0865 nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh NH nông nghiệp và phát triển nông thôn láng hạ luận văn thạc sĩ kinh tế

BỘ GiAO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ Nũớc ViỆT NAM •••• HỌC ViỆN NGÂN HÀNG TRAN VẢN NAM NÂNG CAO CHAT L-ỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIEN NÔNG THÔN LÁNG HẠ Chuyên ngành: Kinh tế tài chính, ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VÃN THẠC SỸ KINH TẾ Ng-ịì h- ớng dẫn khoa học: PGS, TS Đinh Thị Diên Hổng Hà Nội - 2011 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên c ứu riêng Các s ố liêu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết c luận văn trung thực ch- a đ- ợc công bố công trình nghiên cứu khác NG-ỜI CAM ĐOAN Trần Văn Nam MỤC LỤC LỜI NÓI DAU CHDƠNG 1: MỘT số VAN DE BẢN VE TÍN DỤNG TRUNG VA DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THDƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động ngân hàng th- ong mại 1.1.1 Tín dụng 1.1.2 Khái niêm chất quan tín dụng 1.1.3 Chức vai trị tín dụng 1.1.4 Các nguyên tắc tín dụng 12 1.2 Tín dụng trung dài hạn ngân hàng th- ong mại 14 1.2.1 Đặc điểm tín dụng trung dài hạn 14 1.2.2 Vai trị tín dụng trung dài hạn 15 1.2.3 Chất l- ợng tín dụng trung dài hạn 18 1.2.4 Các hình thức cấp tín dụng trung dài hạn 19 1.3 Chất l- ợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng th- ong mại 22 1.3.1 Khái niêm 22 1.3.2 Vai trò nâng cao chất l-ợng tín dụng trung dài hạn hoạt 1.4.1 Thực trạng tín dụng trung dài hạn Việt Nam 37 1.4.2 Kinh nghiệm nâng cao chất l- ợng tín dụng trung dài hạn số Ngân hàng th- ơng mại Việt Nam 38 1.4.3 Bài học kinh nghiệm Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp PTNT Láng Hạ 41 CHDƠNG 2: THựC TRẠNG CHO VAy TRUNG VA DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VA PHÁT TRIEN NÔNG THÔN CHI NHÁNH LÁNG HẠ 44 2.1 Vài nét Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ 44 2.1.1 Quá trình đời hình thành phát triển 44 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, lãnh đạo, quản lý 46 2.1.3 Hoạt động chung 47 2.2 Thực trạng tín dụng trung dài hạn NHNo&PTNT Láng Hạ 65 2.2.1 66 Cho vay trung dài hạn xét theo thời gian 2.2.2 68 Cho vay trung dài hạn xét theo cấu ngành kinh tế 2.2.3 69 Cho vay trung dài hạn xét theo thành phần kinh tế 2.2.4 Phân tích chất l- ợng tín dụng trung dài hạn NHNo&PTNT Láng Hạ 72 CHDƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHAT LũỢNG TÍN DỤNG TRUNG VA DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VA PHÁT TRIEN NÔNG THÔN LÁNG HẠ 82 3.1 Định h- ớng hoạt động tín dụng trung dài hạn NHNo&PTNT Láng Hạ 82 3.2 Một số giải pháp nhằm quản lý chất l- ợng tín dụng trung dài hạn NHNo&PTNT Láng Hạ 83 3.2.1 Nâng caoCÁC lTỪ ực chun hố cán tín d ụng DANH MỤC VIẾTmôn TẮT 83 3.2.2 Cải tiến, đa dạng hố cấu, loại hình cho vay trung dài hạn 87 3.2.3 Thực hiên tốt sách khách hàng, tích cực tìm kiếm khách hàng 91 3.2.4 Nâng cao chất l- ợng công tác thẩm định dự án đầu t95 3.2.5 Tăng c-ờng kiểm tra khoản tín dụng 100 3.2.6 Mở rộng tín dụng ngồi quốc doanh 101 3.2.7 .Ngăn ngừa xử lý khoản nợ hạn 102 3.2.8 Các giải pháp hỗ trợ khác 103 3.3 Một số kiến nghị với quan hữu quan nhằm quản lý t ốt chất l- ợng tín dụng trung dài hạn NHNo&PTNT Láng Hạ 104 TDH : Trung, dài hạn DNNVV : Doanh nghiệp nhỏ vừa DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước DNNQD NHNo&PTNT NHTM : Doanh nghiệp quốc doanh : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng Nhà nước TCTD : Tổ chức tín dụng TSBĐ : Tài sản bảo đảm GDP : Thu nhập quốc dân ODA : Viện trợ phát triển thức VND : Đồng Việt Nam USD : Dollar Mỹ EUR : Đồng tiền chung Châu Âu DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Sơ đổ 2.1 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ .46 Bảng 2.1: Bảng tổng hợp tình hình hoạt động kinh doanh 48 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn 49 Bảng 2.3 Kết cho vay 52 Bảng 2.4 : Tình hình nợ xấu 54 Bảng 2.5 Cơ cấu d- nợ 56 Bảng 2.6 Hoạt động bảo lãnh 60 Bảng 2.7 Hoạt động kinh doanh ngoại tê toán quốc tế 62 Bảng 2.8 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh 63 Bảng 2.9: Bảng cấu cho vay theo thời hạn 66 Bảng 2.10: Bảng cho vay trung dài hạn xét theo cấu ngành 68 Bảng 2.11: Cho vay trung dài hạn theo thành phần kinh tế 70 Bảng 2.12: Bảng tiêu đánh giá chất l- ợng tín dụng 73 LỜI NĨI DAU Tính cấp thiết đề tài Cơng cơng nghiệp hố, hiên đại hố Đ ảng ta lãnh đ ạo b- ớc vào đời sống kinh tế xã hội Tuy nhiên hiên t ốc độ cơng nghiệp hố, hiên đại hố bị chững lại nhiều nguyên nhân khác mà nguyên nhân quan trọng vấn đề vốn V ốn tiền đề, sở để doanh nghi ệp mở r ộng sản xu ất, đ ổi m ới công nghê Các doanh nghiệp tạo vốn nhiều cách khác nhau: Tích luỹ t ho ạt động sản xuất kinh doanh, huy động công nhân viên chức, liên doanh liên kết, vay m-ợn chiếm dụng vốn doanh nghi ệp khác, nh-ng nguồn ổn định có lợi giúp doanh nghi ệp tăng c- ờng c s v ật chất kỹ thuật, đổi công nghệ vốn vay trung dài h ạn t ngân hàng th- ơng mại (NHTM) Hiện doanh nghiệp thiếu vốn vốn trung dài hạn vốn tồn đọng ngân hàng th- ơng m ại khơng phải Nh- vậy, khơng phải thiếu vốn mà ch-a có cách chuyển vốn huy động đ- ợc vào sản xuất kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp PTNT Láng Hạ (NHNo&PTNT Láng Hạ) khơng n ằm ngồi tình trạng chung Hiện nay, nguồn vốn cho vay trung dài h ạn c ngân hàng đa dạng cấu khách hàng, tập trung vào doanh nghiệp nhà n- ớc, ch- a quan tâm tới đối t- ợng khách hàng khác D- n ợ tín dụng trung dài hạn ngân hàng cao nh- ng ch ỉ t ập trung vào số khách hàng lớn nh- Tổng công ty ch- a đáp ứng đ- ợc nhu c ầu doanh nghiệp địa bàn Vì lý "Giải pháp nâng cao chất l—ợng tín dụng trung dài h ạn Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp PTNT Láng H ạ" đ- ợc chọn làm đề tài nghiên cứu nhằm đáp ứng đòi hỏi thi ết thực c th ực ti ễn, v ừa mang tính thời kinh doanh tiền tệ ngân hàng th- ơng mại Từ lý luận tín dụng trung dài hạn c ngân hàng th- ơng mại, luận văn phân tích đánh giá th ực tr ạng, tìm nguyên nhân dẫn đến mặt hạn chế hiên chi nhánh ngân hàng, c ụ th ể Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiêp PTNT Láng Hạ Trên c sở đ ề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất l- ợng tín dụng trung dài h ạn t ại Chi nhánh Nông nghiêp PTNT Láng Hạ Mục đích nghiên cứu luận văn - Nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiêp PTNT Láng Hạ - Nghiên cứu chiến l- ợc phát triển kinh doanh c Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiêp PTNT Láng Hạ, đ- ợc cần thiết c viêc nâng cao chất l- ợng tín dụng trung dài hạn - Đề xuất giải pháp nâng cao chất l- ợng tín dụng trung dài hạn chiến l- ợc phát triển kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiêp PTNT Láng Hạ Đối t-ợng phạm vi nghiên cứu Đối t- ợng phạm vi nghiên cứu hoạt động tín d ụng trung dài hạn t ại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiêp PTNT Láng Hạ năm 2007 - 2010 Ph-ơng pháp nghiên cứu - Duy vật biên chứng - Ph- ơng pháp so sánh, phân tích, thống, chứng minh Bố cục luận văn Ch- ơng 1: Một số vấn đề tín dụng trung dài hạn c ngân hàng th- ơng mại Ch- ơng 2: Thực trạng chất l- ợng tín dụng trung dài h ạn t ại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiêp PTNT Láng Hạ Ch- ơng 3: Giải pháp nâng cao chất l- ợng tín d ụng trung dài h ạn t ại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiêp PTNT Láng Hạ 96 chiếu Hiên nguồn thơng tin thu thập t b ản thân doanh nghiêp vay vốn, từ hồ sơ l- u trữ ngân hàng, t bạn hàng c doanh nghiêp, từ Trung tâm thơng tin tín d ụng Ngân hàng Nhà n- ớc (CIC) từ thông tin đại chúng, Cán tín dụng phải tìm hi ểu, thu th ập thơng tin, tài liêu có liên quan khác nh-: + Đi thực tế để tìm hiểu giá cả, tình hình cung c ầu chung c th ị tr- ờng sản phẩm dự án đầu t- + Tìm hiểu qua nhà cung cấp thiết bị, nguyên nhiên vật liêu đ ầu vào, nhà tiêu thụ sản phẩm t- ơng tự nh- c dự án đ ầu t- đ ể đánh giá giá cả, khả tiêu thụ, thị tr- ờng đầu vào thị tr- ờng đầu dự án + Tìm hiểu từ dự án đầu t- loại Để thu thập l- ợng thơng tin nhiều, nhanh, độ xác cao ngân hàng phải thu thập thông cách th- ờng xuyên, không ph ải đ ến có dự án tiến hành thu thập thơng tin Đồng thời ngân hàng nên có m ột b ộ phận chuyên thu thập thông tin để l- ợng thông tin đ- ợc c ập nh ật hàng ngày tất lĩnh vực Sau tiến hành phân loại l- u tr ữ, c ần truy xuất Thứ hai, ngân hàng nên thành lập tổ nhóm chuyên trách thẩm định dự án Để công tác thẩm định đạt hiêu cao, ngân hàng có th ể quy đ ịnh đ ối với dự án có số vốn lớn mức phải b ộ ph ận chuyên trách thẩm định Mỗi cán đảm nhận lĩnh vực định Viêc phân công cụ thể nh- giúp công viêc thực hiên chuyên sâu, cán tiếp xúc với nhiều dự án tích luỹ đ- ợc nhi ều kinh nghiêm Bên c ạnh đó, viêc thành thạo công viêc giúp rút ngắn th ời gian th ẩm đ ịnh nâng cao chất l-ợng thẩm định Thứ ba, NHNo&PTNT Láng Hạ cần xây dựng ch- ơng trình phần mền thống viêc phân tích, đánh giá hiêu dự án Lợi tức sau thuế 97 98 Doanh thu Th mộthạdnự (S ánố đnầợ u tdài h gồủm snhi b- Tốỷc, snhng T ỷẩm số đnịnh ợ dài dàitrung hạn/Ngu ồạ nn vbao ốn ch hềữuu): ố quanphtrảọnngánh doanh việc thnghi ẩm ệđpịnh củềau dvào ự án, m ụlà c tiêu cao phụtàithu ộc nhi chủngoài nợ, c ấu đánh trúc vgiá ốn hiệ ảm dự Tán nhằm bảocao đảmth× an an tồn cho cácđngu ốn tín ụngTheo c m ạu o qu hiể ỷ scòn ố ầu ồt-n vcàng gi ảdm ngân nghi hàng.