÁP LÝ VÀ THÔNG TIN LIÊN QUAN ĐẾN ĐỢT ĐẤU GIÁ I NHỮNG CĂN CỨ PHÁP LÝ VỀ ĐỢT PHÁT HÀNH - Căn Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 quốc hội thông qua ngày 29/11/2005 văn hướng dẫn; - Căn Luật chứng khoán số 70/2006/QH 11 Quốc hội thông qua ngày 29 tháng năm 2006 Luật số chứng khoán số 62/2010/QH12 sửa đổi, bổ sung số điều luật chứng thông qua ngày 24 tháng 11 năm 2010; - Nghị định 09/2009/NĐ-CP Chính phủ ban hành Quy chế quản lý tài công ty nhà nước quản lý vốn nhà nước đầu tư vào doanh nghiệp khác; - Thông tư 242/2009/TT-BTC Bộ Tài hướng dẫn thi hành số điều Quy chế quản lý tài công ty nhà nước quản lý vốn nhà nước đầu tư vào doanh nghiệp khác ban hành kèm theo Nghị định số 09/2009/NĐ-CP ngày 05/02/2009 Chính phủ; - Nghị định 25/2010/NĐ-CP Chính phủ chuyển đổi Cơng ty nhà nước thành Công ty TNHH thành viên tổ chức quản lý Công ty TNHH thành viên nhà nước làm chủ sở hữu; - Thông tư 117/2010/TT-BTC Bộ Tài hướng dẫn chế tài Cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Nhà nước làm chủ sở hữu; - Nghị định 59/2011/NĐ-CP Chính phủ chuyển doanh nghiệp 100% vốn nhà nước thành công ty cổ phần; - Thơng tư 202/2011/TT-BTC Bộ Tài việc hướng dẫn xử lý tài xác định giá trị doanh nghiệp thực chuyển doanh nghiệp 100% vốn nhà nước thành công ty cổ phần theo quy định Nghị định 59/2011/NĐ-CP ngày 18/07/2011 Chính phủ; - Căn công văn số 23/TCT-HĐQT ngày 31 tháng 01 năm 2013 Tổng Công ty Lương thực Miền Nam việc phê duyệt chủ trương chuyển nhượng vốn góp Công ty Lương thực Trà Vinh Công ty Cổ phần Đại Phúc - Căn công văn số 1192/TCT-KHCL ngày 17/06/2012 Tổng Công ty Lương thực Miền Nam việc phê duyệt giá khởi điểm để bán phần vốn Nhà nước Công ty Cổ phần Đại Phúc II NHỮNG NGƯỜI CHỊU TRÁCH NHIỆM CHÍNH ĐỐI VỚI BẢN CÔNG BỐ THÔNG TIN ĐẠI DIỆN CHỦ SỞ HỮU CỔ PHẦN - CÔNG TY LƯƠNG THỰC TRÀ VINH Ông Trần Văn Tâm Chức vụ: Quyền Giám đốc Công ty Lương thực Trà Vinh Ông Nguyễn Tấn Vinh Chức vụ: Trưởng Phịng Tài Kế tốn thuộc Cơng ty Lương thực Trà Vinh Tổ chức tư vấn Trang CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI PHÚC BẢN CÔNG BỐ THÔNG TIN Chúng đảm bảo thông tin số liệu Bản công bố thông tin phù hợp với thực tế, đầy đủ cần thiết để nhà đầu tư đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính, giá trị doanh nghiệp triển vọng phát triển Công ty Cổ phần Đại Phúc TỔ CHỨC PHÁT HÀNH Ông Võ Văn Sen Chức vụ: Giám đốc CTCP Đại Phúc Bà Nguyễn Thị Liễu Chức vụ: Kế toán trưởng CTCP Đại Phúc Chúng đảm bảo thông tin số liệu Bản công bố thông tin phù hợp với thực tế, đầy đủ cần thiết để người đầu tư đánh giá tài sản, hoạt động, tình hình tài chính, kết triển vọng Công ty Cổ phần Đại Phúc TỔ CHỨC TƯ VẤN Ông Võ Hữu Tuấn Chức vụ: Phó Tổng giám đốc kiêm Giám đốc Chi nhánh Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Bảo Việt Chúng tơi đảm bảo việc phân tích, đánh giá lựa chọn ngôn từ Bản công bố thông tin thực cách hợp lý cẩn trọng dựa sở thông tin số liệu Công ty Lương thực Trà Vinh cung cấp CTCP Đại Phúc III CÁC ĐỐI TÁC LIÊN QUAN ĐẾN ĐỢT PHÁT HÀNH TỔ CHỨC TƯ VẤN VÀ TỔ CHỨC THỰC HIỆN ĐẤU GIÁ BÁN CỔ PHẦN - CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN BẢO VIỆT Trụ sở: số Lê Thái Tổ, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội Chi nhánh TP.HCM: 11 Nguyễn Công Trứ, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh - TỔ CHỨC PHÁT HÀNH CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẠI PHÚC Khóm 2, thị trấn Càng Long, huyện Càng Long, tỉnh Trà Vinh IV THÔNG TIN VỀ CỔ PHIẾU CHÀO BÁN THEO HÌNH THỨC ĐẤU GIÁ Tổ chức phát hành Công ty Cổ phần Đại Phúc Vốn điều lệ 20.000.000.000 đồng Mệnh giá cổ phần 10.000 đồng/cổ phần Loại