Tài liệu Báo cáo " Một số vấn đề về pháp luật bảo đảm tiền vay của tổ chức tín dụng " pdf

nghiên cứu - trao đổi tạp chí luật học số 12/2007 29 Ths. Nguyễn Minh Hằng * rong bi cnh Vit Nam chớnh thc tr thnh thnh viờn th 150 ca T chc thng mi th gii (WTO), vic hon thin phỏp lut ngõn hng núi chung v hon thin phỏp lut v bo m tin vay l ũi hi thit yu phỏp lut ngõn hng Vit Nam ngy cng tin gn hn vi phỏp lut ngõn hng ca cỏc nc trờn th gii v phự hp vi cam kt gia nhp WTO ca Vit Nam v dch v ti chớnh ngõn hng. Trong nhng nm va qua, vn bo m tin vay i vi vic vay vn ngõn hng ó c quy nh trong nhiu vn bn phỏp lut khỏc nhau nh Ngh nh ca Chớnh ph s 178/1999/N-CP ngy 29/12/1999 v bo m tin vay ca cỏc t chc tớn dng (sau õy gi l Ngh nh s 178), Ngh nh ca Chớnh ph s 85/2002/N-CP ngy 25/10/2002 sa i, b sung mt s iu ca Ngh nh s 178; Ngh nh ca Chớnh ph s 165/1999/N-CP ngy 19/11/1999 v ng kớ giao dch bo m. Tuy nhiờn, vic tn ti nhiu vn bn cú cựng mt ni dung iu chnh ó gõy khú khn cho vic cỏc t chc tớn dng v khỏch hng vay vn ỏp dng cỏc quy nh ny trờn thc t. Ngy 29/12/2006, Chớnh ph ó ban hnh Ngh nh s 163/2006/N-CP v giao dch bo m thay th Ngh nh ca Chớnh ph s 165/1999/N-CP ng thi bói b Ngh nh s 178 v Ngh nh s 85/2002/N-CP (sau õy gi l Ngh nh s 163), mt mt khc phc nhng bt cp nờu trờn, mt khỏc tng bc hon thin phỏp lut v giao dch bo m tin vay, to lp c s phỏp lớ vng chc cho cỏc t chc tớn dng hot ng trong mụi trng hi nhp kinh t quc t. Cú th ỏnh giỏ nhng quy nh trong Ngh nh s 163 l bc phỏt trin vt bc v s tụn trng cỏc nguyờn tc tho thun bỡnh ng gia cỏc bờn tham gia giao dch bo m cng nh quyn t nh ot ca cỏc bờn so vi cỏc vn bn phỏp lut trc õy, th hin rừ nột nhng khớa cnh phỏp lớ nh sau: 1. V phm vi bo m v bin phỏp bo m Xut phỏt t cỏc quy nh v giao dch bo m trong B lut dõn s nm 2005, Ngh nh s 163 ó c th hoỏ, vic xỏc lp v thc hin cỏc giao dch bo m thc hin cỏc ngha v dõn s v x lớ ti sn bo m. Do ú, trong mi liờn h so sỏnh vi Ngh nh s 178, cú th thy phm vi iu chnh ca Ngh nh s 163 ó c m nghiên cứu - trao đổi T * Ging viờn Khoa phỏp lut kinh t Trng i hc Lut H Ni nghiên cứu - trao đổi 30 tạp chí luật học số 12/2007 rng hn. C th, Ngh nh s 178 ch quy nh v cỏc bin phỏp bo m tin vay trong quan h cho vay gia t chc tớn dng v khỏch hng theo quy nh ca Lut cỏc t chc tớn dng trong khi ú, Ngh nh s 163 ó quy nh tng th cỏc bin phỏp bo m tin vay v bin phỏp x lớ ti sn bo m trong cỏc giao dch dõn s theo quy nh ca B lut dõn s nm 2005. Cỏc bin phỏp bo m tin vay c quy nh ti Ngh nh ny cng xut phỏt t cỏc bin phỏp bo m c quy nh trong B lut dõn s nm 2005 theo hng m rng hỡnh thc bo m nh cm c, th chp, bo lónh, t cc, kớ cc, kớ qu, tớn chp. Vic b sung thờm ba hỡnh thc bo m l t cc, kớ cc, kớ qu lm phong phỳ thờm cỏc hỡnh thc bo m tin vay ng thi giỳp t chc tớnh dng v khỏch hng cú nhiu s la chn hn trong vic ỏp dng cỏc quy nh liờn quan ca phỏp lut thc hin cỏc bin phỏp bo m tin vay. 2. V iu kin ca ti sn bo m Ngh nh s 178 quy nh iu kin i vi ti sn bo m nh sau: 1) Ti sn bo m