ệmViệởc m thộẩtmsốđịnh án vay đầu ch t-,ỉ cch ầnấpquan tích nh kinh n- tài ớc, ng- ờdi ựcho nhậtâm n tỷphân số ỏ ch chínhlàsau: hơỉntiêu 1, tài nghĩa tỷ số gần doanh nghi ệp khả đ- ợc ột hlà, vay vốnMdài ạn xem xét tiêu cấu vốn doanh nghi ệp Vốn c doanh Tnghi ệptàibao m svảốnncốtựđịcó vốồnn ồn vốtr n ị hai ỷ số trợgồ tài nh (Ngu vốnvay dàiNgu hạn/Giá tài csấảun thành cố định): loỷạisố vốnày n xácph địảnh ổơ nnđị1nhmtài lvà ả doanh n củ T i lớsự n h ới mang ại kh cho nghi ệtoán p s ự dài ổn hđạịnh vàa doanh p, cácTỷdoanh nghi ng cósửnghĩa dụngdoanh vốn nghi tự ệcó nhdùng ất nh-ng an tồnnghi tài ệchính số nhệỏp hthơnờ1 p v ốn mang nếuhình doanh ệp cch góp m ộnghi t ph nh ỏ ng ắn hlạạin hiđệểu đqu ầuả t-cao dàinhhấ ạtn vìTình tài nghi ủaỉ doanh ệầ pnkhơng bình tồnờng, bộvivệốcncho hodoanh ạt động ủi vroốntrong doanh ủạo y ếhiuểm ng- ời cho vay thnghithì ệp rvay đầu t-kinh lúc quáchm gánh ch ịu là, Trong ột lợi nghi thếệrõ r ệtả vìnăng ch ỉ sinh bỏ ral ờm Hai xemkhi xétđókhdoanh ả năngnghi trảệpnợnắcm mdoanh p Kh i ộ làt số nh- đo ng đlạ quytềến sử tài dụng mộct ủl-a ợ ng tàinghi sảnệp, lốnlàmà ải y ếuvốtốn ội bđềnợckinh doanh ềkhơng u ki ệnph cho chia sẻ quy kiểm tsoát c bicủ ệt, hoạnghi t độệng c doanh nghi ệ phát triểềnn ơngĐặlai a doanh p Khơng có sinh l ờpi ho ặc phát khả triển sinh lãi thu đ-ấợpc doanh tinghi ền ệ vay lốn hth ơnể lãi n vay, ệp lời th p không tồn su tạấit vàti ềphát tri ểthì n, đdoanh ồng thnghi ời kh ả vay ệum qu i roồđnếntrvảốinngời cho cho vay ốn ản vay dài h ạn sinh lờihilà ộả t cácrủngu ợ lkho Ngân hàng hàngln ln ốnđếm ộng cho vay đối vối doanh Vì ngân quanmu tâm nởchỉrtiêu nghiệpKh kinh doanh có lờ hiiệcuủaqudoanh ả, songnghi nhi ngân tr ả sinh ệpcho đ- vay ợc đánh giáềuqua nhihàng ều chsẽ ỉ tiêu thành ng- đòn rủinhro sau cho: doanh nghiệp Do phân tích ngân hàng Có thể xem ichđỉỡtiêu cần quan tâm đến cấu vốn doanh nghiệp Ngân hàng cần ph ải xem xét Tỷ suất lợi nhuận tỷ số sau: Doanh thu Tỷ số nợ (Nợ phải trả/Tổng nguồn vốn doanh nghi ệp) t ỷ số t ự tài trợ (Nguồn vốn chủ sở hữu/Tổng nguồn vốn doanh nghi ệp): T ỷ s ố cho biết tổng số vốn doanh nghiệp chiếm t s ố v ốn mà doanh nghiệp đ- a vào sản xuất kinh doanh T ỷ số l ốn t ốt, có bảo đảm cao cho khoản nợ, doanh nghi ệp b ị đ ặt vào tình trạng lý tài sản vốn tự có để bù đắp phần thi ếu h ụt phát sinh chuyển nh- ợng tài sản Tỷ suất lợi nhuận Tổng tài sản Tỷ lệ sinh lời tổng tài sản Lợi tức sau thuế + Lãi phải trả tiền vay Tổng tài sản Lợi tức sau thuế + Trả lãi tiền vay Tổng tài sản 99 Nếu nh- tỷ suất lợi nhuận/doanh thu đo l-ờng hi ệu hoạt đ ộng chung doanh nghiệp tỷ suất lợi nhuận/tổng tài sản đo l- ờng thành t ựu doanh nghiệp sử dụng tài sản để sáng tạo thu nhập cách đ ộc lập với hoạt động tài trợ cho tài sản đó, t ỷ l ệ sinh l ời c vốn th- ờng xuyên cho thấy khả sinh lời vốn sử dụng lâu dài doanh nghiệp Một doanh nghiệp có khả sinh l ời cao r ủi ro m ất kh ả chi trả thấp Để đánh giá khả trả nợ doanh nghi ệp cịn có th ể đ- ợc xem xét qua tỷ số sau : Vay dài hạn - _’ _ Khả tự tài trợ Khả hoàn trả nợ vay = Vì nguồn vốn trả nợ dài hạn khả tự tài trợ (Lợi nhuận + Kh ấu hao), tỷ số nêu lên thời hạn lý thuyết tối thi ểu cần thiết để hoàn tr ả toàn vốn vay, tỷ số nhỏ tốt Khả toán lãi Lợi tức tr- ớc thuế + Lãi phải trả khoản nợ dài hạn Lãi phải trả khoản nợ dài hạn Tỷ số th- ờng đ- ợc tính để đánh giá độ an toàn việc hoàn tr ả n ợ, số tiền thu đ- ợc tr- ớc trả lãi lợi tức khoản ti ền lãi cố định s ố ti ền sẵn sàng để toán tiền lãi cho khoản n ợ vay