(luận văn thạc sĩ) kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần đông á kon tum

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG THẢO THỊ TRƢỜNG SINH KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á KON TUM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ĐÀ NẴNG – NĂM 2016 download by : skknchat@gmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG THẢO THỊ TRƢỜNG SINH KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐƠNG Á KON TUM Chun ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Hồ Hữu Tiến ĐÀ NẴNG – NĂM 2016 download by : skknchat@gmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài nghiên cứu riêng Các số liệu kết nên luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Thảo Thị Trƣờng Sinh download by : skknchat@gmail.com MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Câu hỏi nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa lý luận thực tiễn Bố cục luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm hộ kinh doanh 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm, vai trò cho vay hộ kinh doanh 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 12 1.1.4 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM 17 1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 21 1.2.1 Khái niệm đặc điểm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay HKD 21 1.2.2 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM 22 1.2.3 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM 26 download by : skknchat@gmail.com 1.2.4 Những nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM 28 KẾT LUẬN CHƢƠNG 32 CHƢƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á KON TUM 33 2.1 GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á KON TUM 33 2.1.1 Sơ lƣợc trình hình thành phát triển Chi nhánh DAB Kon Tum 33 2.1.2 Chức nhiệm vụ Chi nhánh DAB Kon Tum: 35 2.1.3 Tổ chức máy quản lý 36 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh 39 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á KON TUM 44 2.2.1 Tình hình cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh 44 2.2.2 Tình hình kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Á Kon Tum 49 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á KON TUM 67 2.3.1 Những thành công đạt đƣợc 67 2.3.2 Hạn chế ngun nhân kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD 68 KẾT LUẬN CHƢƠNG 71 download by : skknchat@gmail.com CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á KON TUM 72 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 72 3.1.1 Dự báo nhu cầu vay hộ kinh doanh khả RRTD 72 3.1.2 Định hƣớng hồn thiện kiểm sốt RRTD cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh 72 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH 75 3.2.1 Quán triệt tồn Chi nhánh quan điểm mở rộng quy mơ tín dụng phải ln đơi với kiểm sốt chặt chẽ RRTD 76 3.2.2 Tiếp tục tập trung nguồn lực để xử lý triệt để nợ có vấn đề 76 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng HKD chất lƣợng cơng tác thẩm định tín dụng trƣớc cho vay 76 3.2.4 Tiếp tục hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng phục vụ cho vay HKD nói chung kiểm sốt RRTD cho vay HKD nói riêng 78 3.2.5 Thực chặt chẽ quy trình cho vay HKD, đặc biệt trọng cơng tác kiểm tra, giám sát tái thẩm định sau cho vay 81 3.2.6 Các giải pháp khác 81 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 90 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Á Việt Nam 90 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 92 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ 95 KẾT LUẬN 101 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) download by : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TT Nội dung đầy đủ Chữ viết tắt NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng Thƣơng mại DAB Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đông Á NH Ngân hàng RRTD Rủi ro tín dụng CBTD Cán tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TSĐB Tài sản đảm bảo TCTD Tổ chức tín dụng 10 TSBĐ Tài sản bảo đảm 11 BĐS Bất động sản 12 DPRR Dự phòng rủi ro 13 TD Tín dụng 14 HKD Hộ kinh doanh 15 KH Khách hàng 16 KDTD Kinh doanh tín dụng download by : skknchat@gmail.com DANH MỤC BẢNG BIỂU Số hiệu Tên bảng bảng 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 Tình hình huy động vốn Chi nhánh DAB Kon Tum qua năm 2013-2015 Tình hình cho vay Chi nhánh DAB Kon Tum qua năm 2013 - 2015 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh DAB Kon Tum qua năm 2013-2015 Cơ cấu theo ngành nghề, theo địa bàn hộ kinh doanh Dƣ nợ cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh DAB Kon Tum Cơ cấu nhóm nợ cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh DAB Kon Tum Tỷ lệ nợ xấu cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh DAB Kon Tum Tỷ lệ trích lập dự phịng xử lý rủi ro Chi nhánh DAB Kon Tum download by : skknchat@gmail.com Trang 40 41 43 45 47 62 63 65 DANH MỤC SƠ ĐỒ Số hiệu Tên sơ đồ sơ đồ 2.1 2.2 2.3 Tổ chức máy Chi nhánh DAB Kon Tum Tỷ lệ nợ xấu cho vay HKD Chi nhánh DAB Kon Tum Tỷ lệ trích lập DPRR% download by : skknchat@gmail.com Trang 37 64 67 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Đất nƣớc ta thời kì đổi mới, phát triển kinh tế thị trƣờng theo định hƣớng xã hội chủ nghĩa có điều tiết Nhà nƣớc Để có kinh tế phát triển vững mạnh ta phải có hệ thống yếu tố cần thiết cho trình phát triển Hệ thống trung gian tài nói chung NHTM nói riêng góp phần quan trọng guồng máy tồn hệ thống Nó cầu nối chủ thể kinh tế, làm cho chủ thể gắn bó, phụ thuộc lẫn nhau, tăng liên kết động tồn hệ thống Tín dụng hoạt động thƣờng xuyên chủ yếu ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, mang lại khoảng 80-90% thu nhập cho ngân hàng Nhiều NHTM Việt Nam lựa chọn định hƣớng chiến lƣợc bán lẻ, nên cho vay hộ kinh doanh hoạt động quan trọng Tuy mang lại thu nhập cao, nhƣng rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh khơng nhỏ, rủi ro tín dụng cao ảnh hƣởng tiêu cực đến hoạt động ngân hàng Vì vấn đề quản trị rủi ro tín dụng nói chung, kiểm sốt rủi ro tín dụng nói riêng cho vay hộ kinh doanh đƣợc quan tâm Thời gian qua, Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đông Á Kon Tum triển khai hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng nhƣng hiệu cơng tác chƣa đƣợc nhƣ mong đợi Chính vậy, tơi chọn vấn đề “ Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Á Kon Tum” đề tài nghiên cứu cho luận văn Mục tiêu nghiên cứu đề tài - Góp phần hệ thống hoá vấn đề lý luận kiểm soát rủi download by : skknchat@gmail.com ... trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Á Kon Tum Chương 3: Giải pháp hồn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh Ngân. .. skknchat@gmail.com ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thƣơng mại - Phân tích đánh giá thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Á Kon Tum. .. trò cho vay hộ kinh doanh 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 12 1.1.4 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM 17 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH