CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN
Khái niệm về tín dụng ngắn hạn Ngân hàng
1.1.1 Khái niệm về tín dụng
Tín dụng là giao dịch tài sản giữa bên cho vay và bên đi vay, trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay trong một khoảng thời gian theo thỏa thuận Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán Quan hệ này thể hiện rõ ràng qua các điều khoản đã thỏa thuận.
- Người cho vay chuyển giao cho người đi vay một lượng giá trị nhất định, giá trị này có thể dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật
Người vay chỉ được phép sử dụng tạm thời giá trị chuyển giao trong một khoảng thời gian nhất định Khi thời gian này kết thúc, họ có trách nhiệm hoàn trả cho người cho vay một số tiền lớn hơn so với giá trị ban đầu, phần chênh lệch này được gọi là lợi tức tín dụng.
Quan hệ tín dụng có thể được hiểu rộng hơn là quá trình huy động và cho vay vốn tại các ngân hàng, trong đó ngân hàng đóng vai trò trung gian trong việc kết nối người vay và người cho vay.
1.1.2 Khái niệm về tín dụng ngắn hạn
Theo quyết định 324 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, tín dụng ngắn hạn là hình thức cho vay mà các tổ chức tín dụng (TCTD) cung cấp cho khách hàng để đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống.
Thời hạn tín dụng ngắn hạn giữa tổ chức tín dụng (TCTD) và khách hàng (KH) có thể lên đến 12 tháng, được xác định dựa trên chu kỳ sản xuất, kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng.
Dư nợ tín dụng là số tiền mà khách hàng còn nợ ngân hàng, bao gồm nợ trong hạn, nợ gia hạn điều chỉnh và nợ quá hạn tại một thời điểm nhất định Đây là một phần tài sản sinh lời lớn và quan trọng đối với các ngân hàng thương mại.
Nợ quá hạn là khoản tiền mà khách hàng chưa thanh toán cho ngân hàng, bao gồm cả gốc lẫn lãi, khi đến hạn Khi tỷ lệ nợ quá hạn cao trong tổng dư nợ, ngân hàng sẽ đối mặt với nhiều rủi ro tín dụng, dẫn đến việc giảm thu nhập.
Doanh số cho vay của ngân hàng thương mại (NHTM) phản ánh hiệu quả sử dụng vốn vay từ khách hàng Khi khoản vay được sử dụng đúng mục đích và mang lại lợi nhuận cao hơn, ngân hàng có khả năng thu hồi cả gốc lẫn lãi Điều này không chỉ giúp doanh nghiệp trả nợ và bù đắp chi phí mà còn tạo ra lợi nhuận, góp phần vào sự phát triển bền vững của cả hai bên.
Doanh số thu nợ là chỉ tiêu quan trọng, thể hiện tổng số tín dụng mà ngân hàng thu hồi được khi đến hạn vào một thời điểm cụ thể.
1.1.3.5 Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ
Là khoản nợ mà TCTD chấp nhận điều chỉnh kỳ hạn trả nợ hoặc gia hạn nợ cho
KH, do TCTD có đủ cơ sở để đánh giá KH có khả năng trả đầy đủ nợ gốc và lãi theo thời hạn trả đã cơ cấu lại
Căn cứ Điều 10 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013 về việc phân loại nợ như sau:
Nhóm 1 (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm các khoản nợ trong hạn, được đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn Ngoài ra, nhóm này cũng bao gồm nợ quá hạn dưới 10 ngày, với khả năng thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi đã quá hạn, cũng như thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi còn lại đúng thời hạn.
Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm các khoản nợ mà TCTD đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi, nhưng có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả năng trả nợ Nhóm này cũng bao gồm nợ quá hạn từ 10 đến 90 ngày và các khoản nợ đã được cơ cấu lại thời gian trả nợ trong hạn theo thời gian đã được điều chỉnh.
Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm các khoản nợ mà TCTD đánh giá không có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn Những khoản nợ này được xem là có khả năng tổn thất một phần gốc và lãi, bao gồm nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày và các khoản nợ đã được cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày.
Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm các khoản nợ mà tổ chức tín dụng (TCTD) đánh giá có khả năng tổn thất cao Nhóm này cũng bao gồm các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày và các khoản nợ đã được cơ cấu lại thời gian trả nợ nhưng vẫn quá hạn từ 90 đến 180 ngày theo thời gian cơ cấu lại.
Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm các khoản nợ mà Tổ chức tín dụng (TCTD) đánh giá không còn khả năng thu hồi, mất vốn Điều này bao gồm các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày, các khoản nợ đang chờ Chính phủ xử lý, và các khoản nợ đã được cơ cấu lại thời gian trả nợ nhưng quá hạn trên 180 ngày theo thời gian đã được cơ cấu.
Nợ xấu được định nghĩa là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5, và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là chỉ số quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng của các tổ chức tín dụng (TCTD).
Đặc trưng tín dụng ngắn hạn
Cho vay truyền thống là hình thức phổ biến của các ngân hàng thương mại (NHTM), chiếm tỷ trọng lớn trong hoạt động tín dụng Đối tượng vay rất đa dạng, bao gồm Nhà nước, tổ chức tín dụng, doanh nghiệp và người tiêu dùng, dẫn đến nhiều hình thức cho vay phong phú NHTM sẽ xác định các phương thức cho vay phù hợp dựa trên đối tượng và mục đích vay.
Tín dụng ngắn hạn là một phần quan trọng trong chu kỳ ngân quỹ và nhu cầu vốn thời vụ của doanh nghiệp Các khoản vay ngắn hạn thường phụ thuộc vào quá trình luân chuyển vốn lưu động, do đó có thời hạn thu hồi vốn nhanh chóng Dựa trên những đặc điểm này, các ngân hàng thương mại thường xác định thời gian cho vay dựa trên chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng, nhằm có kế hoạch quản lý nợ và hình thức cho vay phù hợp.
Vai trò của tín dụng ngắn hạn
1.3.1 Tín dụng ngắn hạn bổ sung vốn, tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh
Ngân hàng đóng vai trò là trung gian tài chính, huy động và phân bổ nguồn vốn tạm thời cho nền kinh tế Qua hoạt động cho vay, ngân hàng hỗ trợ doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp nhà nước, không chỉ duy trì sản xuất kinh doanh mà còn mở rộng tái sản xuất Hiện nay, vốn vẫn là thách thức lớn nhất đối với hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, với tình trạng thiếu vốn diễn ra phổ biến và nghiêm trọng Tín dụng ngắn hạn trở thành giải pháp linh hoạt nhất, đáp ứng nhu cầu vốn lưu động và sử dụng nguồn vốn nhàn rỗi của doanh nghiệp Không chỉ là nguồn bổ sung, tín dụng ngắn hạn đã trở thành nguồn vốn chủ yếu, quan trọng cho hoạt động sản xuất kinh doanh liên tục, đảm bảo quá trình lưu thông thông suốt và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn trong xã hội.
Để mở rộng sản xuất kinh doanh và nâng cao chất lượng sản phẩm, doanh nghiệp cần đổi mới thiết bị công nghệ, tăng cường khả năng cạnh tranh và chiếm lĩnh thị trường Việc thực hiện các khoản đầu tư này là yếu tố then chốt để đạt được mục tiêu trên.
Doanh nghiệp không chỉ cần vốn lưu động tạm thời mà còn cần có vốn cố định và ổn định lâu dài Quy mô đầu tư cho những yêu cầu này đôi khi vượt quá khả năng tài chính của doanh nghiệp.
DN Tín dụng ngắn hạn có thể giúp cho các DN thoả mãn nhu cầu vốn phục vụ cho các hoạt động đầu tư mở rộng SXKD đó
1.3.2 Tín dụng ngắn hạn giúp các doanh nghiệp tăng cường quản lý và sử dụng vốn kinh doanh có hiệu quả
Tín dụng ngắn hạn không chỉ đơn thuần là hình thức cung ứng vốn mà còn yêu cầu doanh nghiệp phải hoàn trả cả gốc và lãi sau một khoảng thời gian nhất định Do đó, các doanh nghiệp cần không chỉ thu hồi vốn mà còn phải áp dụng nhiều biện pháp để sử dụng vốn một cách hiệu quả, tiết kiệm, và tăng nhanh vòng quay vốn Điều này giúp đảm bảo tỷ suất lợi nhuận lớn hơn lãi suất ngân hàng, từ đó doanh nghiệp mới có khả năng trả nợ và thu lãi.
Ngân hàng (NH) đánh giá rất kỹ lưỡng phương án sản xuất kinh doanh (SXKD) của doanh nghiệp (DN) trước khi cấp tín dụng, chỉ hỗ trợ các DN có kế hoạch khả thi và lợi nhuận đủ để trả nợ Để nhận được vốn vay, DN cần hoàn thiện năng lực tổ chức quản lý SXKD nhằm đảm bảo hiệu quả kinh doanh Trong thời gian hiệu lực của hợp đồng tín dụng, NH thực hiện quy trình giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn của DN, yêu cầu DN tuân thủ các điều khoản đã thỏa thuận và sử dụng vốn đúng mục đích Hơn nữa, NH sẵn sàng hợp tác với DN để giải quyết khó khăn trong phạm vi cho phép, vì quyền lợi của NH luôn gắn liền với quyền lợi của khách hàng.
Tín dụng ngắn hạn đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ doanh nghiệp (DN) giải quyết các vấn đề liên quan, từ đó tạo điều kiện thuận lợi cho DN tiến hành sản xuất kinh doanh (SXKD) hiệu quả Ngoài ra, tín dụng ngắn hạn còn tác động tích cực đến nhịp độ phát triển của DN, góp phần thúc đẩy cạnh tranh trên thị trường.