dài h ạn Thơng th- ờng, kh ả tốn lãi đ- ợc xem an toàn, hợp lý n ếu doanh nghi ệp t ạo kho ản thu nhập gấp hai lần khoản lãi cố định phải trả hàng năm Ngân hàng sử dung báo cáo tài để - ớc l- ợng nhu c ầu v ốn c ng-ời xin vay, đánh giá khả trả nợ, -ớc l-ợng thi ệt hại có th ể có n ếu ng- ời vay khơng hồn trả định điều khoản tài tr ợ n ếu cho vay Các cán tín dụng phải tránh lệ thuộc nặng vào thông tin bảng tốn lịch sử tình hình tài doanh nghi ệp có th ể thay đổi Thơng tin từ báo cáo lợi tức tr- ớc cần phải sử dụng thận 100 trọng số liêu lợi nhuận khứ ch- a c s đáng tin c ậy cho d ự báo t- ơng lai Đây phủ nhận tầm quan tr ọng c viêc đánh giá tình hình tài hiên ng- ời vay t ầm quan trọng c viêc ki ểm tra mức độ chiều h- ớng lợi tức kh ứ, nh- ng cán b ộ tín dụng cần phải biết tình hình tài chính, khả sinh l ợi nhu c ầu ngân quỹ ng- ời vay nh- t- ơng lai Giá tr ị ch ủ y ếu c báo cáo tài lịch sử giúp đánh giá tính hợp lý c d ự báo v ề ngân quỹ lợi nhuận ng- ời vay Tất mà cán tín dụng có thyể nắm bắt đ- ợc quy ết định phần quan trọng để định có cho khách hàng vay hay khơng Nh- ng viêc đánh giá có ý nghĩa báo cáo tài trung thực, điều đòi hỏi NHNo&PTNT Láng Hạ phải yêu cầu h ọ phải trung thực vay, nh- ng phải thời kết hợp thêm báo cáo tài h ọ đ- a báo cáo phải đ- ợc quan kiểm toán xác nhận trung th ực 3.2.5 Tăng cờng kiểm tra khoản tín dụng Sau phát tiền vay xong, ngân hàng th- ờng ý xem ngu ổn tr ả nợ từ đâu Điều nguy hiểm ngân hàng không nắm b đ- ợc thời điểm doanh nghiêp bắt đầu gặp trục trặc kinh doanh, đến phát hiên muộn Kết làm nảy sinh n ợ h ạn, n ợ khó địi Tại NHNo&PTNT Láng Hạ nợ q hạn thấp hiên khơng có nh- ng khơng mà nhãng viêc Tr- ớc hết ngân hàng phải đảm bảo nắm đ- ợc tình hình ho ạt động khách hàng vay vốn nh- nắm đ- ợc kho ản cho vay đ- ợc sử dụng nh- Điều có ý nghĩa quan tr ọng đ ến s ự an toàn hiêu khoản cho vay Ngân hàng nên yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin kết kinh doanh kèm v ới số ti ền tr ả n ợ đ ịnh kỳ Các khoản nợ gốc lớn, tr- ớc đến hạn ngân hàng c ần có nh ắc nh xem liêu khách hàng trả nợ hạn không N ếu phát hiên khơng đ ủ kh ả trả nợ ngân hàng phải điều tra để có giải pháp kịp thời Nếu 101 nguyên nhân từ phía doanh nghiệp tìm biên pháp giúp doanh nghiệp, ngun nhân khách quan ngân hàng ch ủ đ ộng gia hạn cho khách hàng Nếu khơng có cách khác ngân hàng ph ải tìm m ọi cách thu hổi nợ để tránh rủi ro mức thấp Bên cạnh việc kiểm tra khách hàng, ngân hàng cần phải kiểm tra, ki ểm soát nội cách th- ờng xuyên, nghiêm túc dựa quan ểm phòng chống sai sót chủ yếu Ngân hàng cần thực ki ểm tra vi ệc l ập h ổ s tín dụng đảm bảo tính pháp lý, kiểm tra tiêu nh- thời hạn cho vay, th ời hạn gia hạn nợ; kiểm sốt an tồn vốn vay để chắn hoạt đ ộng tín dụng đ- ợc bảo đảm mặt nội 3.2.6 Mở rộng tín dụng ngồi quốc doanh Xet tình hình kinh tế n- ớc ta nh- t- ơng lai, ta thấy doanh nghiệp quốc doanh ngày chi ếm m ột vị trí quan trọng kinh tế Cùng với tiến trình cổ phần hoá doanh nghi ệp nhà n- ớc, doanh nghiệp quốc doanh dần thay th ế doanh nghiệp nhà n- ớc Các doanh nghiệp nhà n- ớc t ổn t ại v ới t- cách thu ộc ngành kinh tế then chốt đất n- ớc nh- ngành phúc l ợi xã h ội Các ngành sản xuất kinh doanh chủ yếu doanh nghiệp ngồi quốc doanh Vì đối t- ợng khách hàng lớn ngân hàng t- ơng lai Qua nghiên cứu công tác tín dụng NHNo&PTNT Láng Hạ ta thấy khối kinh tế quốc doanh chiếm phần r ất khiêm tốn c cấu cho vay trung dài hạn Tìm hiểu nguyên nhân c tình tr ạng ta thấy thu hẹp quan hệ tín dụng với khối nguyên nhân khách quan từ phía doanh nghiệp cịn có ngun nhân chủ quan t phía ngân hàng Vì để tăng tỷ trọng tín dụng trung dài hạn đối v ới thành phần kinh t ế quốc doanh, tr- ớc tiên ngân hàng phải t ự tháo b ỏ rào c ản cách ly ngân hàng dựng lên Trong năm qua đặt m ục tiêu an toàn v ốn lên cao, ngân hàng thận trọng cho vay khối này, thực hi ện 102 nguyên tắc không giành linh động nh- giành cho khối kinh t ế quốc doanh Kết có doanh nghiệp ngồi quốc doanh đ- ợc vay v ốn Trong thời gian tới, điều mà ngân hàng quan tâm nh ất không ph ải ch ỉ s ự an toàn mà việc phải làm để nâng cao mức d- n ợ tín d ụng trung dài hạn doanh nghiệp quốc doanh Trên thực tế, nhu cầu tín d ụng c khối kinh tế ngồi quốc doanh lớn v× tính ch ất c mình, ngu ồn v ốn t ự có doanh nghiệp thuộc khối th- ờng hạn chế Vì vậy, muốn có d- n ợ tín dụng có chất l-ợng tốt né tránh doanh nghi ệp qu ốc doanh mà nâng cao chất l- ợng công tác thẩm định, đánh giá d ự án m ột cách xác để việc cho vay đạt hiệu cao 3.2.7 Ngăn ngừa xử lý khoản nợ hạn Trong hoạt động ngân hàng rủi ro tín dụng ều tránh khỏi nh- ng quan trọng làm cách để ngân hàng gi ảm thi ểu r ủi ro, đ ồng thời không đẩy khách hàng đến chỗ phá sản Đặc bi ệt hi ện nay, m ột khoản vay đến hạn mà khách hàng khơng trả đ- ợc vốn lãi t số vốn vay khách hàng đ- ợc chuyển thành nợ hạn, làm cho t ỷ l ệ nợ hạn khách hàng ngân hàng có khả tăng cao Vì v ậy, với hoạt động cho vay ngân hàng cần có bi ện pháp khai thác, giúp đ ỡ khách hàng để giảm thấp thiệt hại cho ngân hàng khách hàng Các bi ện pháp là: Thứ nhất, điều kiện ngân hàng tăng thêm vốn cho vay khách hàng Theo cách làm tăng rủi ro tín d ụng đ ối v ới ngân hàng khách hàng khơng có khả trả nợ Nh-ng xét v ề lâu dài, n ếu thấy doanh nghiệp có khả trì để phát triển kinh doanh, đ ồng th ời h ọ có tinh thần hợp tác có trách nhi ệm tr ả nợ ngân hàng b ỏ thêm v ốn giúp đỡ doanh nghiệp việc nên làm Đặc bi ệt NHNo&PTNT Láng H l ại ngân hàng quốc doanh Đây cách tốt giúp ngân hàng vừa thu 103 đ- ợc nợ mà doanh nghiệp khỏi cảnh khó khăn, có tác đ ộng t ốt đ ến n ền kinh tế Thứ hai, ngân hàng nhận thêm vật chấp yêu cầu bảo lãnh bên thứ ba Khi thấy khách hàng có bi ểu hi ện khó khăn tr ả n ợ, ngân hàng yêu cầu họ chấp thêm tài sản nh- ng cách khó th ực khó khăn hoạt động doanh nghi ệp khó có th ể có thêm tài sản chấp Bằng cách khác, ngân hàng yêu cầu s ự b ảo lãnh c bên thứ ba công ty "mẹ" quan nhà n- ớc có thẩm quyền, Nh- ng tìm đủ cách mà khơng tìm gi ải pháp t ối -u giúp đỡ doanh nghiệp hay nhận thấy tình hình tài c doanh nghiệp khơng có chiều h- ớng khả quan, việc cho vay thêm chứa đựng nhi ều rủi ro ngân hàng phải dùng đến biện pháp cuối lý tài s ản đảm bảo để thu hổi nợ 3.2.8 Các giải pháp hỗ trợ khác - Phát huy vai trò t- vấn Ngân hàng đối v ới chủ đầu t-: Giúp ch ủ đầu t- xây dựng dự án, lựa chọn việc sản xuất sản phẩm gì, cung c ấp thơng tin thị tr- ờng sản phẩm đó, ph- ơng án kỹ thu ật sao, nh ập thiết bị cơng nghệ, tính tốn nguổn tài trợ cho d ự án với lãi su ất nh- th ế Bên cạnh đó, cán tín dụng cần giúp đỡ chủ đầu t- tính tốn hi ệu qu ả kinh tế sở dự kiến trình sản xuất kinh doanh, thu l ợi nhuận di ễn t- ơng lai, thời cảnh báo đối vowischur đầu t- nh ững r ủi ro mà dự án gặp phải thơng qua ph- ơng pháp công cụ dự báo rủi ro để chủ đầu t- đề biện pháp hạn chế rủi ro, đảm ảo dự án hoạt động hiệu quả, trả nợ ngân hàng đầy đủ gốc lẫn lãi - Cải tiến, đổi mới, nâng cấp công nghệ: Tạo sở cho vi ệc tri ển khai xây dựng sản phẩm dịch vụ ngày phong phú, đa d ạng; tăng ch- ơng trình tiện ích, ch- ơng trình phần mền ứng d ụng chuyên nghi ệp, lắp đặt thiết bị nối mạng khách hàng với ngân hàng, đáp ứng tốt 104 nhu cầu khách hàng, tạo lợi nhuận cho ngân hàng, ch ỉ v ới m ột s ố sản phẩm dịch vụ khó khăn cho ngân hàng viêc thu hút khách hàng môi tr- ờng cạnh tranh ngày liệt nh- hiên - Tăng c- ờng đẩy mạnh chiến dịch quảng bá, khuyêchs tr- ơng th- ơng hiệu nh- có ch- ơng trình quảng cáo ph- ơng tiên thơng tin đại chúng; tích cực chủ động tham gia ki ện ngành ngân hàng hoạt động khác đời sống kinh tế xã hội đất n- ớc 3.3 Một số kiến nghị với quan hữu quan nhằm quản lý tốt chất l-ợng tín dụng trung dài hạn NHNo&PTNT Láng Hạ 3.3.1 Kiên nghị NHNo&PTNT Việt Nam Ngân hàng No&PTNT Việt Nam cần có văn bản, chế độ để h- ớng d ẫn đầy đủ kịp thời xác nghiệp vụ tín dụng để làm s c ứ cho chi nhánh thực đảm bảo an toàn kinh doanh tín dụng Đ th ời quy trình tín dụng phải đ- ợc giảm bớt, thuận tiện cho ngân hàng khách hàng Hội quản trị, Ban Tổng giám đốc số Ban thuộc NHNo&PTNT Việt Nam cần giúp cho Chi nhánh NHNo&PTNT Láng H có đ- ợc dự án vay vốn trung dài hạn để tăng tr- ởng tín dụng Các ch-ơng trình đào tạo đội ngũ cán tín d ụng cần đ- ợc t ổ ch ức hàng năm kiến thức pháp luật, kỹ thuật thẩm định, marketing, Giảm thiểu báo cáo thủ công cho cán tín dụng hệ thống cơng nghệ thơng tin thu nhận báo cáo, từ giảm thời gian chi phí hoạt động 3.3.2 Kiên nghị với Ngân hàng Nhà n ớc Về chế, sách có liên quan đến hoạt động tín dụng Nhìn chung, hệ thống văn pháp quy Ngân hàng Nhà n- ớc v ề hoạt động tín dụng có nhiều điểm mới, tạo ều kiện thuận l ợi h ơn cho ngân hàng th- ơng mại phần tháo gỡ đ- ợc v- ớng m ắc, khó khăn cho ngân hàng th- ơng mại trình làm th ủ t ục th ế chấp, c ầm c ố, bảo lãnh tài sản, cho vay xử lý tài sản đảm bảo để thu nợ Việc khơng 105 ngừng hồn thiên văn pháp luật nói t ạo ều kiên cho ngân hàng th- ơng mại mở rộng hoạt động tín d ụng có hiêu qu ả, ti ết kiêm chi phí Tuy nhiên, số quy định văn pháp luật v ề b ảo đ ảm ti ền vay quy chế cho vay ch- a sát v ới tình hình th ực t ế ch- a phù h ợp v ới văn pháp luật ban hành (Luật đầu t- n- ớc ngoài, Lu ật đ ất đai, ) Ngân hàng Nhà n- ớc cần nghiên cứu, bổ sung hoàn thiên c ch ế sách liên quan đến hoạt động tín dụng sở đảm bảo tính đ b ộ, th ống nh- tính pháp lý để tạo điều kiên cho cơng tác tín d ụng t ại ngân hàng th- ơng mại đ- ợc an toàn hiêu Bên cạnh đó, văn liên quan đến chế tín d ụng cịn q nhi ều Ngồi quy chế cho vay Ngân hàng Nhà n- ớc nhi ều công văn, quy ết định, thông t-, thị cấp có thẩm quyền ngành có liên quan đạo cho ngành nghề nh-: Công nghiêp điên, Đầu t- kinh doanh