cổ phần phát hành Cổ phần phổ thông Cổ phần bán đấu giá 800.000 cổ phần Tỷ lệ cổ phần bán đấu giá/Vốn điều lệ 40,00% Giá khởi điểm 10.000 đồng/cổ phần (mười ngàn đồng/cổ Tổ chức tư vấn Trang CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI PHÚC BẢN CÔNG BỐ THÔNG TIN phần) Bước giá Số lượng cổ phần đăng ký mua tối thiểu, tối đa 100 đồng - Đối với cá nhân tổ chức nước: số lượng cổ phần đăng ký mua tối thiểu 100 cổ phần, tối đa 800.000 cổ phần - Đối với cá nhân, tổ chức nước ngoài: số lượng cổ phần đăng ký mua tối thiểu 100 cổ phần, tối đa 800.000 cổ phần (Đảm bảo tổng số lượng cổ phần nhà đầu tư nước sở hữu tối đa 49% vốn điều lệ) 10 Thời gian tổ chức đấu giá 15h00 ngày 26/07/2013 11 Địa điểm tổ chức đấu giá Khách sạn Thanh Trà Số 1, Phạm Thái Bường, phường 3, thành phố Trà Vinh, tỉnh Trà Vinh Điện thoại: (074) 6250 657 – 6250 12 Mục đích việc chào bán 13 Đối tượng điều kiện tham gia đấu giá Thoái vốn Nhà nước CTCP Đại Phúc - Đối tượng tham gia đấu giá:  Nhà đầu tư nước  Nhà đầu tư nước ngồi  Các tổ chức tài trung gian nhận ủy thác đầu tư - Điều kiện tham gia đấu giá:  Có đơn đăng ký tham gia đấu giá theo mẫu nộp thời hạn theo quy định  Nộp đủ tiền cọc 10% tổng giá trị cổ phần đăng ký tính theo giá khởi điểm thời hạn đăng ký quy định 14 Giới hạn tỷ lệ nắm giữ người nước ngồi Tổ chức tư vấn Điều lệ cơng ty không quy định giới hạn tỷ lệ nắm giữ nhà đầu tư nước ngồi Việc góp vốn, mua cổ phần nhà đầu tư nước quy định theo Quyết định số 55/2009/QĐ-TTg ngày 15/04/2009 quy định tỷ lệ tham gia nhà đầu tư nước ngồi thị trường chứng khốn Việt Nam, với tỷ lệ tối đa 49% tổng số cổ phiếu cơng ty Trang CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẠI PHÚC BẢN CÔNG BỐ THÔNG TIN PHẦN 2: THÔNG TIN VỀ DOANH NGHIỆP I TÌNH HÌNH VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA TỔ CHỨC PHÁT HÀNH TRƯỚC KHI ĐẤU GIÁ Quá trình hình thành phát triển CTCP Đại Phúc công ty cổ phần hoạt động theo giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Công ty Cổ phần số 2100381320 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Trà Vinh cấp ngày 04 tháng 05 năm 2009 thay đổi lần thứ 02 vào ngày 01/08/2011, với vốn điều lệ 20.000.000.000 đồng Tên, trụ sở doanh nghiệp Tên gọi : Công ty Cổ phần Đại Phúc; Tên tiếng Anh : DAI PHUC JOINT STOCK COMPANY; Tên viết tắt : DAI PHUC JSC; Địa : Khóm 2, thị trấn Càng Long, huyện Càng Long, tỉnh Trà Vinh; Điện thoại : (074) 3882 856; Fax : (074) 3883 060 Ngành nghề kinh doanh Theo giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Công ty Cổ phần số 2100381320 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Trà Vinh cấp ngày 04 tháng 05 năm 2009 thay đổi lần thứ 02 vào ngày 01/08/2011, ngành nghề kinh doanh cơng ty là: - Ni trồng thuỷ sản nội địa; - Sản xuất giống thuỷ sản; - Chế biến, bảo quản thuỷ sản sản phẩm từ thuỷ sản; - Xay xát sản xuất bột thô; - Sản xuất thức ăn gia súc, gia cầm thuỷ sản; - Sản xuất sản phẩm từ plastic; - Đại lý, môi giới, đấu giá; - Bán buôn nông, lâm sản nguyên liệu (trừ gỗ, tre, nứa); động vật sống; - Bán buôn gạo; - Bán buôn thực phẩm; - Bán buôn đồ uống; - Bán buôn sản phẩm thuốc lá, thuốc lào; - Bán buôn vải, hàng may sẵn, giày dép; - Bán buôn thiết bị linh kiện điện tử, viễn thông; Tổ chức tư vấn Trang CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI PHÚC BẢN CƠNG BỐ THƠNG TIN - Bán bn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác xây dựng; - Bán buôn chuyên doanh khác chưa phân vào đâu; - Hoạt động dịch vụ hỗ trợ khác liên quan đến vận tải; - Dịch vụ lưu trú ngắn ngày; - Cho thuê xe có động cơ; - Dịch vụ hỗ trợ liên quan đến quảng bá tổ chức tua du lịch; - …; Danh