Trong nền kinh tế thị trường, doanh nghiệp (DN) phải tuân thủ các quy luật kinh tế như quy luật giá trị, cung cầu và cạnh tranh để tồn tại và phát triển Để đáp ứng nhu cầu thị trường, DN không chỉ cần đảm bảo về giá cả, khối lượng, chất lượng và chủng loại hàng hóa mà còn phải chú ý đến thời gian và địa điểm cung ứng Đạt hiệu quả kinh tế là điều kiện tiên quyết giúp DN đứng vững trong cạnh tranh Để làm được điều này, DN cần nâng cao chất lượng lao động, hoàn thiện cơ chế quản lý và cải tiến công nghệ, đồng thời mở rộng quy mô sản xuất Tuy nhiên, những cải tiến này thường đòi hỏi nguồn vốn lớn, đôi khi vượt quá khả năng tài chính của DN Do đó, việc vay vốn từ ngân hàng trở thành giải pháp thiết yếu, giúp DN có nguồn lực cần thiết để nâng cao chất lượng sản xuất kinh doanh và đáp ứng kịp thời nhu cầu thị trường, từ đó tạo dựng vị thế cạnh tranh bền vững.
Các hình thức cho vay ngắn hạn
Tín dụng ngắn hạn của ngân hàng chủ yếu phục vụ cho các doanh nghiệp và hộ sản xuất kinh doanh, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động kinh doanh Hình thức cho vay này tập trung vào việc bổ sung vốn lưu động thiếu hụt của khách hàng, tùy thuộc vào lĩnh vực kinh doanh mà khách hàng hoạt động.
- Cho vay công nghiệp: giúp KH bổ sung vốn lưu động thiếu trong quá trình SXKD,…
- Cho vay thương mại: giúp KH trang trải các chi phí hoạt động như chi phí mua hàng, trả lương, trả thuế,…
- Cho vay ngắn hạn các công trình xây dựng: tạm ứng vốn cho bên thi công trong giai đoạn chờ giải ngân vốn trung và dài hạn…
- Cho vay khác: cho vay kinh doanh chứng khoán; cho vay chăm sóc café; vay cầm cố thẻ tiết kiệm, GTCG; vay sữa chữa nhà….
Các phương thức cho vay
Theo quy chế cho vay Nhà nước, các tổ chức tín dụng (TCTD) có quyền thỏa thuận với khách hàng về các phương thức cho vay Hiện nay, có nhiều phương thức cho vay khác nhau, nhưng ngân hàng chủ yếu áp dụng hai phương thức phổ biến: cho vay từng lần (theo món) và cho vay theo hạn mức tín dụng.
1.5.1 Cho vay từng lần ( cho vay theo món):
Cho vay từng lần là hình thức hỗ trợ tài chính dành cho khách hàng có nhu cầu vốn không thường xuyên Mỗi lần vay, khách hàng và ngân hàng sẽ thực hiện các thủ tục cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng.
Số tiền cho vay được xác định dựa trên tổng nhu cầu vốn của dự án, sau khi trừ đi vốn chủ sở hữu, vốn tự có và các nguồn vốn tham gia khác (nếu có).
Mỗi hợp đồng tín dụng (HĐTD) cho phép khách hàng (KH) nhận tiền vay một hoặc nhiều lần, tùy thuộc vào tiến độ và nhu cầu sử dụng vốn thực tế Khi nhận tiền vay, KH cần lập giấy nhận nợ, trong đó ghi rõ thời hạn cho vay không được vượt quá thời hạn ghi trên HĐTD Loại tiền vay cũng phải phù hợp với loại tiền đã xác định trong HĐTD Tiền vay có thể được phát hành dưới hình thức tiền mặt hoặc chuyển khoản, theo mục đích sử dụng đã thỏa thuận trong HĐTD.
NH kiểm soát chặt chẽ các khoản vay của dự án, đảm bảo tổng số tiền cho vay ghi trên giấy nhận nợ không vượt quá số tiền đã cam kết trong hợp đồng tín dụng.
Thu nợ gốc được tiến hành theo thỏa thuận ghi trên HĐTD, KH phải chủ động trả nợ khi đến hạn và có thể trả trước hạn
Lãi suất có thể được tính và thu vào ngày trả nợ gốc hoặc hàng tháng vào một ngày cố định được ghi trong hợp đồng tín dụng Trong một số trường hợp đặc biệt, ngân hàng và khách hàng có thể thỏa thuận về thời điểm thu lãi.
Chuyển nợ quá hạn xảy ra khi đến thời hạn cuối cùng của hợp đồng tín dụng, nếu khách hàng không thể thanh toán toàn bộ số nợ gốc và lãi, thì toàn bộ dư nợ gốc thực tế còn lại sẽ được chuyển sang nợ quá hạn.
1.5.2 Cho vay theo hạn mức tín dụng
Cho vay theo hạn mức tín dụng là giải pháp tài chính dành cho khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên Phương thức này phù hợp với những doanh nghiệp có đặc điểm sản xuất, kinh doanh và luân chuyển vốn không đáp ứng được hình thức cho vay từng lần.
NH xác định hạn mức cho vay dựa trên phương án, dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh và nhu cầu vay vốn của khách hàng Tỷ lệ cho vay tối đa so với giá trị tài sản đảm bảo theo quy định của ACB cùng với khả năng nguồn vốn của ACB cũng được xem xét Hạn mức tín dụng sẽ được thỏa thuận với khách hàng trong một thời gian nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh, và việc thỏa thuận này phải được ghi lại và ký kết bằng hợp đồng tín dụng.
Một số quy định chung trong hoạt động tín dụng
1.6.1 Đối tượng cho vay: là các cá nhân, hộ gia đình, tổ chức Việt Nam hay nước ngoài đáp ứng đủ các điều kiện về năng lực pháp lý và đảm bảo thực hiện đúng các nguyên tắc và cam kết vay vốn của ACB
1.6.2 Điều kiện vay vốn tại Ngân hàng:
Là đối tượng cho vay vốn tại ACB
Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp và phù hợp với định hướng hoạt động của ACB
Có dự án đầu tư, phương án SXKD, phương án phục vụ đời sống khả thi, có hiệu quả và phù hợp với quy định của pháp luật
Để thực hiện phương án, cần có khả năng tài chính đủ mạnh và đáp ứng các điều kiện cho vay theo quy định của Ngân hàng Nhà nước cũng như thể lệ tín dụng do ACB ban hành.
TDNH ở Việt Nam được thực hiện theo 2 nguyên tắc sau đây:
Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng (HĐTD) và mang lại hiệu quả kinh tế Tiền vay chỉ được chi cho các nhu cầu đã được trình bày và chấp nhận bởi ngân hàng (NH) NH có quyền từ chối hoặc hủy bỏ các yêu cầu vay vốn nếu không tuân thủ nguyên tắc này Việc sử dụng vốn sai mục đích không chỉ thể hiện sự thiếu tin cậy của bên vay mà còn tiềm ẩn rủi ro cho khoản vay Do đó, NH có quyền yêu cầu bên vay cam kết sử dụng tiền vay đúng mục đích và thường xuyên giám sát việc thực hiện cam kết đó.
Tiền vay cần được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng để đảm bảo hoạt động bình thường của ngân hàng Ngân hàng chủ yếu huy động vốn từ các chủ sở hữu và có trách nhiệm đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng Việc không hoàn trả tín dụng đúng hạn sẽ ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của ngân hàng.
Thời hạn cho vay tối đa là 12 tháng, được xác định dựa trên các yếu tố như chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời gian thu hồi vốn của thường vụ, khả năng trả nợ của khách hàng, cũng như khả năng và mức cho vay của ngân hàng.
Mức cho vay tối đa được quy định không quá 70% giá trị tài sản ghi trên hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh Đối với kim khí và đá quý, mức cho vay có thể lên đến 80% giá trị tài sản Khi tài sản đảm bảo là giấy tờ có giá hoặc sổ tiết kiệm, mức cho vay sẽ căn cứ vào giá trị tài sản đảm bảo tại thời điểm đáo hạn để đảm bảo thanh toán đầy đủ số tiền vay, lãi suất và các khoản chi phí khác Đối với tài sản hình thành từ vốn vay, mức cho vay tối đa là 70% vốn đầu tư của dự án hoặc phương án vay vốn.
Lãi suất cho vay được NH và KH vay vốn thỏa thuận và ghi vào HĐTD
Tổng Giám đốc Ngân hàng xác định và công bố công khai lãi suất cho vay theo từng loại KH, từng đối tượng cho vay.
Quy trình cho vay tại Ngân hàng
Bước 1:Tiếp nhận hồ sơ, hướng dẫn khách hàng
Cán bộ tín dụng tại ACB tiếp nhận hồ sơ và nhu cầu vay vốn của khách hàng, đồng thời hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn cần thiết theo quy định Hồ sơ bao gồm các tài liệu tài chính, hồ sơ vay vốn, phương án kinh doanh, và hồ sơ về tư cách năng lực pháp nhân.
Bước 2: Thẩm định tín dụng
CBTD thực hiện thẩm định tín dụng dựa trên hồ sơ vay vốn của khách hàng, thu thập thông tin liên quan và thực hiện các bước thẩm định cần thiết Quá trình thẩm định bao gồm việc đánh giá khách hàng vay vốn, xem xét phương án kinh doanh và kiểm tra tài sản đảm bảo Các chuyên viên phải lập báo cáo thẩm định theo mẫu quy định của ACB để đảm bảo tính chính xác và minh bạch trong quá trình này.
Bước 3: Xét duyệt và ký hợp đồng tín dụng
CBTD sau khi nghiên cứu, thẩm định các điều kiện vay vốn, CBTD lập tờ trình cho vay kèm hồ sơ vay vốn trình lên trưởng phòng tín dụng
Trưởng phòng tín dụng sẽ xem xét và thẩm định hồ sơ vay vốn dựa trên tờ trình của CBTD, sau đó ghi ý kiến vào tờ trình trước khi chuyển xuống phòng phê duyệt tín dụng.
Phòng phê duyệt tín dụng sẽ xem xét hồ sơ để đưa ra quyết định cho vay và gửi kết quả đến CBTD Kết quả này có thể là chấp nhận hoặc từ chối cho vay, tùy thuộc vào quá trình phân tích và thẩm định trước đó Nếu được chấp thuận, CBTD sẽ nhận được hướng dẫn cần thiết để tiếp tục quy trình.
KH ký HĐTD và làm các bước tiếp theo Nếu từ chối vay, NH sẽ có văn bản trả lời và giải thích lý do cho KH rõ
Bước 4: Giải ngân, theo dõi vốn vay và hoạt động của KH
CBTD sẽ nhận hồ sơ và chuyển giao cho lãnh đạo phòng kinh doanh để kiểm tra nội dung các hợp đồng Nếu tất cả các điều kiện của khoản vay được đáp ứng, lãnh đạo sẽ ký kiểm soát vào tờ trình giải ngân Sau khi có sự phê duyệt từ lãnh đạo, CBTD sẽ tiến hành chỉnh sửa các sai sót và thực hiện giải ngân theo hồ sơ đã được duyệt.
Sau khi giải ngân, CBTD tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay và thực hiện các hoạt động theo dõi, quản lý hoạt động của khách hàng vay vốn theo quy định của ACB.
Bước 5: Theo dõi thu hồi nợ gốc và lãi vay
CBTD theo dõi thông qua HĐTD, chứng từ kế toán, sổ sách Thông báo cho KH trả nợ gốc và lãi, phí (nếu có) trước 5 ngày làm việc
Bước 6: thanh lý hợp đồng tín dụng
Khi khách hàng hoàn tất việc trả nợ, cán bộ tín dụng sẽ phối hợp với bộ phận kế toán để đối chiếu và kiểm tra số tiền đã thanh toán, bao gồm nợ gốc, lãi suất và các khoản phí, nhằm tiến hành tất toán khoản vay.
Giải tỏa các hợp đồng bảo đảm tài sản: kiểm tra và làm thủ tục xuất các giấy tờ, tài sản thế chấp, cầm cố
Khi bên vay hoàn tất việc trả nợ gốc và lãi, hợp đồng tín dụng (HĐTD) sẽ tự động hết hiệu lực mà không cần lập biên bản thanh lý Tuy nhiên, nếu bên vay có yêu cầu, cán bộ tín dụng sẽ soạn thảo biên bản thanh lý hợp đồng và trình lãnh đạo kiểm soát để ký xác nhận.
Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay của Ngân hàng
Hệ số thu nợ(%) = (Doanh số thu nợ/ Doanh số cho vay)*100%
Hệ số thu nợ, hay chỉ tiêu doanh số thu nợ trên doanh số cho vay, phản ánh tình hình thu nợ của ngân hàng Cụ thể, chỉ số này cho biết mỗi đồng vốn ngân hàng cho vay sẽ thu về bao nhiêu đồng nợ Hệ số thu nợ cao cho thấy khả năng trả nợ của khách hàng tốt Tuy nhiên, việc đánh giá khả năng thu nợ của ngân hàng không chỉ dựa vào con số mà còn phụ thuộc vào kế hoạch thu nợ và phương thức cho vay của ngân hàng.
1.8.2 Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động
Dư nợ trên vốn huy động(%) = ( Dư nợ/ Tổng vốn huy động)*100%
Chỉ tiêu này cho thấy tỷ lệ phần trăm trong tổng vốn huy động được sử dụng để cho vay Nếu tỷ lệ này thấp, lợi nhuận của ngân hàng có thể giảm do phải trả lãi tiền gửi cao hơn lãi từ cho vay, dẫn đến thu nhập từ lãi thấp Ngược lại, nếu tỷ trọng này cao, ngân hàng sẽ thu được nhiều lãi từ cho vay hơn so với lãi phải trả cho tiền gửi, phản ánh một xu thế tích cực cho ngân hàng.
Vòng quay vốn tín dụng (vòng)= (doanh số thu nợ/ du nợ bình quân)
Trong đó: dư nợ bình quân = ( dư nợ đầu kỳ + dư nợ cuối kỳ)/2
Chỉ tiêu này đánh giá tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng, cho thấy thời gian thu hồi vốn nhanh hay chậm Vòng quay vốn nhanh được xem là tích cực, phản ánh sự an toàn trong đầu tư.
1.8.4 Tỷ lệ nợ quá hạn trên dư nợ:
Nợ quá hạn/tổng dư nợ (%) = (Nợ quá hạn/ Tổng dư nợ)*100%
Nợ quá hạn có thể xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau, cả từ phía doanh nghiệp lẫn yếu tố khách quan Chỉ tiêu này phản ánh khả năng thu hồi vốn đối với các khoản vay ngắn hạn và có vai trò quan trọng trong việc đánh giá chất lượng tín dụng Tỷ lệ nợ quá hạn so với dư nợ cho vay ngắn hạn cho thấy mức độ hiệu quả hoạt động của ngân hàng; tỷ lệ cao cho thấy hoạt động kém hiệu quả và ngược lại Các ngân hàng luôn mong muốn duy trì tỷ lệ nợ quá hạn thấp để bảo vệ lợi nhuận, mặc dù cho vay ngắn hạn thường được ưu tiên do mức rủi ro thấp.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN NGÂN HÀNG Á CHÂU QUA 3 NĂM 2012 – 2014.
Giới thiệu về Ngân hàng Á Châu
Tên đầy đủ bằng tiếng Việt: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu
Tên viết tắt bằng tiếng Việt: Ngân hàng Á Châu
Tên đầy đủ bằng tiếng Anh: Asia Commercial Joint Stock Bank
Tên viết tắt bằng tiếng Anh: ACB
Hội sở: 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Phường 05, Quận 3, Thành phố Hồ Chí Minh Điện thoại: (84.8) 3929 0999 Fax: (84.8) 3839 9885
Email: acb@acb.com.vn Website: www.acb.com.vn
Slogan: “ Ngân hàng của mọi nhà”
Tính đến ngày 31/12/2014, vốn điều lệ của Ngân hàng ACB đạt 9.376.965.060.000 đồng, tương đương với chín nghìn ba trăm bảy mươi sáu tỷ chín trăm sáu mươi lăm triệu không trăm sáu mươi nghìn đồng.
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Pháp lệnh về Ngân hàng nhà nước và Ngân hàng thương mại, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính được ban hành vào tháng 05/1990 đã thiết lập khung pháp lý cho hoạt động ngân hàng thương mại tại Việt Nam Trong bối cảnh này, Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) đã được thành lập.
Giấy phép hoạt động số 0032/NH-GP do Thống đốc NHNN Việt Nam cấp ngày 24/04/1993
Giấy phép thành lập số 553/GP-UB do Ủy ban nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 13/05/1993
Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 059067 được cấp bởi Sở Kế hoạch và Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh, với lần đăng ký đầu tiên vào ngày 19/05/1993 và đã trải qua 27 lần thay đổi, lần gần nhất vào ngày 01/04/2013.
Ngày 04/06/1993, Ngân hàng TMCP Á Châu chính thức đi vào hoạt động kinh doanh
Giai đoạn 1993 – 1995 đánh dấu sự hình thành của doanh nghiệp với nguyên tắc kinh doanh tập trung vào việc quản lý sự phát triển một cách an toàn và hiệu quả Doanh nghiệp hướng đến khách hàng cá nhân và các doanh nghiệp nhỏ và vừa trong khu vực tư nhân.
Giai đoạn 1996 – 2000, Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên tại Việt Nam đã phát hành thẻ tín dụng quốc tế MasterCard và Visa, đánh dấu bước tiến quan trọng trong lĩnh vực tài chính Đồng thời, trong thời gian này, Công ty Chứng khoán ACB cũng được thành lập, góp phần phát triển thị trường chứng khoán Việt Nam.
Giai đoạn 2001 – 2005: Xây dựng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO
Giai đoạn 2006 – 2010, công ty đã niêm yết tại Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội và nhanh chóng mở rộng mạng lưới hoạt động Cụ thể, công ty đã thành lập và đưa vào hoạt động 223 chi nhánh và phòng giao dịch, nâng tổng số đơn vị từ 58 vào cuối năm 2005 lên 281 vào cuối năm 2010.
2010 Thành lập Công ty Cho thuê tài chính ACB
Giai đoạn 2011-2014, ACB đã phát triển chiến lược cho giai đoạn 2011-2015 và tầm nhìn đến năm 2020 Tuy nhiên, sự cố tháng 8/2012 đã ảnh hưởng lớn đến hoạt động huy động và kinh doanh vàng của ngân hàng ACB đã ứng phó hiệu quả với tình huống rút tiền trong tuần cuối tháng 8, nhanh chóng khôi phục toàn bộ số dư huy động tiết kiệm VND chỉ trong thời gian ngắn và thực hiện cắt giảm chi phí quyết liệt trong 6 tháng cuối năm.
Năm 2013, ACB ghi nhận mức tăng trưởng huy động và cho vay lần lượt đạt 18% và 15%, mặc dù hiệu quả hoạt động không đạt kỳ vọng Nợ xấu của ngân hàng được kiểm soát dưới 3%, trong khi quy mô nhân sự được tinh giản ACB cũng thực hiện lộ trình tái cơ cấu giai đoạn 2013 – 2015 theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Năm 2014: ACB nâng cấp hệ nghiệp vụ ngân hàng lõi (core banking) từ TCBS lên
DNA đã thay thế hệ cũ sau 14 năm, hoàn tất việc thay đổi logo và bảng hiệu mặt tiền cho tất cả các chi nhánh, phòng giao dịch và ATM theo nhận diện thương hiệu mới Công bố tỷ lệ đảm bảo an toàn theo quy định mới giúp nâng cao quy mô và hiệu quả hoạt động kinh doanh của kênh phân phối.
Cơ cấu tổ chức quản lý của ACB được thiết lập theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010, bao gồm Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát và Tổng giám đốc, đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong hoạt động quản lý.
Tập đoàn ACB bao gồm Ngân hàng và các công ty con, với cơ cấu tổ chức gồm 10 khối và 9 phòng ban trực thuộc Tổng giám đốc tại Hội sở Đến cuối năm 2014, ACB đã phát triển mạng lưới phân phối với 346 chi nhánh và phòng giao dịch Ngoài ra, tập đoàn còn sở hữu các đơn vị chuyên biệt như Trung tâm Thẻ, Trung tâm ATM, Trung tâm Chuyển tiền nhanh ACB-Western Union, Trung tâm Telesales, Trung tâm Dịch vụ khách hàng 247, Trung tâm Phê duyệt tín dụng tập trung và Trung tâm Quản lý nợ.
Sơ đồ cơ cấu tổ chức:
VĂN PHÒNG HĐQT HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
BAN TỔNG GIÁM ĐỐC ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG
CÁC HỘI ĐỒNG KHỐI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN
VĂN PHÒNG DỰ ÁN CHIẾN LƯỢC KHỐI KHÁCH HÀNG DOANH
P QUẢN TRỊ TRẢI NGHIỆM KHÁCH HÀNG
TRUNG TÂM QUẢN LÝ NỢ
TRUNG TÂM PHÊ DUYỆT TÍN DỤNG TẬP TRUNG
CÁC CHI NHÁNH VÀ P GIAO DỊCH
GĐTC CÁC PHÒNG TRỰC THUỘC
KHỐI CÔNG NGHỆ THÔNG TIN
KTT $ CÁC PHÒNG TRỰC THUỘC
KHỐI QUẢN TRỊ HÀNH CHÍNH
KHỐI QUẢN TRỊ NGUỒN NHÂN LỰC
KHỐI VẬN HÀNH KHỐI QUẢN LÝ RỦI RO KHỐI THỊ TRƯỜNG TÀI CHÍNH
2.1.3 Nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng
Các hoạt động chính của Ngân hàng Á Châu và các công ty con (gọi chung là “Tập đoàn”)
Huy động vốn dưới các hình thức ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bao gồm tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn, tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư từ các tổ chức trong nước, và vay vốn từ các tổ chức tín dụng khác.
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn; chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá; hùn vốn và liên doanh theo luật định
Dịch vụ thanh toán giữa khách hàng, kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc và thanh toán quốc tế được thực hiện khi có sự cho phép của Ngân hàng Nhà nước Ngoài ra, các hoạt động huy động vốn từ nước ngoài và cung cấp dịch vụ ngân hàng khác trong quan hệ quốc tế cũng được triển khai.
- Hoạt động bao thanh toán;Đại lý bảo hiểm
- Cung cấp dịch vụ cho thuê tài chính
- Môi giới và tư vấn đầu tư chứng khoán
- Lưu ký, tư vấn tài chính doanh nghiệp và bảo lãnh phát hành
- Các dịch vụ về quản lý quỹ đầu tư và khai thác tài sản, và cung cấp các dịch vụ ngân hàng khác
2.1.4 Tình hình doanh thu, chi phí, lợi nhuận của Ngân hàng qua 3 năm
Bảng 1.1 Tình hình kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm 2012 – 2014 Đơn vị: trđ Chỉ tiêu Thu nhập lãi thuần
Thu nhập Chi phí Lợi nhuận thuần
Nguồn: Báo cáo thường niên ACB
V hai năm phục h trưởng trở lại
Về thu nhập m sụt giảm ồi và hướn cao nhất từ sau hai nă năm 2012, rủi ro trích
Doanh thu n đó thu lãi từ ào bảng ph
Cơ cấu p và cơ cấu t m đã ghi nhận thu nhập ng đi đúng từ năm 201 m Theo biểu đồ 1.1, vào năm 2, thu nhập đạt 182.067 triệu đồng, tăng 39% so với năm 20 Số liệu này bao gồm các khoản cho vay, được phân tích trong mục 1.1.
Nguồn thu nhập củ năm 2014 g đắn Tỷ l
11 đến nay ận lỗ do việ phục rốt rá ủ theo quy và bảng
014 vẫn tăn ồm từ thu l là quan tr
012 thu nh của ACB n: Dựa vào ủa ACB ch
4 tăng 17% lệ thu nhập Thu nhập ệc đóng trạ áo các vấn định
1.1, ta có h thu là 5.8 iảm 3,22% tức tăng 6, ng mặc dù n lãi cho vay rọng, chiếm ể nhận thấy
20 hập lãi thuần qua 3 năm o bảng 1.1. huyển dịch
%; lợi nhuận p ngoài lãi p ở mảng t ạng thái và đề tồn đọn thể thấy t 834.699 trđ so với năm ,59% so vớ năm 2013 y, thu dịch m một phần y thu nhập
Năm 2012, thu nhập ngân hàng đạt mức cao nhờ vào kế hoạch tăng trưởng tổng doanh thu So với năm 2011, lãi thuần của các ngân hàng có sự tăng trưởng đáng kể, cho thấy tiềm năng phát triển mạnh mẽ trong lĩnh vực tài chính.
201 goài lãi Đơn nh hướng b ọach; đánh ao và có tố tài chính tă quy định củ ác định là ư h thu của m 2013 do ang năm 2 3; nhưng n
2 có giảm các khoản rong tổng d có xu hướn
14 vị tính: trđ bán lẻ Sau h dấu bước ốc độ tăng ăng trưởng ủa NHNN. ưu tiên, dự
NH có xu oanh thu là
014 doanh nhìn chung một chút. n thu khác, doanh thu. g giảm, cụ đ u c g g ự u à h g
2.484.5 nhiên s trđ, tăn giảm n quốc tế tin của
T dịch vụ trích lậ dự phò cấu tài
515 trđ tức sang năm 2 ng 379.220 như vậy là ế khó khăn,
Còn về thu nh thu nhập
219 trđ, tăn g lên 19.87 óm lại, các ụ đều có mứ ập dự phòn ng cho các chính vững
0 trđ tức 7 do cuộc k , bên cạnh ới NH khôn nhập ngoà p ngoài lãi ng 2.302.44
72 trđ, tức t c mảng thu ức tăng trư ng rủi ro đầ c tài sản tồ g mạnh i với chi ph
16%; nhìn nh thu từ lã 7,96% so v khủng hoản đó nguyên ng còn cao ài lãi lại có bị lỗ tương
48 trđ tức t tăng 1,55% u nhập từ ưởng cao h ầy đủ theo ồn đọng, nh hí nh chi phí
000 3,800,000 3,758, chung doa ãi thuần có với năm 20 ng kinh tế n nhân chín xu hướng g đối cao c tăng 181,84
% so với nă lãi và ngo hơn so với n quy định; hằm thực h của ACB q n:Dựa vào
178 3,861,24 chi ph chi phí anh thu từ ó xu hướng
013 Nguy , tình hình nh do vụ vi tăng đều q cụ thể là -1 4% so với ăm 2013 oài lãi, đặc năm 2013. và chủ độ hiện nhất q qua 3 năm bảng 1.1.
45 í lãi thuần g tăng lên, yên nhân th h kinh tế tr iệc tháng 0 qua các nă 036.229 t năm 2012 c biệt là thu Trong năm ộng đẩy nh quán mục t m
100,000 4,200 giảm khá l , cụ thể là hu nhập từ rong nước 08/2012 làm ăm, cụ thể: rđ, sang nă , sang năm u nhập từ m, ACB đã anh lộ trìn iêu xây dự Đ
4,2 là cao, tuy 4.765.633 ừ lãi thuần cũng như m cho lòng năm 2012 ăm 2013 là m 2014 tiếp hoạt động ã thực hiện nh trích lập ựng một cơ Đơn vị: trđ.
3.861.2 đọng T cho dự đến năm
T quan tr hệ thốn động tr tốc độ
Nhìn vào bi hi phí gia t
Trong đó, k phòng Đi m 2014 lại
Nhìn vào bi năm cụ thể iảm còn 66 ảm tăng kh óm lại, tro rọng mang ng nhận diệ rong năm 2 tăng tổng
% iểu đồ phâ tăng đột biế giảm 512. c tăng 103 khoản mục iều này cho tăng lên
: Tỷ trọng iểu đồ 1.3, ể: năm 201 6,5% và nă hông ổn địn ong năm 20 tính chiến ện thương
2012 n tích 1.2, ến lên đến 334 trđ (g 067 trđ (t c ảnh hưởn o thấy tốc g chi phí tr
12 chi phí ăm 2014 63 nh nhưng v
014 mặc d n lược là nâ hiệu mới ( c quản lý k thuần là 7, ch ta có thể 4.270.512 giảm 3,22% tăng 6,59% ng nhiều đế độ cho vay rên thu nh
Báo cáo tài nhận thấy chiếm 73, 3,8% Điều về chi phí N dù ACB ph âng cấp hạ (giai đoạn khá chặt ch ,2% Tỷ lệ
20 hi phí/thu thấy chi p trđ; sang n
%) do đầu ến chi phí n y của NH g hập qua 3 n i chính AC chi phí trê 2% trên tổ u này cho t
NH kiểm s hải phân b ạ tầng công đầu) nhưn hẽ, tốc độ ệ chi phí tr
13 nhập hí tương đ năm 2013 sang năm 2 tư và xử l nhất đó là t giảm nhẹ v năm
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng
2.2.1 Tình huy huy động vốn
Vốn là yếu tố thiết yếu giúp doanh nghiệp và cá nhân đạt được mục tiêu kinh doanh Đối với ngân hàng, nguồn vốn từ ngân hàng thương mại chính là yếu tố tạo ra tài sản để đầu tư vào các hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Trong những năm 2012 – 2014 vừa qua, tình hình nguồn vốn và huy động vốn của ACB được thể hiện trong bảng báo cáo chỉ tiêu sau:
Bảng 1.2: Tình hình huy động vốn của Ngân hàng qua 3 năm Đơn vị: trđ
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 2013/2012 2014/2013
Tiền gửi và vay TCTD
Nguồn: Phòng kế toán Ngân hàng Á Châu
Qua bảng 1.2, cho thấy tình hình huy động vốn của ACB khá là ổn định Trong năm
Năm 2012, vốn huy động của ACB đạt 159.183.607 trđ, nhưng đến năm 2013, con số này giảm nhẹ xuống còn 149.404.612 trđ, tương ứng với mức giảm 9.778.995 trđ, tức 6,1% Nguyên nhân chủ yếu là do năm 2013 xảy ra nhiều biến động, khiến lòng tin của khách hàng giảm sút, nhiều người lo ngại và rút vốn Tuy nhiên, sang năm 2014, vốn huy động đã phục hồi và tăng lên đáng kể, đạt 163.836.826 trđ.