phi thuc quyn s hu, s dng hoc qun lớ hp phỏp ca khỏch hng vay hoc ca bờn bo lónh; 2) Ti sn ú phi c phộp giao dch v khụng cú tranh chp; 3) Ti sn ú phi c mua bo him trong thi im bo m tin vay i vi nhng ti sn m phỏp lut quy nh phi mua bo him. Nh vy, cú th thy phỏp lut trc õy quy nh mt s ti sn bo m phi c mua bo him trong thi hn bo m. Tuy nhiờn, Lut kinh doanh bo him li khụng xỏc nh rừ nhng ti sn no thuc din bo him bt buc. Xut phỏt t quan h bo him thng mi cú tớnh cht t nguyn, vic mua bo him cho ti sn ph thuc vo ý chớ ca bờn ch ti sn tr mt s trng hp bo him bt buc nhng nhng i tng bo him bt buc phn ln khụng phi l ti sn thuc din bo m tin vay. iu kin bo him i vi tng loi ti sn c quy nh trong cỏc vn bn phỏp lut chuyờn ngnh dn n tỡnh trng cỏc quy nh b phõn tỏn trong nhiu vn bn khỏc nhau gõy khú khn cho t chc tớn dng v khỏch hng trong vic ỏp dng phỏp lut thc hin cỏc giao dch bo m. T bt cp nờu trờn, Ngh nh s 163 ó bói b hai quy nh v iu kin i vi ti sn bo m, ú l: Yờu cu phi cú bo him bt buc i vi mt s loi ti sn nht nh v phi xỏc nh c ti sn bo m phi khụng thuc din ang b tranh chp. Trờn c s cỏc quy nh ca B lut dõn s nm 2005, Ngh nh s 163 ó quy nh iu kin i vi ti sn bo m nh sau: Ti sn c dựng cm c, th chp bo m tin vay phi l ti sn thuc quyn s hu ca bờn cú ngha v hoc bờn th ba v phi c phộp giao dch. Vi nhng quy nh thụng thoỏng nh trờn, phỏp lut hin hnh ó to thờm c hi kinh doanh cho t chc tớn dng v c hi vay vn cho khỏch hng ng thi vn m bo an ton cho hot ng ngõn hng, nõng cao nghiên cứu - trao đổi tạp chí luật học số 12/2007 31 nng lc cnh tranh cho cỏc t chc tớn dng. C th l trong cam kt gia nhp WTO ca Vit Nam cú cp ni dung t chc tớn dng c phộp cho vay di tt c cỏc hỡnh thc bao gm tớn dng tiờu dựng, tớn dng cm c, th chp, bao thanh toỏn v ti tr giao dch thng mi. (1) Quy nh ny khụng phõn bit t chc tớn dng trong nc v t chc tớn dng cú vn u t nc ngoi, cng nh th, cỏc quy nh v bo m tin vay ca phỏp lut Vit Nam hin hnh ỏp dng chung cho cỏc t chc tớn dng, cỏc quy nh v bo m tin vay c th hoỏ nhng ni dung cam kt v tớn dng cm c, th chp khi Vit Nam l thnh viờn ca WTO. Vic ni lng iu kin v ti sn m bo nh trờn ca phỏp lut bo m tin vay ó gúp phn thng nht cỏc quy nh ca phỏp lut ngõn hng vi phỏp lut dõn s Vit Nam núi riờng v phự hp vi cỏc cam kt gia nhp WTO ca Vit nam v dch v ti chớnh ngõn hng núi chung. 3. Quy nh v giỏ tr ti sn bo m Ngh nh s 178 quy nh, ti sn bo m phi cú giỏ tr ln hn giỏ tr khon vay. (2) Thc t hot ng kinh doanh ngõn hng cho thy nhiu doanh nghip thiu vn u t kinh doanh gp khú khn khi vay vn ngõn hng vỡ khụng cú ti sn bo m hoc giỏ tr ti sn bo m khụng ln hn giỏ tr khon vay. Mc dự cú nhng doanh nghip ó tỡm c cỏc d ỏn kh thi trờn thc t nhng h khụng cú iu kin vay bng tớn chp (cú th do cỏc doanh nghip mi tham gia th trng hoc mi xỏc lp quan h tớn dng vi ngõn hng). Nhng quy nh ny ca phỏp lut nhm m bo an ton cho cỏc t chc tớn dng khi thc hin cho vay song cng l mt tr ngi i vi nhiu doanh nghip cú kh nng tr n trong tng lai. khc phc bt cp nờu trờn, Ngh nh s 163 ó khụng quy nh v giỏ tr ti sn bo m so vi giỏ tr khon vay m ch quy nh phm vi bo m trong trng hp mt ti sn c em ra bo m cho vic thc hin nhiu ngha v ti sn khỏc nhau. Trong trng hp ny, t chc tớn dng v khỏch hng cú th tho thun v giỏ tr ti sn bo m cú th nh hn, bng hoc ln hn tng giỏ tr cỏc ngha v c bo m tr trng hp phỏp lut cú quy nh khỏc. Quy nh ny th hin khỏ rừ s tụn trng quyn t nh ot ca cỏc bờn trong quan h tớn dng v m rng quyn t do kinh doanh v t chu trỏch nhim i vi mi ri ro ca t chc tớn dng khi thc hin hot ng cho vay cú bo m bng ti sn. Hn na, Ngh nh s 163 cũn dn chiu n quy nh ca B lut dõn s nm 2005 trong trng hp mt ti sn c dựng m bo cho nhiu ngha v hoc nhiu ti sn c dựng m bo cho mt ngha v nh sau: Ngha v dõn s cú th c m bo mt phn hoc ton b theo tho thun hoc theo quy nh ca phỏp lut; nu khụng cú tho thun v phỏp lut khụng quy nh phm vi bo m thỡ ngha v coi nh c m bo ton b, k c ngha v tr lói v bi nghiên cứu - trao đổi 32 tạp chí luật học số 12/2007 thng thit hi. (3 ) Quy nh ny ó to iu kin cng nh c hi cho cỏc bờn trong quan h tớn dng, ú l to ra ngun vn phỏt trin sn xut kinh doanh (i vi khỏch hng vay) v m rng th phn tớn dng, m rng kh nng cho vay (i vi t chc tớn dng) c bit l trong bi cnh th trng vn ngy mt phong phỳ, a dng nh hin nay, ũi hi s cnh tranh khc lit gia cỏc ch th cho vay. Trong thi gian ti, s tham gia ca cỏc t chc tớn dng nc ngoi vo th trng vn trong nc cng t ra nhiu th thỏch cam go i vi hot ng ca t chc tớn dng ca Vit Nam. Nhng t chc tớn dng nc ngoi vi tim lc ln v vn, giu kinh nghim kinh doanh v vi vic cung cp cỏc dch v tớn dng hp dn i vi khỏch hng s to ra th trng tớn dng phong phỳ, a dng Vit Nam. Vic m rng v mm hoỏ cỏc quy nh ca phỏp lut v bo m tin vay cng to mụi trng phỏp lớ lnh mnh cho cỏc t chc tớn dng hot ng ng thi to iu kin thun li cho Vit Nam trong tin trỡnh hi nhp. Cng theo quy nh ny, khỏch hng vay khụng cũn bn khon v giỏ tr ti sn bo m khụng tng xng vi giỏ tr khon vay; cng khụng phi lo ngi v vic khụng cú ti sn bo m b sung trong trng hp vay vn khụng cú bo m bng ti sn nh trc õy. 4. V hiu lc ca giao dch bo m Xột v nguyờn tc giao dch, hp ng bo m cú hiu lc ti thi im giao kt tr trng hp cỏc bờn cú tho thun khỏc. Phỏp lut hin hnh quy nh cỏc trng hp bt buc phi ng kớ giao dch bo m gm cú: Th chp quyn s dng t; th chp quyn s dng rng, quyn s hu rng sn xut l rng trng; th chp tu bay, tu bin; th chp mt ti sn bo m thc hin nhiu ngha v v cỏc trng hp khỏc nu phỏp lut cú quy nh. (4) Trong trng hp kớ kt v thc hin hp ng cm c, th chp m bờn bo m cú hnh vi gian di bng cỏch dựng chớnh ti sn bo m bo m cho mt khon vay ti t chc tớn dng khỏc hoc bỏn cho bờn th ba thỡ s x lớ nh th no? Nu cn c vo khon 1 iu 11 ca Ngh nh s 163 thỡ giao dch bo m ch cú hiu lc phỏp lớ i vi ngi th ba k t thi im ng kớ. Vỡ vy, nhng hp ng th chp, cm c ti sn trờn s khụng cú giỏ tr phỏp lớ i vi bờn th ba v quyn, li ớch ca t chc tớn dng nhn bo m vi cỏc ti sn ó c m bo ti mt hp ng trc ú s khụng c phỏp lut bo v. B lut dõn s nm 2005 cng quy nh: Trong trng hp mt ti sn c dựng bo m thc hin nhiu ngha v dõn s m cú giao dch bo m cú ng kớ, cú giao dch bo m khụng ng kớ thỡ giao dch bo m cú ng kớ c u tiờn thanh toỏn. (5) Do ú, dự l t chc tớn dng nhn ti sn bo m trc v hp ng bo m c kớ kt phự hp vi quy nh ca phỏp lut nhng khụng ng kớ ti c quan ng kớ giao dch bo m cú thm quyn thỡ khi x lớ ti sn ú tr n cho nhiu khon vay nghiên cứu - trao đổi tạp chí luật học số 12/2007 33 ti cỏc t chc tớn dng khỏc nhau, t chc tớn dng nhn bo m cú hp ng bo m ú s khụng c u tiờn thanh toỏn trc so vi t chc tớn dng cú hp ng bo m ó c ng kớ ti c quan ng kớ giao dch bo m. Nu cú nhiu hp ng bo m c ng kớ thỡ th t thanh toỏn c xỏc nh theo thi im ng kớ ti c quan ng kớ cú thm quyn. Vỡ vy, cỏc t chc tớn dng nờn tha thun vi khỏch hng ng kớ vic th chp, cm c ti sn ti c quan ng kớ giao dch bo m cú thm quyn. (6) 5. V quyn yờu cu bờn bo lónh thc hin ngha v thay cho bờn c bo lónh Nu nh trc õy Ngh nh s 178 ch quy nh cn c thc hin ngha v bo lónh l khi n hn thc hin ngha v m bờn c bo lónh khụng thc hin hoc thc hin khụng ỳng ngha v thỡ hin nay, theo quy nh ca phỏp lut hin hnh, ngoi cỏc cn c trờn b sung thờm hai cn c sau: - Bờn c bo lónh phi thc hin ngha v i vi bờn nhn bo lónh trc thi hn do vi phm ngha v ú nhng khụng thc hin hoc thc hin khụng ỳng ngha v; - Bờn c bo lónh khụng cú kh nng thc hin ngha v ca mỡnh. Vic b sung thờm cỏc cn c thc hin ngha v bo lónh nh trờn ó m rng thờm quyn yờu cu ca bờn nhn bo lónh i vi bờn bo lónh. Vic ỏp dng nhng cn c trờn tuy cũn mi i vi cỏc t chc tớn dng song ú l vic lm rt cn thit tng hiu qu ca hot ng bo lónh ngõn hng, mt trong nhng hot ng tớn dng c bn, thng xuyờn ca t chc tớn dng. c bit, trong bi cnh hin nay, khi yờu cu nõng cao dch v tớn dng ang l ũi hi cú tớnh cp bỏch m bo nng lc cnh tranh ca t chc tớn dng Vit Nam trong quỏ trỡnh hi nhp kinh t quc t. Vic b sung thờm hai cn c nh trờn trong Ngh nh s 163 cú ý ngha trong vic xỏc nh yờu cu bờn bo lónh thc hin ngha v thay cho bờn c bo lónh nu cỏc bờn cú tho thun. Vỡ vy, trong quỏ trỡnh xỏc lp v giao kt hp ng tớn dng hin nay, cỏc bờn trong quan h bo lónh cn b sung hoc dn chiu nhng cn c ca quy nh trong Ngh nh s 163 cỏc bờn cú cn c c th cho vic gii quyt tranh chp nu cú phỏt sinh khi thc hin ngha v bo lónh. Theo quy nh ca Ngh nh s 163, khi phỏt sinh cn c thc hin ngha v bo lónh, bờn nhn bo lónh phi thụng bỏo cho bờn bo lónh v vic thc hin ngha v bo lónh. Thi hn thc hin ngha v bo lónh do cỏc bờn tha thun; nu khụng tha thun c, bờn bo lónh phi thc hin ngha v bo lónh trong thi hn hp lớ k t thi im c thụng bỏo v vic thc hin ngha v bo lónh. Tuy nhiờn, trờn thc t, khi ngha v bo lónh phỏt sinh, bờn bo lónh thng trỡ hoón vic thc hin ngha v ca mỡnh k c khi nhn c thụng bỏo ca t chc tớn dng yờu cu bo lónh. Ngh nh s 163 cng khụng cú quy nh c th nghiªn cøu - trao ®æi 34 t¹p chÝ luËt häc sè 12/2007 nào về thời hạn thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh, thời hạn này do các bên tự thoả thuận nhằm tôn trọng quyền tự định đoạt của các bên trong quan hệ tín dụng. Do vậy, trong việc giao kết và thực hiện hợp đồng, các bên cần thoả thuận rõ về thời hạn thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh nhằm tránh rủi ro phát sinh trên thực tế và việc trốn tránh thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh của bên bảo lãnh. Một trong các quy định của Nghị định số 163 là quyền yêu cầu toà án áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời đối với tài sản của bên bảo lãnh và yêu cầu người có hành vi cản trở trái pháp luật chấm dứt hành vi đó. Quy định này được đánh giá là ít có tính khả thi trên thực tiễn vì tổ chức tín dụng với chức năng, nhiệm vụ quyền hạn của mình rất khó có thể thực hiện hai quyền này mặc dù đã được pháp luật quy định. Theo quy định của pháp luật tố tụng dân sự, khi yêu cầu tòa án áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời (như kê biên tài sản, phong tỏa tài sản ), người yêu cầu phải gửi một khoản tiền, kim khí quý, đá quý hoặc giấy tờ có giá tương đương với nghĩa vụ tài sản mà người yêu cầu phải bồi thường thiệt hại thực tế có thể xảy ra cho người bị áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời hoặc cho người thứ ba do việc yêu cầu áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời không đúng gây ra. Mục đích của quy định này là để phòng trừ trường hợp bên nhận bảo lãnh lạm dụng quyền yêu cầu áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời đối với bên bảo lãnh để gây khó khăn và thiệt hại về kinh tế cũng như uy tín, danh dự của bên bảo lãnh, thậm chí gây ảnh hưởng đến việc duy trì sự tồn tại của bên bảo lãnh. Tuy nhiên, cũng dễ dàng nhận thấy rằng bản thân những quy định trên của pháp luật tố tụng dân sự vô hình trung đã hạn chế quyền của bên nhận bảo lãnh, đặc biệt là trong trường hợp bên nhận bảo lãnh đang gặp khó khăn về vốn, cần thiết phải thu hồi vốn từ nghĩa vụ bảo lãnh để duy trì và phát triển hoạt động sản xuất, kinh doanh. Như vậy, bên nhận bảo lãnh liệu có thể có ngay một khoản tiền lớn để gửi tại tài khoản ngân hàng theo quyết định của thẩm phán và hội đồng xét xử hay không. Quy định này tỏ ra không phù hợp trên thực tế vì bản thân pháp luật ngân hàng là luật tư, do vậy, quyền của các bên trong quan hệ tín dụng được tôn trọng tối đa, sự can thiệp của các quy định tố tụng cần được hạn chế, điều này cũng hoàn toàn phù hợp với thông lệ quốc tế về hoạt động kinh doanh ngân hàng. Quy định về quyền yêu cầu áp dụng các biện pháp khẩn cấp tạm thời trong Nghị định số 163 kết hợp với các quy định trong Bộ luật tố tụng dân sự rất khó áp dụng trên thực tế, là một trở lực trong quá trình Việt Nam đang từng bước hội nhập kinh tế khu vực và thế giới. Một thực tế phát sinh trong quan hệ bảo lãnh là bên bảo lãnh không tự nguyện thực hiện nghĩa vụ thay cho bên được bảo lãnh khi đã có đầy đủ căn cứ thực hiện nghĩa vụ. Trong những trường hợp như vậy, việc xử lí tài sản thu hồi nợ sẽ được thực hiện ra sao nếu tổ chức tín