sách cổ đông nắm giữ từ 5% cổ phần công ty theo giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Công ty Cổ phần số 2100381320 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Trà Vinh cấp ngày 04 tháng 05 năm 2009 thay đổi lần thứ 02 vào ngày 01/08/2011: Tên cổ đông STT Số lượng cổ phần Địa Công ty Lương thực Trà Vinh a 102 Trần Phú, phường 2, thành phố Trà Vinh, tỉnh Trà Vinh Tỷ lệ 800.000 40,00% (Đại diện sở hữu: ông Võ Văn Sen) 320.000 16,00% b (Đại diện sở hữu: ông Nguyễn Văn Việt) 480.000 24,00% Công ty Cổ phần Thiên nhiên Trà Vinh 1.100.000 55,00% a (Đại diện sở hữu: ông Nguyễn Văn Trí) 1.100.000 55,00% 100.000 5,00% 58 Lê Lợi, phường 1, thành phố Trà Vinh, tỉnh Trà Vinh Ấp 9B, xã An Trường, huyện Càng Long, tỉnh Trà Vinh Nguyễn Văn Tùng Cơ cấu tổ chức Doanh nghiệp a Sơ đồ tổ chức: Bộ máy quản lý, điều hành bao gồm Ban lãnh đạo Công ty phòng ban chức ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐƠNG HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN GIÁM ĐỐC PHỊNG TÀI CHÍNH – KẾ TỐN Tổ chức tư vấn PHỊNG KINH DOANH PHỊNG HÀNH CHÍNH – NHÂN SỰ Trang CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẠI PHÚC BẢN CÔNG BỐ THÔNG TIN b Ban lãnh đạo Công ty Đại hội đồng cổ đơng: ĐHĐCĐ quan có thẩm quyền cao Công ty, bao gồm tất cổ đông có quyền biểu người cổ đơng có quyền biểu uỷ quyền ĐHĐCĐ có quyền sau: - Thông qua sửa đổi, bổ sung Điều lệ; - Thơng qua báo cáo tài hàng năm; - Quyết định số lượng thành viên Hội đồng quản trị; - Bầu, bãi nhiệm, miễn nhiệm thành viên Hội đồng quản trị Ban kiểm soát; Các quyền khác quy định Điều lệ Hội đồng quản trị: Là quan quản lý cao Công ty, ĐHĐCĐ bầu HĐQT thay mặt Công ty để quản lý thực quyền nghĩa vụ Công ty; định, định hướng, xây dựng kế hoạch trình ĐHĐCĐ; Bổ nhiệm, đạo Giám đốc; kiến nghị mức chi trả cổ tức trình ĐHĐCĐ, Hội đồng quản trị Cơng ty có 04 thành viên Ban giám đốc: Ban giám đốc bao gồm 02 thành viên Giám đốc người đại diện theo pháp luật công ty, điều hành hoạt động cơng ty c Các phịng ban chức Cơng ty gồm có phịng ban chức Phịng Tài - Kế tốn Phịng Tài - Kế tốn có chức chủ yếu như: Tổ chức hạch toán kinh tế hoạt động kinh doanh Công ty; tổng hợp kết kinh doanh, lập báo cáo kế tốn thống kê, phân tích hoạt động SXKD để phục vụ cho việc kiểm tra thực kế hoạch Công ty; ghi chép, phản ánh xác, kịp thời có hệ thống diễn biến nguồn vốn phục vụ cho việc huy động nguồn lực tài kinh doanh Cơng ty; theo dõi đối chiếu số liệu công nợ Công ty, phản ánh đề xuất kế hoạch thu, chi tiền mặt hình thức tốn khác Tham mưu cho Giám đốc đạo đơn vị thực chế độ quản lý tài chính, kế tốn theo quy định nhà nước công ty Phịng kinh doanh Phịng kinh doanh có chức chủ yếu mua hàng bán hàng, hỗ trợ phát triển hệ thống khách hàng; chăm sóc khách hàng phải cập nhật thông tin thị trường, nhu cầu khách hàng, thông tin cạnh tranh thị trường địa phương nước, tiếp nhận ý kiến phản hồi dịch vụ từ khách hàng Phịng Hành nhân Phịng Quản lý kỹ thuật có chức chủ yếu giải vấn đề liên quan đến nhân sự, lao động Công ty, quản lý lưu trữ tồn tài liệu, cơng văn, giấy tờ, hồ sơ pháp lý Công ty đồng thời thực chương trình phúc lợi, sách liên Tổ chức tư vấn Trang CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI PHÚC BẢN CÔNG BỐ THÔNG TIN quan đến người lao động Theo dõi việc thực sách bảo hiểm xã hội – y tế cho CBCNV Công ty Xây dựng kế hoạch, đề xuất chương trình vui chơi giải trí tập thể cho CBCNV Công ty, đảm bảo sử dụng quỹ phúc lợi hợp lý có hiệu Tìm kiếm, tuyển dụng ứng cử viên có lực vào vị trí theo yêu cầu Giám đốc Tư vấn cho Giám đốc sách, chủ trương lĩnh vực lao động Xây dựng, đề xuất chương trình đào