Năm 2014, ACB đạt doanh thu 14.432.214 trđ, tăng 9,7% so với năm 2013 và cao hơn cả năm 2012, cho thấy ngân hàng đã khôi phục niềm tin từ khách hàng Đây cũng là năm thứ hai ACB thực hiện tái cơ cấu giai đoạn 2013 – 2015, đồng thời ngân hàng nỗ lực đa dạng hóa danh mục sản phẩm với nhiều sản phẩm tiết kiệm và tín dụng mới.
ACB tung ra nhằm đáp ứng tốt và nhanh nhất nhu cầu KH Trong lĩnh vực thanh toán,
ACB đã chính thức ra mắt dịch vụ thanh toán tiền điện trực tiếp tại ngân hàng, cùng với những tính năng mới trong dịch vụ mobile banking Bên cạnh đó, ACB cũng chú trọng vào việc cung cấp dịch vụ chuyển tiền hiệu quả.
Nhìn chung, tình hình huy động vốn ACB vẫn khả quan, cụ thể như sau:
C có kỳ h trđ chiế chiếm
Chúng ta cũ hạn luôn ch ếm 66,6%
73,6% và ỷ trọng chi vẫn chiếm iếp đó là t ăm 2013 là vậy tại sa
2 là 13.74 c giảm 43, uyên nhân nh nghiệp ũng biết, tiề hiếm tỷ trọ trong tổn năm 2014 iếm của tiề tỷ lệ cao tiền vay từ à 1.950.840 ao ta lại thấ
2012 14306 915682 44489 tiền ửi từ các tổ nh huy độn
Nguồn cho thấy tìn 48.800 trđ 3%, đến n là do ACB vừa và nh ền huy độn ọng cao luô ng vốn huy
4 là 3.081. ền gửi có k ừ các TCTD
0 trđ tức c ấy tỷ trọng
68 20 12 n gửi thanh toá ổ chức kinh ng vốn từ c n: Dựa vào nh hình hu đ nhưng sa năm 2014
B chuyển h hỏ, vì thế h ng từ các T ôn trên 50% y động từ
319 trđ ch kỳ hạn tron
D, cụ thể: hiếm 25% g vay từ TC
2013 1096 57332 19508 án tiền gửi h tế các tổ chứ o bảng 1.2. uy động vố ang năm 2 giảm 1.64 hướng tín d huy động l
%, cụ thể: n TCTD; sa hiếm 50,1% ng tổng vố năm 2012 và năm 20 CTD năm
65 271 840 có kỳ hạn ức tín dụng n từ TCTD
2013 giảm 8.538 trđ c dụng theo liên NH gi là tiền nhà năm 2012 ang năm 2
% Mặc dù ốn huy độn là 4.448.9
D có xu hư m 5.955.02 còn 6.45.2 hướng tập iảm năm t àn rỗi, vì th tiền gửi là
2013 là 5.7 ù, từ năm ng từ TCTD
912 trđ chi 01.095 trđ m tỷ lệ cao
2 – 2014 Đơn vị: trđ. ướng giảm,
238 trđ tức trung hơn thứ ba liên hế tiền gửi 9.156.820
D có giảm iếm 32,4% tức chiếm o như vậy,
TCTD đáp ứn tiền gử giữ tiền
16 ày đã nói ở rất thấp, tu g nhu cầu ửi của các T n mặt và ch
Hiện tại AC i tiền phù
.836 trđ tứ thành 154 hi thực hiệ
6000000 tiền ở trên, vì A uy nhiên để của KH v TCTD thườ ho tiện việc ng là tiền gử
CB có rất n hợp với nh hư sau:
12 là 125.2 c tăng 10,3 4.613.588 t n chính sác m tỷ trọng chiếm 83,5
ACB đang ể đáp ứng n à vì vậy nê ờng không c thanh toá ửi thanh to ửi khách hà nhiều loại hu cầu của nh tiền gửi
Nguồn vốn huy động đạt 233.595 triệu đồng, với tỷ lệ tăng trưởng 3% trong năm 2014 Dự báo sẽ tiếp tục tăng trưởng ổn định với mục tiêu đạt 5% trong các năm tiếp theo Các ngân hàng cần điều chỉnh tỷ lệ đi gửi để đáp ứng nhu cầu khách hàng, đồng thời duy trì cân đối trong kế hoạch tài chính Dựa vào những yếu tố này, có thể thấy rằng động lực từ năm 2013 sẽ tiếp tục ảnh hưởng tích cực đến sự phát triển trong năm 2014.
2013 gửi có kỳ hạn i KHCN n ho vay nên vay năm 2 chủ yếu gử nh doanh.
TCTD chiế ành cho K thế đây là àng qua 3n o bảng 1.2.
KH có chiề ăm 2013 t uy động vố 1,9% Điều o KHCN v ng đều qua tăng lên 10 tiền gửi tiết nên tỷ lệ hu ACB cần
2014 tương ửi vào NH ếm tỷ trọng
KH, tạo điề nguồn vốn năm 2012 – u hướng tă tăng 12.87 ốn từ KH tă u này cho và doanh ng a các năm, 06.696.736
2014 t kiệm tiề uy động vố vốn huy độ g đối cao để tránh p g rất thấp ều kiện thu n khá quan
Năm 2014, ACB ghi nhận mức tăng trưởng mạnh với 77.241 tỷ đồng, cho thấy sự ổn định trong hoạt động tài chính Chi phí lưu trữ và quản lý được tối ưu hóa, giúp đơn vị nâng cao hiệu quả kinh doanh Sau 3 năm, tổng tài sản đã tăng lên thành 16.502.752 tỷ đồng, phản ánh sự phát triển bền vững của ngân hàng.
B đã thành và nhỏ ăm 2012 là m 77,3% và i ể , u o i
2 h à à tiết kiệm lại giảm tăng, cụ là 6.43 chiếm tục tăng
10,6%. cao như sẽ ổn đ thay vì hơn và
25 m của KH m qua 3 nă ụ thể: năm
12,9% và T g lên 20.53 Điều này ư vậy, nếu định, với lạ gửi tiền g có nhiều lự
Ngoài gửi ti ộng vốn kh hời kỳ nhất
000000 có xu hướ ăm Điều đ m 2012 TGK tức chiếm TGKH tăn 39.098 trđ ta có thể d một NH c i tỷ lệ lãi s gửi có kỳ h ựa chọn để
3 Các giấ iền tiết kiệm há hiệu qu t định NH
Năm 2012, ống tăng trưởng kinh tế đạt 5,1%, trong khi đó, tỷ lệ vốn huy động của các ngân hàng thương mại tăng lên 11,87% Điều này cho thấy sự dễ dàng trong việc huy động vốn, mặc dù có những thách thức trong việc lựa chọn các sản phẩm tài chính phù hợp.
H phát hành nh huy độn
Nguồn ua 3 năm n ghĩa với v 2.869.170 t ng năm 20 7.998 trđ tứ 13,3% và ểu vì sao A động từ T GKH luôn c
H lại gửi TG họn á n huy động phát hành h trái phiếu ng từ phát n:Dựa vào
2013 phát hanh G nhưng tỷ lệ iệc huy độ trđ tức chi
013 TGKK ức tăng 8,5 TGKH tăn ACB lại có GKH cao t cao và đượ GTK nhiều kỳ phiếu, h các GTC u qua 3 năm t hành giấy bảng 1.2.
GTCG ệ trên tổng ộng vốn từ iếm 10,3%
KH tăng lên 5%; và năm ng lên 16.4 tình hình h thì tình hìn ợc NH ưu đ u hơn vì T trái phiếu,
G nhằm m m được thể y tờ có giá
Vào năm 2014, vốn huy động từ TGKKH đạt 17.798,6 triệu đồng, trong khi tổng huy động kinh doanh đạt 36.657 triệu đồng TGTK hiện tại có mục đích rõ ràng và đã trải qua 3 năm hoạt động từ KH và TGKH, cho thấy sự phát triển bền vững trong lĩnh vực này.
615 trđ tức GKKH tiếp tức chiếm vốn TGTK anh của họ hơn, nhưng ãi suất cao là công cụ kinh doanh ểu đồ 1.8. m 2012 – Đơn vị: trđ.
Tình hình phát hành các GTCG giai đoạn 2012 – 2014 cho thấy xu hướng giảm mạnh, cụ thể năm 2012 huy động được 20.201.212 trđ, nhưng năm 2013 giảm xuống chỉ còn 3.500.000 trđ, tức giảm 82,7% Năm 2014, huy động tiếp tục giảm còn 3.078.000 trđ, giảm 12,1% Nguyên nhân chủ yếu là do nguồn ngoại tệ trong dân cư giảm và các GTCG có kỳ hạn dài không phù hợp với nhu cầu chi tiêu và trích trữ của người dân Thời gian phát hành dài cũng không thu hút được khách hàng tham gia Tuy nhiên, việc phát hành GTCG vẫn là một hình thức quảng cáo hiệu quả, giúp nâng cao uy tín của ngân hàng.
2.2.2 Tổng quan về tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Á Châu
Cho vay luôn tiềm ẩn rủi ro đối với hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại, nhưng cũng mở ra cơ hội cho tăng trưởng tín dụng Ngân hàng ACB chú trọng đến chính sách tín dụng thận trọng và phân tán rủi ro để đảm bảo hiệu quả trong hoạt động tín dụng ACB cung cấp một loạt sản phẩm tín dụng phong phú, đáp ứng nhu cầu đa dạng của mọi thành phần kinh tế, bao gồm cho vay bổ sung vốn lưu động, tài trợ các dự án đầu tư, cho vay tiêu dùng, sửa chữa nhà, cho vay cán bộ công nhân viên, và tài trợ xuất nhập khẩu.
Bảng 1.3: Số liệu chung về tình hình tín dụng tại Ngân hàng Á Châu qua 3 năm từ 2012 – 2014 Đơn vị tính: trđ
Chỉ tiêu 2012 2013 2014 So sánh 2013/2012 So sánh 2014/2013
Số tiền % Số tiền % DSCV 270.368.175 185.737.382 172.119.654 (84.630.793) (31,3) (13.617.728) (7,3) DSTN 246.596.550 181.362.209 162.985.620 (65.207.341) (26,4) (18.376.589) (10,1) Tổng dư nợ 102.814.848 107.190.021 116.324.055 4.375.173 4,3 9.134.034 8,5
Nguồn: Phòng kế toán ngân hàng Á Châu
Ngân hàng Á Châu đã trở thành một đối tác tin cậy cho các doanh nghiệp và cá nhân cần vay vốn kinh doanh Kể từ khi thành lập, ngân hàng luôn nỗ lực hoàn thành tốt nhiệm vụ của mình Dựa trên bảng số liệu 1.3, tình hình tín dụng của ngân hàng cho thấy sự phát triển ổn định và tiềm năng trong việc hỗ trợ khách hàng.
Doanh số cho vay: DSCV của NH liên tục giảm nhưng không đáng kể, cụ thể: năm
Năm 2013, doanh số cho vay (DSCV) đạt 185.737.382 triệu đồng, giảm 31,3% so với năm 2012 là 270.368.175 triệu đồng Đến năm 2014, DSCV tiếp tục giảm thêm 7,3%, xuống còn 172.119.654 triệu đồng, cho thấy mức giảm nhẹ hơn so với năm 2013 Nguyên nhân của sự giảm này là do ACB đang thực hiện kế hoạch bồi đắp giá trị, tập trung giải quyết các vấn đề tồn đọng từ năm 2012, hạn chế cho các khoản vay không có tài sản đảm bảo và các khoản vay có rủi ro cao.
Doanh số thu nợ, cũng như DSCV về DSTN cũng giảm đều qua 3 năm 2012 –
Năm 2014, tổng dư nợ tín dụng (DSTN) giảm 18.376.589 triệu đồng, tương đương 10,1% so với năm 2013, xuống còn 162.950.620 triệu đồng Mặc dù có sự giảm nhẹ, nhưng mức giảm này không đáng kể so với năm trước Nguyên nhân chính dẫn đến sự giảm DSTN là do giảm sút trong dư nợ cho vay (DSCV) của ACB qua các năm Nếu chỉ có DSCV giảm mà không có sự giảm trong DSTN, thì hoạt động cho vay của ngân hàng sẽ không hiệu quả.
Tổng dư nợ cho vay của ngân hàng trong giai đoạn 2012 – 2014 có xu hướng tăng đều qua các năm Cụ thể, năm 2013, tổng dư nợ đạt 107.190.021 triệu đồng, tăng 4,3% so với năm 2012 Đến năm 2014, tổng dư nợ tiếp tục tăng lên 116.324.055 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 8,5% so với năm 2013 Nguyên nhân chính của sự tăng trưởng này là do ngân hàng đã gia hạn thêm cho khách hàng và xử lý các khoản vay trước đó Sự gia tăng tổng dư nợ cũng phản ánh rằng ngân hàng đang nắm giữ một tài sản có tương đối lớn.
Tổng dư nợ quá hạn, nhìn chung có xu hướng giảm qua các năm, cụ thể: năm
Từ năm 2012, tổng dư nợ quá hạn của ACB là 8.303.256 triệu đồng, nhưng đến năm 2013 đã giảm 1.734.849 triệu đồng, tương đương 20,9%, xuống còn 6.568.407 triệu đồng Sang năm 2014, con số này tiếp tục giảm xuống còn 5.678.517 triệu đồng, với mức giảm 889.890 triệu đồng, tương đương 13,5% so với năm 2013 Việc giảm tổng dư nợ quá hạn cho thấy ACB đang giải quyết hiệu quả các vấn đề tồn đọng từ những năm trước, khẳng định sự bền vững của ngân hàng.
2.2.3 Tình hình cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Á Châu
Bảng 1.4: Chỉ tiêu tín dụng ngắn hạn tại ACB qua 3 năm 2012 – 2014 Đơn vị tính: trđ
Chỉ tiêu 2012 2013 2014 So sánh 2013/2012 So sánh 2014/2013
Dài hạn 27.530.445 33.143.058 38.708.029 5.612.613 20,4 5.564.971 16,8 nợ quá hạn 8.303.256 6.568.407 5.678.517 (1.734.849) (20,9) (889.890) (13,5)
Nguồn: Phòng kế toán ngân hàng Á Châu
B muốn h không chiếm 5 tại NH hợp thỏ nghiệp.
NH cạn cho vay thành 9 triển trở
Biểu đồ 1.9 iểu đồ 1.9, hướng tới, lấy làm lạ
.431 trđ tứ uốn giải qu nh tranh nê y ngắn hạn
Đánh giá kết quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng
Đánh giá hoạt động tín dụng là yêu cầu thiết yếu trong công tác cho vay, giúp ngân hàng kiểm soát nợ xấu hiệu quả hơn Phân tích các chỉ tiêu lý thuyết sẽ hỗ trợ ngân hàng có biện pháp khắc phục tốt hơn Bảng chỉ tiêu 1.7 sẽ trình bày những chỉ tiêu quan trọng trong đánh giá hoạt động cho vay Tuy nhiên, những chỉ tiêu này chưa hoàn toàn phản ánh năng lực thực sự của ngân hàng do bị ảnh hưởng bởi các yếu tố khác.
Bảng 1.7: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Á Châu qua 3 năm Đơn vị: trđ
Chỉ tiêu ĐVT Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Tổng vốn huy động Trđ 159.183.607 149.404.612 163.836.826 DSCV ngắn hạn Trđ 148.702.496 94.726.065 97.763.963 DSTN ngắn hạn Trđ 135.613.253 93.766.177 96.033.483
Dư nợ ngắn hạn Trđ 55.878.105 56.837.993 58.568.473
Dư nợ bình quân Trđ 56.358.049 57.094.857 57.703.233
Nợ quá hạn ngắn hạn Trđ 4.627.677 3.743.576 2.766.184
Hệ số thu nợ ngắn hạn % 91 99 98
Dư nợ ngắn hạn/tổng vốn huy động % 35 38 36
Vòng quay vốn ngắn hạn Vòng 2,4 1,6 1,7
Nợ quá hạn ngắn hạn/ dư nợ ngắn hạn
Nguồn: Phòng kế toán ngân hàng Á Châu
2.3.1 Hệ số thu nợ ngắn hạn:
Theo bảng số liệu 1.7, hệ số thu nợ của ngân hàng đã tăng ổn định qua các năm, cụ thể năm 2012 đạt 0,91, năm 2013 tăng lên 0,99 và năm 2014 gần bằng 0,98 Điều này cho thấy khả năng trả nợ của khách hàng tương đối tốt, với hệ số gần bằng 1 Nguyên nhân chủ yếu là do ngân hàng đã điều hành hiệu quả trong việc thu hồi nợ, lập kế hoạch rõ ràng cho việc thu hồi, nhanh chóng xử lý các khoản nợ xấu và hạn chế cho vay đối với khách hàng không có tài sản đảm bảo.
2.3.2 Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động:
Từ bảng số liệu 1.7, tỷ lệ dư nợ ngắn hạn trên tổng vốn huy động cho thấy sự biến động không ổn định Cụ thể, năm 2012 tỷ lệ này là 35%, sau đó tăng lên 38% vào năm 2013.
2014 lại giảm xuống 36% Tỷ lệ này cho thấy NH đã sử dụng vốn hiệu quả, có nghĩa là
Ngân hàng chỉ sử dụng 1/3 tổng vốn huy động cho vay ngắn hạn, trong khi 2/3 còn lại được đầu tư vào cho vay trung dài hạn và các lĩnh vực khác, đồng thời trích lập dự phòng Tỷ lệ này cho thấy ngân hàng hoạt động đa dạng trong nhiều lĩnh vực, không chỉ giới hạn ở cho vay ngắn hạn.
NH còn sử dụng vào nhiều dịch vụ khác nâng cao lợi nhuận và phân tán rủi ro cho NH nhưng vẫn tập trung vào thị trường bán lẻ
2.3.3 Vòng quay vốn tín dụng:
Dựa trên bảng số liệu 1.7, vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn thể hiện sự biến động không ổn định qua các năm Cụ thể, năm 2012, vòng quay vốn đạt 2,4 vòng, nhưng đã giảm xuống còn 1,6 vòng vào năm 2013, giảm 0,8 vòng do doanh số thu nợ ngắn hạn sụt giảm mạnh Tuy nhiên, năm 2014, vòng quay vốn đã tăng lên 1,7 vòng so với năm 2013, mặc dù mức tăng không đáng kể nhưng vẫn là tín hiệu tích cực cho ngân hàng Mặc dù có sự biến động, vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn vẫn đảm bảo khả năng thanh khoản của nguồn vốn.
2.3.4 Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn trên dư nợ ngắn hạn:
Qua 3 năm, ta có thể thấy tỷ lệ nợ quá hạn giảm tương đối mạnh, cụ thể: năm 2012 tỷ lệ này là 3,7% đến năm 2013 tỷ lệ này giảm còn 3,6% và năm 2014 tiếp tục giảm xuống còn 2,1% Năm 2012 tỷ lệ nợ quá hạn tăng cao là do NH quản lý không chặt các khoản nợ làm cho tỷ lệ này tương đối cao, tuy nhiên đến năm 2013 NH đã ra kế hoạch thực hiện cuộc cải cách, chủ động đẩy mạnh công tác xử lý nợ nhằm giảm thiểu tác động của Thông tư số 02/2013 và Thông tư số 09/2014 đến chất lượng tài sản cũng như thu nhập của ACB Liên tục rà soát nợ xấu, trích lập dự phòng, bán nợ Đến cuối năm 2014, tỷ lệ nợ xấu đứng dưới mức 2.2%, thấp hơn so với mức bình quân của toàn hệ thống Điều này dẫn đến sự quản lý của NH luôn tốt, luôn có biện pháp khắc phục, kiểm tra được các khoản tín dụng đã cấp của mình Dẫn đến hiểu quả tín dụng của NH đã được
CHƯƠNG 3: BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU.
Tồn tại và nguyên nhân
3.1.1 Những thành tựu đạt được
Với tầm nhìn và chiến lược đầu tư công nghệ cùng nguồn nhân lực hợp lý, ACB đã phát triển nhanh chóng, ổn định và an toàn Sự nhạy bén trong điều hành và tinh thần đoàn kết nội bộ đã góp phần vào sự hiệu quả trong hoạt động của ngân hàng.
ACB đã hoàn thiện các nền tảng chiến lược, tạo điều kiện cho việc xây dựng năng lực cạnh tranh bền vững, nhằm khẳng định vị thế của ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam.
Năm 2014, thu nhập của ACB đã tăng 17% sau hai năm giảm sút, cho thấy cơ cấu thu nhập của ngân hàng đã chuyển dịch đúng hướng theo định hướng bán lẻ Lợi nhuận đạt kế hoạch, đánh dấu sự phục hồi và khẳng định hướng đi đúng đắn của ACB.
- Về công tác quản trị điều hành, năm 2014 đánh dấu hoàn tất nâng cấp hệ thống
NH đã chuyển đổi từ TCBS sang DNA và nâng cấp giao dịch trực tuyến ACB Online Hệ thống chi nhánh và phòng giao dịch (CN&PGD) đang được tái cấu trúc để nâng cao hiệu quả hoạt động Các chính sách, quy trình nghiệp vụ và hướng dẫn công việc được điều chỉnh kịp thời, giúp rút ngắn thời gian, giảm chi phí và tăng sự tiện lợi cho khách hàng Rủi ro được kiểm soát tốt Cuối năm 2014 và đầu năm 2015, NH đã triển khai nhận dạng thương hiệu mới, tạo tiền đề cho việc cải tiến sản phẩm dịch vụ, nâng cao chất lượng phục vụ và tối ưu hóa các kênh tiếp cận, nhằm tập trung vào khách hàng.
Tài sản chủ yếu của Ngân hàng ACB là dư nợ cho vay đối với khách hàng cá nhân và tổ chức Mặc dù lãi suất duy trì ở mức thấp trong năm 2014, nhưng tăng trưởng tín dụng của ACB gặp khó khăn do sức hấp thụ vốn của nền kinh tế yếu Để duy trì tăng trưởng tín dụng ổn định và đảm bảo an toàn, ACB đã triển khai nhiều giải pháp Đến cuối năm 2014, dư nợ tín dụng đạt 116.324 tỷ đồng, tăng 8,5% so với đầu năm, hoàn thành 97% kế hoạch năm Đặc biệt, nợ xấu phát sinh mới trong năm 2014 giảm đáng kể, với tỷ lệ nợ xấu chỉ ở mức 2,17% vào ngày 31/12/2014, thấp hơn so với 3,1% vào cuối năm 2013.
Tài sản nợ chủ yếu của Ngân hàng ACB là tiền gửi huy động từ khách hàng cá nhân và tổ chức Trong năm 2014, ACB đã thành công trong việc quản lý lãi suất huy động, đạt mục tiêu giảm chi phí vốn trong khi vẫn đảm bảo tăng trưởng Ngân hàng cũng cải thiện cơ cấu kỳ hạn bình quân của nguồn vốn, giúp duy trì và phát triển nguồn vốn ổn định với chi phí thấp Đến ngày 31/12/2014, tổng quy mô huy động tiền gửi của khách hàng đạt 163.837 tỷ đồng, tăng 9,7% so với đầu năm và hoàn thành 98% kế hoạch đề ra.
3.1.2 Những tồn tại trong hoạt động tín dụng
Phân tích cho thấy nợ quá hạn là vấn đề đáng chú ý, mặc dù ngân hàng đã kiểm soát nợ quá hạn ngắn hạn hiệu quả và giảm đều qua các năm Tuy nhiên, nợ quá hạn ngắn hạn vẫn ở mức cao, chủ yếu tập trung ở nhóm cá thể và doanh nghiệp ngoài quốc doanh trong lĩnh vực công nghiệp.
Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn của NH chưa cao Điều này sẽ làm ảnh hưởng đến lợi nhuận của NH
Khi cho vay, ngân hàng thường quá chú trọng vào tài sản đảm bảo mà bỏ qua việc phân tích kỹ lưỡng các phương án kinh doanh và dự án vay vốn, cũng như đánh giá kỹ năng và kinh nghiệm kinh doanh của người vay.
Sự phát sinh nợ quá hạn trong một thời kỳ nhất định chủ yếu xuất phát từ việc cho vay tập trung vào các doanh nghiệp quốc doanh và cá thể Trong khi đó, tỷ lệ cho vay đối với doanh nghiệp quốc doanh đã giảm và hiện chiếm tỷ trọng thấp nhất trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn.
3.1.3 Nguyên nhân dẫn tới những tồn tại trong họat động tín dụng
Nợ quá hạn nói trên do một số nguyên nhân chủ yếu từ phía KH cũng như NH:
Thị trường đang trải qua biến động mạnh, với giá cả không ổn định và nhu cầu tiêu dùng thay đổi bất thường, điều này ảnh hưởng tiêu cực đến kết quả kinh doanh Ngoài ra, việc sản xuất thua lỗ, thu nhập không đúng chu kỳ và thiên tai cũng làm giảm năng suất Bên cạnh đó, yếu tố chủ quan từ phía khách hàng như sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến khả năng hoàn trả kém, hay hành vi lừa đảo ngân hàng bằng cách thế chấp tài sản tại nhiều nơi để vay nhiều hơn cũng góp phần vào tình hình khó khăn này.
Hiện nay, ACB sở hữu đội ngũ nhân viên tín dụng trẻ, nhiệt tình và năng động, nhưng còn thiếu kinh nghiệm trong công tác tín dụng và khả năng nắm bắt chính sách, cơ chế, nghiệp vụ Điều này ảnh hưởng đến việc tư vấn, thẩm định và thu thập thông tin từ khách hàng, dẫn đến việc đánh giá rủi ro không chính xác, ảnh hưởng đến cơ hội kinh doanh của cả ngân hàng và khách hàng Sự phong phú của khách hàng khiến ngân hàng dễ mắc sai lầm trong việc cấp tín dụng, dẫn đến rủi ro tín dụng Thêm vào đó, quy trình cho vay chưa chặt chẽ, thiếu thông tin chính xác về thực lực tài chính và uy tín của khách hàng, không dựa vào phân tích tín dụng và không tuân thủ các điều kiện, nguyên tắc cho vay.
Cho vay đối với doanh nghiệp quốc doanh giảm sút chủ yếu do nhiều doanh nghiệp trong nhóm này gặp khó khăn và thua lỗ, khiến các ngân hàng trở nên thận trọng hơn trong việc cấp tín dụng Bên cạnh đó, nhu cầu vốn của các doanh nghiệp quốc doanh không cao, và họ thường có xu hướng vay vốn từ các ngân hàng nhà nước.
Một số biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn
3.2.1 Đa dạng hóa loại hình và đối tượng cho vay:
Trong hoạt động tín dụng, ngân hàng cần duy trì các khách hàng truyền thống đồng thời mở rộng đối tượng vay mới, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng như cá thể Đây là xu hướng chung của các ngân hàng trên toàn cầu, nhằm phục vụ tốt hơn cho đối tượng này, giúp quản lý rủi ro hiệu quả và cung cấp dịch vụ chất lượng cao Việc định hướng kinh doanh và xác định thị trường sản phẩm mục tiêu sẽ giúp ngân hàng đạt hiệu quả kinh doanh tối ưu Đồng thời, điều này cũng giúp ngân hàng đa dạng hóa hình thức cho vay và phân tán rủi ro, tránh tình trạng tập trung vốn vào một đối tượng Ngân hàng cũng nên phân loại khách hàng theo mối quan hệ tín dụng để giảm thiểu rủi ro tín dụng và hạn chế vốn bị mất.
Trong bối cảnh nền kinh tế phát triển nhanh chóng, nhu cầu vay vốn của khách hàng ngày càng gia tăng và đa dạng Do đó, các ngân hàng cần cung cấp thêm nhiều loại hình tín dụng hấp dẫn, phù hợp với từng vùng miền và nhóm đối tượng khác nhau.
Với sự phát triển kinh tế mạnh mẽ, nhu cầu tiêu dùng của người dân, đặc biệt là ở thành phố, đang gia tăng nhanh chóng với nhiều loại hình khác nhau Do đó, các ngân hàng cần đẩy mạnh hoạt động cho vay tiêu dùng, không chỉ để tăng lợi nhuận mà còn để mở rộng thị trường hoạt động.
3.2.2 Mở rộng mạng lưới hoạt động
Hoạt động tín dụng của ngân hàng phụ thuộc vào khả năng huy động vốn, đặc biệt trong bối cảnh nhu cầu ngày càng tăng Để đáp ứng nhu cầu này, ngân hàng cần mở rộng hệ thống phòng giao dịch tại các khu vực đông dân cư và khu công nghiệp Đồng thời, cần nghiên cứu và tăng cường các hoạt động marketing để hiểu rõ nhu cầu của người dân, từ đó phát triển sản phẩm phù hợp, nhằm thu hút vốn và đáp ứng đầy đủ nhu cầu tín dụng cho nền kinh tế.
3.2.3 Mở rộng quan hệ khách hàng:
Tìm kiếm khách hàng mới và tiềm năng, đồng thời duy trì mối quan hệ tốt với khách hàng truyền thống là rất quan trọng Mở rộng hợp tác trong lĩnh vực quảng cáo và tiếp thị để tiếp cận đa dạng đối tượng và các tầng lớp kinh tế, giúp người dân nhận biết các hình thức huy động vốn và các chương trình khuyến mãi hiện có.
Cần mở rộng cho vay cho các tổ chức kinh tế thuộc nhiều lĩnh vực mà Chính phủ khuyến khích phát triển, đặc biệt là các doanh nghiệp quốc doanh Việc sắp xếp lại các doanh nghiệp quốc doanh theo hướng cổ phần hóa đã nâng cao sức cạnh tranh sản phẩm trong nền kinh tế Nhiều doanh nghiệp đã có lãi và mạnh dạn đầu tư vào công nghệ, máy móc để nâng cao chất lượng và hạ giá thành sản phẩm, từ đó thực hiện tốt vai trò chủ đạo trong nền kinh tế, cạnh tranh bình đẳng với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh.
Ngân hàng thường xuyên tổ chức hội nghị khoa học để hiểu rõ nhu cầu vốn và định hướng tương lai, từ đó có kế hoạch kịp thời và phát triển các sản phẩm, dịch vụ đáp ứng nhu cầu đa dạng của nền kinh tế hiện nay.
Thủ tục giao dịch hệ thống phải thuận tiện, đơn giản, phục vụ nhanh, tạo chiến lược thiện cảm cho người dân, thu hút ngày càng nhiều KH
3.2.4 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng
Công việc này nhằm giảm thiểu sai sót trong quá trình cho vay, giúp phát hiện kịp thời các khoản vay có vấn đề và đưa ra biện pháp xử lý phù hợp Điều này không chỉ giúp tránh tình trạng mất vốn mà còn bảo vệ hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Do đó, trong quá trình thẩm định, ngân hàng cần chú trọng đến những vấn đề quan trọng để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động cho vay.
Việc định giá tài sản thế chấp là một quy trình quan trọng mà ngân hàng cần thực hiện một cách cẩn thận Nếu tài sản được định giá thấp hơn giá trị thực tế, ngân hàng có thể gặp rủi ro khi khách hàng không thể trả nợ, dẫn đến việc phải bán tài sản với giá thấp hơn thị trường hoặc không có người mua, từ đó gây thiệt hại cho ngân hàng và có thể mất vốn.
- Tư cách người vay: làm rõ mục đích đi vay, lịch sử và trả nợ đối với KH cũ, còn
KH mới thì cần thu nhập thông tin từ các nguồn khác
Năng lực đi vay là yếu tố quan trọng trong việc cấp tín dụng, chỉ những khách hàng có đủ năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự mới được xem xét cho vay Ngân hàng kiên quyết từ chối cho vay đối với các đối tượng không có lý lịch rõ ràng, bất chấp khả năng trả nợ của họ.
- Thu nhập của người vay: cần quan tâm đến nguồn trả nợ của KH từ đâu, có đủ để trả nợ không
3.2.5 Tăng cường công tác xét duyệt cho vay, kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn
Hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, vì vậy để đảm bảo hiệu quả, ngân hàng cần thực hiện tốt các công việc sau: quản lý rủi ro tín dụng, đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, và cải thiện quy trình thẩm định.
- Phải tổ chức xét duyệt cho vay theo nguyên tắc phân tích trách nhiệm giữa các khâu thẩm định và quyết định cho vay
Trước khi cấp tín dụng, cần thực hiện kiểm tra khả năng hoàn trả của người vay một cách hiệu quả, đảm bảo tính độc lập trong quy trình kiểm tra Việc này phải tuân thủ nghiêm ngặt các quy định cho vay, chỉ tiến hành cho vay khi có đảm bảo theo đúng quy định pháp luật.
Để giảm thiểu rủi ro ngành và đảm bảo phân tán rủi ro hiệu quả, cần hạn chế việc cho vay tập trung vốn vào một số ít khách hàng cũng như một số ngành, lĩnh vực kinh doanh nhất định.
Thực hiện kiểm soát và đánh giá định kỳ tất cả các hình thức cho vay lớn, đồng thời tiến hành kiểm tra đột xuất đối với các khoản cho vay nhỏ.
- Tổ chức quá trình kiểm soát để đảm bảo xem xét và đánh giá được tất cả những đặc tính quan trọng nhất đối với những khoản cho vay
- Theo dõi thường xuyên các khoản cho vay có vấn đề
Trong bối cảnh tình hình kinh tế xã hội hoặc hoạt động của ngân hàng có những biến động lớn, cần tăng cường các biện pháp kiểm soát tín dụng nhằm bảo đảm an toàn và hiệu quả cho nguồn vốn tín dụng.
3.2.6 Nâng cao trình độ của cán bộ nhân viên
Một số kiến nghị
Trong bối cảnh nền kinh tế đang tăng trưởng mạnh mẽ, nhu cầu vốn của các tổ chức và cá nhân gia tăng, tạo ra nhiều cơ hội cho ngành ngân hàng phát triển Để tận dụng hiệu quả những cơ hội này, các ngân hàng, đặc biệt là ACB, cần nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn Dựa trên quá trình tìm hiểu thực tế tại ACB, tôi xin đưa ra một số kiến nghị nhằm cải thiện hoạt động này.
Để tăng cường công tác thu hồi nợ quá hạn và nợ tồn đọng, cần có các biện pháp xử lý kịp thời nhằm bảo vệ vốn Các giải pháp bao gồm đôn đốc khách hàng trả nợ, liên hệ với cơ quan chức năng để nhờ thu hộ, và thu hồi nợ thông qua tài sản đảm bảo.
Ngân hàng cần tăng cường giám sát quy trình thẩm định tín dụng, đặc biệt chú trọng vào các phương án sản xuất kinh doanh Việc theo dõi sát sao cách sử dụng khoản vay của khách hàng là rất quan trọng để đảm bảo rằng các khoản vay được sử dụng đúng mục đích đã cam kết trong hợp đồng tín dụng Điều này giúp ngân hàng kịp thời phát hiện và có phương án xử lý khi khách hàng sử dụng sai mục đích, từ đó giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả quản lý tín dụng.
- Cần hỗ trợ nguốn vốn kịp thời cho các chi nhánh khi chi nhánh có vấn đề về thiếu vốn
Mở rộng mạng lưới phòng giao dịch tại các khu vực đông dân cư như khu công nghiệp, thị trấn và thị xã là chiến lược quan trọng nhằm thu hút khách hàng gửi tiền và vay vốn Điều này không chỉ giúp tăng cường sự hiện diện của ngân hàng mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho việc tiếp cận dịch vụ tài chính của cộng đồng.
Sự phát triển nhanh chóng của máy rút tiền tự động (ATM) đã giúp người dân hình thành thói quen thanh toán qua ngân hàng, từ đó giảm lượng tiền mặt lưu thông Điều này cũng tạo điều kiện thuận lợi cho việc kết nối chặt chẽ giữa các tổ chức kinh tế, giúp người dân dễ dàng thực hiện giao dịch mọi lúc, mọi nơi.
NH cần duy trì và phát triển để đáp ứng nhu cầu vốn của đa dạng khách hàng, đặc biệt là cá nhân, hộ kinh doanh nhỏ và các thành phần kinh tế quốc doanh, từ đó góp phần thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế.
Để nâng cao hiệu quả giao dịch với ngân hàng, cần tăng cường công tác tuyên truyền và quảng cáo trên các phương tiện thông tin đại chúng Điều này giúp người dân nhận thức rõ hơn về những ưu điểm và tiện ích khi lựa chọn ngân hàng làm nơi giao dịch.
Phòng nhân sự và đào tạo ACB cần xây dựng kế hoạch tuyển dụng và đào tạo nhân viên một cách kịp thời, đồng thời có khả năng thực hiện các nghiệp vụ phát sinh để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động nghiệp vụ và các rủi ro tiềm ẩn khác.