dụng không có sự hỗ trợ của chính quyền địa phương nghiên cứu - trao đổi tạp chí luật học số 12/2007 35 ni cú ti sn m bo thc hin cỏc th tc x lớ ti sn m bo thu hi n. Mt trng hp khỏc na l khi ó n hn thc hin ngha v bo lónh thay cho bờn c bo lónh m bờn bo lónh khụng thc hin hoc thc hin khụng ỳng ngha v thỡ bờn bo lónh phi a ti sn thuc s hu ca mỡnh cho bờn nhn bo lónh x lớ thanh toỏn n thay cho bờn c bo lónh. Cỏc bờn cú quyn tha thun v ti sn, thi gian, a im v phng thc x lớ; nu khụng tho thun c thỡ bờn nhn bo lónh cú quyn khi kin ti tũa ỏn. Quy nh trờn ca phỏp lut mt ln na th hin s tụn trng quyn t do nh ot ca cỏc bờn trong quan h bo lónh. Tuy nhiờn, vi quy nh khụng bt buc v chuyn giao ti sn bo lónh t bờn bo lónh sang bờn nhn bo lónh s dn n thc t l bờn bo lónh khụng t nguyn chuyn giao ti sn bo lónh. Thm chớ, ngay c khi bờn bo lónh ó t nguyn chuyn giao ti sn cho bờn nhn bo lónh v bờn nhn bo lónh ó nhn c ti sn thỡ bờn nhn bo lónh cng khú cú th tho thun vi bờn bo lónh v thi gian, a im v phng thc x lớ. Thờm na, quỏ trỡnh khi kin bờn bo lónh ti tũa ỏn mt khỏ nhiu thi gian v tn kộm nờn bờn nhn bo lónh thng ch khi kin bờn bo lónh v/hoc bờn c bo lónh ti tũa ỏn sau khi ó ỏp dng cỏc bin phỏp cn thit khỏc m khụng cú hiu qu, vic khi kin c coi nh bin phỏp cui cựng. Do vy, khi kớ hp ng bo m vi bờn bo lónh, bờn nhn bo lónh cn tha thun rừ vi bờn bo lónh v ti sn x lớ, phng thc x lớ v giỏ ti sn bo m ca bờn bo lónh trong trng hp bờn bo lónh phi thc hin ngha v thay cho bờn c bo lónh do bờn c bo lónh khụng thc hin hoc thc hin khụng ỳng ngha v. Nh vy, vi cỏc quy nh trờn õy ca Ngh nh s 163, cú th thy phỏp lut v bo m tin vay ca t chc tớn dng i vi khỏch hng vay ó ỏnh du mt bc phỏt trin quan trng trong quỏ trỡnh xõy dng v hon thin cỏc quy nh ny. So vi Ngh nh s 178, Ngh nh s 163 ó da trờn nn tng cỏc quy nh ca B lut dõn s nm 2005 v cng t n s liờn thụng, thng nht vi cỏc quy nh trong B lut t tng dõn s nm 2005. Ngh nh s 163 ó to ra nhng cn c phỏp lớ c th, rừ rng nhm nõng cao hiu qu hot ng bo m tin vay núi riờng v hot ng ca t chc tớn dng núi chung trong quỏ trỡnh hi nhp kinh t quc t. Cng cn nhn mnh rng vic tng bc hon thin cỏc quy nh v bo m tin vay l iu kin cn thit v l ũi hi cp bỏch i vi hot ng kinh doanh ngõn hng trc yờu cu hi nhp./. (1).Xem: Biu cam kt gia nhp WTO v thng mi hng hoỏ, thng mi dch v ca Vit Nam. ( 2 ).Xem: iu 9 Ngh nh ca Chớnh ph s 178/1999/N-CP. (3).Xem: Khon 1 iu 319 B lut dõn s nm 2005. (4).Xem: Ngh nh ca Chớnh ph s 163/2006/N-CP. (5).Xem: Khon 2 iu 325 B lut dõn s nm 2005. (6).Xem: Nguyn Vn Phng, Hon thin phỏp lut v bo m tin vay trong bi cnh hi nhp kinh t quc t, Tp chớ ngõn hng, s 11/2007. . cản trở trái pháp luật chấm dứt hành vi đó. Quy định này được đánh giá là ít có tính khả thi trên thực tiễn vì tổ chức tín dụng với chức năng, nhiệm. Một trong các quy định của Nghị định số 163 là quyền yêu cầu toà án áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời đối với tài sản của bên bảo lãnh và yêu cầu người