tạo, nâng cao trình độ kỹ chun mơn cho phịng ban thực hoạt động kinh doanh theo kế hoạch mục tiêu đề d Các đơn vị trực thuộc, công ty con, cơng ty liên kết: khơng có Lao động Chính sách người lao động - : Công ty thực chế độ lương, thưởng, phúc lợi phù hợp đảm bảo mức thu nhập cho người lao động chế độ theo quy định Nhà nước - Bảo hiểm: Việc trích nộp bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế thực theo quy định Bộ luật lao động, đảm bảo đầy đủ quyền lợi nghĩa vụ theo quy định Nhà Nước chế độ bảo hiểm trợ cấp - Tuyển dụng: Tùy theo yêu cầu công việc, Cơng ty có quy chế tuyển dụng cho phận, phịng ban Tiêu chí tuyển dụng Cơng ty tuyển dụng nhân viên trẻ có trình độ chuyên môn cao, động Hội đồng quản trị, ban giám đốc, kế tốn trưởng cơng ty Đến thời điểm 31/12/2012, danh sách thành viên chủ chốt công ty sau: STT I II III Tổ chức tư vấn Họ tên Hội đồng quản trị Nguyễn Văn Việt Nguyên Văn Trí Võ Văn Sen Nguyễn Văn Tùng Ban giám đốc Võ Văn Sen Thái Khương Ninh Kế toán trưởng Nguyễn Thị Liễu Chức vụ Chủ tịch Phó chủ tịch Thành viên Thành viên Giám đốc Phó giám đốc Trang 10 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI PHÚC BẢN CÔNG BỐ THƠNG TIN II TÌNH HÌNH SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA DOANH NGHIỆP Khái quát tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Nhờ hỗ trợ từ Công ty Lương thực Trà Vinh lĩnh vực xay xát, chế biến kinh doanh, xuất gạo nên hoạt động kinh doanh chủ lực Công ty Doanh thu đến từ hoạt động kinh doanh, chế biến gạo chiếm 100% doanh thu hàng năm Tuy nhiên, ảnh hưởng suy thoái kinh tế nên hoạt động sản xuất kinh doanh công ty năm gần gặp nhiều khó khăn, giai đoạn năm 2010 – 2012 công ty khơng có hiệu Lỗ lũy ngày 31/12/2012 14.965.265.269 đồng, chiếm gần 75% vốn điều lệ Công ty Sản phẩm dịch vụ Hoạt động cơng ty xay xát, chế biến kinh doanh gạo Công ty mua nguyên liệu nước sau sản xuất bán thị trường nội địa Sản phẩm xuất Cơng ty bao gồm: gạo trắng loại 5%, 10%, 15%, 25%, 30%, 35% tấm, 100% tấm,… Hình ảnh số sản phẩm công ty như: Gạo 20% tiêu chuẩn XK Gạo 5% tiêu chuẩn XK Gạo 25% tiêu chuẩn XK Gạo 10% tiêu chuẩn XK Gạo Jasmine (thơm mỹ) Gạo 15% tiêu chuẩn XK Thị trường mạng lưới phân phối Sản phẩm gạo đóng bao 50kg, 25kg, thị trường tiêu thụ hồn tồn nước khách hàng lớn Công ty Lương thực Trà Vinh Doanh thu bán hàng cho Cơng ty Lương thực Trà Vinh trung bình chiếm 90% doanh thu Cơng ty năm Ngồi ra, Cơng ty cịn kinh doanh gạo đóng túi từ 2-5kg bán lẻ cho người tiêu dùng nước số lượng không đáng kể Tổ chức tư vấn Trang 11 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI PHÚC BẢN CÔNG BỐ THÔNG TIN Quy mô hoạt động Quy mô hoạt động: Cơng ty có tổng diện tích kho với sức chứa gần 8.000 nhà máy xay xát lúa, chế biến lương thực với công suất 18 tấn/giờ, lực sản xuất chế biến 120.000 tấn/năm Vị trí Xí nghiệp nằm vùng nguyên liệu trọng điểm Đồng sông Cửu Long Cần Thơ, Vĩnh Long, Trà Vinh…, giao thông thuận lợi nên hàng năm Cơng ty sản xuất chế biến gạo xuất từ 100.000 trở lên Những thuận lợi khó khăn Cơng ty  Thuận lợi: - Là công ty liên kết Công ty Lương thực Trà Vinh thuộc Tổng Công ty Lương thực Miền Nam nên công ty thuận lợi nhờ hỗ trợ Công ty liên kết - Đội ngũ cán công nhân viên lành nghề, nhiều kinh nghiệm - Nhà máy, kho tàng kế thừa từ thời Doanh nghiệp Tư nhân  Khó khăn: - Phần lớn máy móc, trang thiết bị Công ty đầu tư từ trước năm 2000, công nghệ lạc hậu, suất thấp, chi phí sửa chữa lớn - Vốn chủ sở hữu Công ty thấp nên việc mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh bị hạn chế - Sự canh tranh gay gắt từ doanh nghiệp tư nhân dẫn đến việc thị phần Công ty bị thu hẹp - Rào cản tham gia ngành không cao Kết sản xuất kinh doanh Kết hoạt động kinh doanh từ 2010 – 2012 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Tổng tài sản 58.524 224.787 24.856 Vốn chủ sở hữu 18.846 20.262 5.035 Tổng doanh thu 185.124 177.217 262.956 Giá vốn hàng bán 180.200 173.010 271.304 121 21 (15.227) 31 - Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế Tổ chức tư vấn 90 16 (15.227) (Nguồn: Báo cáo tài Cơng ty Cổ phần Đại Phúc) Trang 12 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI PHÚC BẢN CÔNG BỐ THƠNG TIN Tình hình tài Một số lưu ý báo cáo tài cho giai đoạn tài kết thúc vào ngày 31/12/2012 Doanh nghiệp: 6.1 Bảng cân đối kế toán Khoản mục A - TÀI SẢN NGẮN HẠN Tiền khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác B - TÀI SẢN DÀI HẠN 1- Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Tài sản cố định thuê tài Tài sản cố định vơ hình Chi phí xây dựng dở dang Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư tài dài hạn Tài sản dài hạn khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN A - NỢ PHẢI TRẢ Nợ ngắn hạn Nợ dài hạn B – NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU Vốn chủ sở hữu - Vốn đầu tư chủ sở hữu - Thặng dư vốn cổ phần - Vốn khác chủ sở hữu - Cổ phiếu quỹ - Chênh lệch đánh giá lại tài sản - Chênh lệch tỷ giá hối đoái - Quỹ đầu tư phát triển - Quỹ dự phịng tài - Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - Nguồn vốn đầu tư XDCB Nguồn kinh phí quỹ khác TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN Tổ chức tư vấn 2010 42.948 3.070 1.152 38.726 15.576 15.518 9.712 2.624 3.183 58.524 39.678 39.671 18.846 18.846 18.600 246 58.524 Đvt: triệu đồng 2011 2012 209.861 8.094 20.532 5.044 4.300 2.967 181.649 83 3.380 14.927 16.762 14.927 16.762 9.135 10.979 2.609 2.600 3.183 3.183 224.787 24.856 204.526 19.822 204.513 19.822 13 20.262 5.035 20.262 5.035 20.000 20.000 262 (14.965) 224.787 24.856 Trang 13 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI PHÚC BẢN CÔNG BỐ THƠNG TIN (Nguồn: Báo cáo tài Cơng ty Cổ phần Đại Phúc) 6.2 Báo cáo kết kinh doanh Tên khoản mục Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Thu nhập khác Chi phí khác Lợi nhuận khác Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 2010 188.284 3.160 Đvt: triệu đồng 2011 2012 177.217 262.956 - 185.124 177.217 262.956 180.200 173.010 271.304 4.924 4.207 (8.349) 162 3.702 151 2.561 80 5.403 3.702 210 1.049 2.561 250 1.527 5.403 220 1.356 124 21 (15.248) (4) 121 21 21 21 (15.227) Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh 90 16 (15.227) nghiệp (Nguồn: Báo cáo tài Cơng ty Cổ phần Đại Phúc) 6.3 Các tiêu tài Các tiêu Chỉ tiêu khả khoản Hệ số toán hành (=TSLĐ/Nợ ngắn hạn) Hệ số toán nhanh (=(TSLĐ-Hàng tồn kho)/Nợ ngắn hạn) Chỉ tiêu lực hoạt động Vòng quay khoản phải thu (=DTT/khoản phải thu bình qn) Vịng quay hàng tồn kho (=GVHB/HTK bình qn) Vịng quay tổng tài sản (=DTT/Tổng tài sản bình quân) Chỉ tiêu cấu vốn Tổ chức tư vấn Đvt 2010 2011 2012 lần 1.08 1.03 0.41 lần 0.11 0.14 0.40 Vòng 19.13 65.01 72.37 Vòng 8.89 1.57 2.99 Vòng 3.78 1.25 2.11 Trang 14 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI PHÚC Hệ số nợ/tổng tài sản Hệ số nợ/Vốn chủ sở hữu Chỉ tiêu khả sinh lời Lợi nhuận sau thuế/Doanh thu Lợi nhuận sau thuế/Tổng tài sản BẢN CÔNG BỐ THÔNG TIN lần lần 0.68 2.11 0.91 10.09 0.80 3.94 % % 0.05 0.15 0.01 0.01 -5.79 -61.26 Nhận xét: - Chỉ tiêu khả khoản: Tất tiêu khả tốn cơng ty thấp, đến cuối năm 2012 tiêu khoản hành tốn nhanh cơng ty chưa đạt 0.50 lần Riêng số toán hành Công ty chưa cải thiện có chiều hướng giảm dần số dư khoản mục Nợ hạn lớn - Chỉ tiêu khả hoạt động: Các hệ số nhóm tăng, giảm không đồng giai đoạn năm 2011 năm 2012 Đáng ý tiêu vòng quay khoản phải thu năm 2011 2012 tăng mạnh, chứng tỏ sách tín dụng cho khách hàng có nhiều thay đổi theo hướng có lợi cho công ty áp dụng nên làm cho số dư khoản phải thu giảm nhanh Ngoài ra, doanh thu trì mức cao làm cho tiêu tăng mạnh Tuy nhiên, tiêu vòng quay hàng tồn kho vòng quay tổng tài sản lại giảm mạnh năm 2011 số dư khoản mục hàng tồn kho năm 2011 có giá trị lớn Chỉ tiêu cải thiện sang năm 2012 cơng ty chủ động giải phóng hàng tồn kho Điều nhận thấy tiêu tổng tài sản Công ty So với năm 2011, giá trị tổng tài sản Công ty sụt giảm mạnh giá trị hàng tồn kho giải phóng lượng hàng hóa tồn kho - Chỉ tiêu cấu vốn: Cơng ty sử dụng địn cân nợ q cao làm cho khả tốn cơng ty mức thấp Đặc biệt năm 2011, tổng dư nợ công ty ngày 31/12/2011 204,525,633,822 đồng, chiếm đến 90.99% tổng giá trị tài sản Đến thời điểm 31/12/2012, tổng giá trị khoản nợ phải trả giảm xuống 19,821,723,514 đồng, chiếm 79.74% tổng tài sản công ty - Chỉ tiêu khả sinh lời: Do tình hình hoạt động kinh doanh khơng thuận lợi chi phí tăng cao (đặc biệt chi phí sử dụng vốn vay) nên giai đoạn từ năm 2010 đến 2011 Cơng ty có lợi nhuận lợi nhuận Các tiêu khả sinh lời thấp Riêng năm 2012, ảnh hưởng suy thoái kinh tế chi phí chi phí giá vốn hàng bán tăng cao cho Công ty thua lỗ 15 tỷ đồng Đây nguyên nhân khiến tiêu sinh lời năm 2012 âm với giá trị tuyệt đối lớn 6.4 Tình hình chi trả cổ tức Những năm qua cơng ty hoạt động khơng có lợi nhuận lợi nhuận thấp nên không chi trả cổ tức Tổ chức tư vấn Trang 15 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI PHÚC BẢN CƠNG BỐ THƠNG TIN 6.5 Tình hình cơng nợ Các khoản phải thu: Cơng ty khơng có khoản phải thu dài hạn, có phải thu ngắn hạn Cụ thể: Đvt: triệu đồng STT Nội dung 2010 2011 2012 Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi 1.152 - 4.300 - 2.949 19 - - - - Tổng cộng 1.152 4.300 2.967 (Nguồn: Báo cáo tài Cơng ty Cổ phần Đại Phúc) Nợ phải trả: Công ty chủ yếu vay nợ ngắn hạn, khoản nợ phải trả người bán nợ dài hạn không đáng kể Cụ thể: Đvt: triệu đồng STT Nội dung 2010 2011 2012 Nợ ngắn hạn 39.671 204.513 19.822 Trong đó: Vay nợ ngắn hạn (*) 37.000 40.700 16.500 Phải trả người bán 121.941 3.058 Người mua ứng trước 42 41.775 Thuế khoản phải 2.621 259 nộp cho Nhà nước Chi phí phải trả 81 Các khoản phải trả khác 11 Nợ dài hạn 13 Tổng cộng 39.678 204.526 19.822 (Nguồn: Báo cáo tài Cơng ty Cổ phần Đại Phúc) Số dư khoản mục “vay nợ ngắn hạn” ngày 31/12/2012 16.500 triệu đồng Đây tiền vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – Chi nhánh tỉnh Trà Vinh theo hợp đồng số 01ĐP/HĐTD ngày 09/07/2009 phụ kiện kèm theo Tổ chức tư vấn Trang 16 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI PHÚC BẢN CƠNG BỐ THƠNG TIN 6.6 Tình hình tài sản cố định doanh nghiệp (tại ngày 31/12/2012) Khoản mục STT Nguyên giá Khấu hao lũy kế Đvt: đồng Giá trị cịn lại I Tài sản cố định hữu hình 18.322.855.574 7.343.768.759 10.979.086.815 Nhà cửa, vật kiến trúc 7.998.468.309 4.811.447.624 3.187.020.685 Máy móc, thiết bị 9.673.612.194 2.231.202.498 7.442.409.696 Phương tiện vận tải 650.775.071 301.118.637 349.656.434 II Tài sản cố định vơ hình 2.644.532.500 44.532.500 2.600.000.000 Quyền sử dụng đất (*) 2.600.000.000 - 2.600.000.000 Phần mềm kế tốn 44.532.500 44.532.500 - III Chi phí XDCBDD (**) 3.182.994.600 - 3.182.994.600 Tổng cộng 24.150.382.674 7.388.301.259 16.762.081.415 (Nguồn: Báo cáo tài Cơng ty Cổ phần Đại Phúc) (*): Giá trị tài sản vơ hình quyền sử dụng đất hạch toán ngày 31/12/2012, 2.600.000.000 đồng Đây giá trị quyền sử đụng đất với diện tích 5,365.3 m2 Cơng ty mua năm 2010 với đơn giá 484.595 đồng/m2 (**): Tính đến ngày 31/12/2012, giá trị chi phí xây dựng dở dang 3.182.994.600 đồng Đây giá trị quyền sử đụng đất với diện tích 8,246.1 m2 đứng tên ông Nguyễn Văn Hỷ Do thủ tục chuyển quyền sở hữu thực nên giá trị hạch tốn dạng chi phí xây dựng dở dang Danh mục tài sản quyền sử đụng đất hạch toán khoản mục chi phí xây dựng dở dang Cơng ty chi tiết sau: Stt Mô tả chi tiết Khu đất có hình dáng khơng cân đối, chiều rộng tiếp giáp mặt tiền Quốc lộ 53 khoảng m, chiều rộng tiếp giáp mặt tiền sông Mây Tức khoảng 150 m Vị trí hương tiếp giáp sau: - Hướng tây: tiếp giáp mặt tiền Quốc lộ 53 - Hướng đông: tiếp giáp mặt tiền song Mây Tức - Các hướng lại: tiếp giáp đất hộ dân khác Khu đất tọa lạc khóm 2, trị trấn Tổ chức tư vấn Diện tích (m2) Ghi Theo giấy chứng nhận quyền sử dụng đất số H00597 ngày 12/06/2007 200 thời hạn sử dụng đất lâu dài, mục đích sử dụng đất thổ cư Theo giấy chứng nhận quyền sử dụng đất số H00599 ngày 12/06/2007 200 thời hạn sử dụng đất lâu dài, mục đích sử dụng đất thổ cư Theo giấy chứng nhận quyền sử dụng đất số H00609 ngày 22/06/2007 7.490 thời hạn sử dụng đất lâu dài, mục đích sử dụng đất sản xuất kinh doanh Trang 17 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI PHÚC Stt Mô tả chi tiết Càng Long, huyện Càng Long, tỉnh Trà Vinh Khu đất nằm giáp ranh hai tỉnh Trà Vinh Vĩnh Long nằm sơng Mây Túc Khu đất có sở hạ tầng hoàn chỉnh Hiện trạng khu đất sử dụng làm nhà kho đặt dây chuyền sản xuất, xây xát lúa BẢN CÔNG BỐ THÔNG TIN Diện tích (m2) Ghi Theo giấy chứng nhận quyền sử dụng đất số 00017/QSDĐ ngày 13/11/2000 356,1 thời hạn sử dụng đất lâu dài, mục đích sử dụng đất vườn Chiến lược phát triển sản xuất kinh doanh Mục tiêu phát triển công ty trở thành doanh nghiệp hoạt động ổn định lĩnh vực sản xuất, kinh doanh xuất nhập lương thực thực phẩm giải vấn đề công ăn, việc làm lao động địa phương góp phần đảm bảo an ninh lương thực giá nước, quốc sách mà Nhà nước nỗ lực thực Hướng phát triển Cơng ty hồn tồn phù hợp với định hướng phát triển chung ngành Nhà nước việc bước nâng cao chất lượng sống cho nhân dân, đặc biệt ưu tiên đảm bảo đủ lương thực trường hợp dịch bệnh, thiên tai, lũ lụt, thảm hoạ Xuất lương thực thực phẩm năm gần có nhiều khởi sắc, tổng giá trị xuất tăng trưởng ổn định giai đoạn từ 2010 – 2012 Thị trường xuất không ngừng mở rộng Theo Tổ chức Lương nông Liên hợp quốc (FAO), Việt Nam có khả phá kỷ lục xuất gạo Thái Lan thời gian tới Trong giai đoạn nay, vai trò ngành lương thực thực phẩm ngày trở nên quan trọng, việc xây dựng phát triển ngành cách vững mạnh bền vững quốc sách Việt Nam Đặc biệt bối cảnh giới phải đương đầu với nguy biến đổi khí hậu, hạn hán kéo dài, môi trường bị ô nhiễm ngày xảy cách thường xuyên mức độ nguy hiểm ngày lớn Thông tin cam kết chưa thực doanh nghiệp: Khơng có 10 Các thông tin, tranh chấp kiện tụng liên quan tới cơng ty ảnh hưởng đến giá cổ phiếu bán đấu giá: Khơng có 11 Các loại thuế có liên quan - Thuế thu nhập doanh nghiệp: Cơng ty có nghĩa vụ nộp thuế TNDN với thuế suất 25% - Thuế giá trị gia tăng: Công ty nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ Thuế suất thuế giá trị gia tăng cho hàng tiêu thụ nước 5% - Các loại thuế khác: Công ty kê khai nộp theo quy định Tổ chức tư vấn Trang 18 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI PHÚC BẢN CÔNG BỐ THÔNG TIN MỘT SỐ NHÂN TỐ RỦI RO  Rủi ro kinh tế Kinh tế Việt Nam giai đoạn khó khăn, bị ảnh hưởng nặng nề suy thối kinh tế tồn cầu diễn năm 2008 kéo dài đến năm 2011 Tốc độ tăng trưởng GDP năm 2009 đạt 5,2%, năm 2010 6,8%, năm 2011 5,9% năm 2012 5,03% Với mức tăng trưởng GDP trung bình giai đoạn trước 8%/năm tốc độ tăng trưởng giai đoạn thấp Lạm phát năm 2010 tăng hai số, 11,7%, năm 2011 18,1% năm 2012 6,81% Chính phủ áp dụng sách tài khóa sách tiền tệ để kìm chế lạm phát Kết cho thấy tỷ lệ lạm phát năm 2012 giảm xuống đáng kể Tuy nhiên, lãi suất ngân hàng năm qua giảm không nhiều việc tiếp cận vốn vay tổ chức tín dụng khó khăn sau thời gian kinh tế khó khăn tổ chức tín dụng tỏ thận trọng việc giải ngân Do vậy, khó khăn cho công ty hoạt động ngành lương thực có vốn điều lệ thấp CTCP Đại Phúc khơng giảm bớt Với quy mơ tình hình tại, xét trung dài hạn, kinh tế nước ta vào ổn định Cơng ty khó có hội để phát triển, nâng cao hiệu kinh doanh  Rủi ro biến động giá gạo Gạo sản phẩm chiến lược quốc gia nên phải theo điều hành chung Với vị nước xuất gạo lớn thứ giới, giá gạo nước chịu ảnh hưởng mạnh từ giá gạo giới Những biến động lớn cung cầu gạo giới ảnh hưởng mạnh lên giá, đồng thời tác động không nhỏ đến hiệu kinh doanh doanh nghiệp xuất gạo, có Đại Phúc  Rủi ro biến động lãi suất cho vay Do đặc thù ngành nên tỷ trọng nợ Công ty cao, tại, nợ ngắn hạn Công ty chiếm gần 80% tổng tài sản Do biến động lãi suất cho vay ảnh hưởng mạnh đến kết kinh doanh Công ty  Rủi ro cạnh tranh Việt Nam nước đứng thứ hai giới xuất lúa gạo đặc biệt trụ sở Đại Phúc đặt vùng Đồng Sông Cửu Long – vựa lương thực miền Nam - nên có thuận lợi lớn cho việc sản xuất, kinh doanh lương thực Tuy nhiên, địa bàn khu vực Đồng Sơng Cửu Long có nhiều cơng ty từ số vốn nhỏ đến tập đoàn lớn hoạt động lĩnh vực với Đại Phúc nên tính cạnh tranh lĩnh vực lớn CTCP Đại Phúc doanh nghiệp nhỏ, lại chưa mạnh trội nên khả cạnh tranh ngành tương đối thấp Tổ chức tư vấn Trang 19 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI PHÚC  BẢN CÔNG BỐ THÔNG TIN Rủi ro đợt đấu giá Công ty tổ chức đấu giá hoạt động thua lỗ Vì khả thu hút nhà đầu tư quan tâm tham gia đấu giá thấp Đợt đấu giá có rủi ro khơng thành công  Rủi ro khác Hoạt động kinh doanh Cơng ty chịu ảnh hưởng rủi ro khác rủi ro ảnh hưởng biến động trị, xã hội giới, chiến tranh, bệnh dịch, làm cho thị trường bị giảm sút thị trường tiềm ổn định Những rủi ro tác động trực tiếp gián tiếp đến hoạt động kinh doanh công ty Khuyến nghị: Tất thông tin tổng hợp vào thực tế hoạt động sản xuất – kinh doanh CTCP Đại Phúc năm 2010 – 2012 Các thông tin cung cấp cho nhà đầu tư với mục tiêu giúp nhà đầu tư có nghiên cứu, đánh giá nhận định doanh nghiệp cách khách quan từ nhà đầu tư tự đưa định việc đầu tư mua cổ phần bán đấu giá Bản công bố thông tin xây dựng dựa số liệu BVSC Công ty Lương thực Trà Vinh thu thập Nhà đầu tư có trách nhiệm kiểm tra thông tin chịu trách nhiệm định đầu tư Trà Vinh, ngày 27 tháng 06 năm 2013 TỔ CHỨC PHÁT HÀNH TỔ CHỨC CHÀO BÁN CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI PHÚC GIÁM ĐỐC CÔNG TY LƯƠNG THỰC TRÀ VINH QUYỀN GIÁM ĐỐC (đã ) (đã ký) (đã ký) VÕ VĂN SEN TRẦN VĂN TÂM TỔ CHỨC TƯ VẤN CTCP CHỨNG KHOÁN BẢO VIỆT - CHI NHÁNH TP.HCM GIÁM ĐỐC (đã ký) VÕ HỮU TUẤN Tổ chức tư vấn Trang 20 ... trụ sở doanh nghiệp Tên gọi : Công ty Cổ phần Đại Phúc; Tên tiếng Anh : DAI PHUC JOINT STOCK COMPANY; Tên viết tắt : DAI PHUC JSC; Địa : Khóm 2, thị trấn Càng Long, huyện Càng Long, tỉnh Trà Vinh;... Vinh Tổ chức tư vấn Trang CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI PHÚC BẢN CÔNG BỐ THÔNG TIN Chúng đảm bảo thông tin số liệu Bản công bố thông tin phù hợp với thực tế, đầy đủ cần thiết để nhà đầu tư đánh giá tình... THÔNG TIN MỤC LỤC PHẦN 1: CĂN CỨ PHÁP LÝ VÀ THÔNG TIN LIÊN QUAN ĐẾN ĐỢT ĐẤU GIÁ I NHỮNG CĂN CỨ PHÁP LÝ VỀ ĐỢT PHÁT HÀNH II NHỮNG NGƯỜI CHỊU TRÁCH NHIỆM CHÍNH ĐỐI VỚI BẢN CƠNG BỐ THƠNG TIN