B ất động sản (Khu đô thị nhà ở), Dịch vụ nhà hàng, khách sạn, M ỗi ngành nghề đ-ợc thêm bớt số điều kiên nên thực hiên cho vay ph ải tham chiếu nhiều loại văn Đề nghị Ngân hàng Nhà n- ớc có biên pháp c c ấu lại thống văn pháp luật nhằm giúp cho hoạt động tín dụng nhviêc quản lý chất l- ợng tín dụng đ- ợc thực hiên cách khoa học, nhanh chóng, an tồn Liên quan cụ thể đến quản lý chất l- ợng tín d ụng, vi ết xin kiến nghị số vấn đề cụ thể sau: Ve quy chế cho vay To chức tín dụng khách hàng theo Quyết định 1627/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà n- ớc ban hành ngày 31/12/2001 Hiên viêc ngân hàng đánh giá chất l- ợng n ợ theo tiêu chí th ời gian bộc lộ bất hợp lý Với cách đánh giá đến hạn khách hàng không trả đ- ợc nợ khoản nợ đ- ợc coi nợ hạn Đối v ới nhi ều tr- ờng h ợp cụ thể viêc phân chia nh- khơng xác Có nh ững kho ản n ợ hạn ch- a nợ tốt ng- ợc lại có khoản n ợ b ị đ- a n ợ hạn nh- ng ch- a nợ xấu Do đó, ngân hàng nhà n- ớc cần phân loại 106 khoản vay dựa tiêu chí đánh giá tình hình hoạt đ ộng kinh doanh ng- ời vay Theo cách này, nợ phân theo tiêu th ức n ợ luân chuyển, nợ có dấu hiệu cần theo dõi, nợ xấu Trên s phân loại nhvậy ngân hàng th- ơng mại đ- a sách ti ếp theo cách phù hợp nh- lãi suất, trích lập dự phòng, Việc kiểm tra giám sát vốn cho vay việc cần thi ết đối v ới t ổ chức tín dụng nhằm tránh rủi ro thu hổi đ- ợc vốn Tuy nhiên, vi ệc ki ểm tra tình hình sử dụng vốn vay khách hàng gặp nhi ều khó khăn nh- cho vay xuất nhập phân bón, cán tín dụng khơng thể ki ểm tra ch ắc ch ắn khối l- ợng bao có đủ hay khơng, bao có ch ắn phân bón hay hàng hố khác cán tín dụng khơng thể ki ểm tra c ụ th ể t ừng tr- ờng hợp Hay xuất nhập xăng dầu, cán tín dụng khơng thể ki ểm tra đ- ợc l- ợng hàng tổn kho thực tế mà d ựa s ổ sách gi t đ- ợc khách hàng cung cấp Điều đề nghị ngân hàng nhà n- ớc c ần có quy định cụ thể: ngân hàng kiểm tra hổ sơ sổ sách khách hàng cung cấp khách hàng phải chịu trách nhiệm pháp lý thông tin c cung cấp cho ngân hàng Tính trung thực sổ sách thực tế t ạo ều ki ện cho cán tín dụng thực tốt cơng việc Ngân hàng Nhà n- ớc Việt Nam cần có văn h- ớng dẫn c ụ th ể vi ệc thực Nghị định số 163I2006INĐ-CP ngày 29/12/2006 Chính ph ủ giao dịch bảo đảm Hiện việc xác định giá trị quyền sử dụng đất làm tài sản chấp gặp nhiều khó khăn Theo quy định hành giá đất đ- ợc quy định theo khung giá Nhà n- ớc mà khung giá không sát v ới giá th ị tr- ờng Điều khiến cho cán tín dụng gặp nhi ều khó khăn vi ệc đánh giá tài sản chấp, từ định mức cho vay đ ối v ới khách hàng Do đề nghị Chính phủ Ngân hàng Nhà n- ớc cần có quy đ ịnh c ụ thể việc tính tốn giá trị quyền sử dụng đất Tăng c- ờng công tác tra, giám sát ngân hàng th- ơng mại 107 Với chức nhiêm vụ mình, Ngân hàng Nhà n- ốc cần tăng c- ờng hoạt động tra giám sát đối vối ngân hàng th- ơng m ại đ ể b ảm đảm hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng trung dài h ạn nói riêng đ- ợc an tồn hiêu Đây yếu t ố quan tr ọng đ ể qu ản lý ch ất l- ợng tín dụng ngân hàng th- ơng mại Nâng cao chất l- ợng hệ thống thơng tin tín dụng c Ngân hàng Nhà n- ớc Việt Nam Hê thống thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà n- ốc m ột kênh quan trọng bổ sung thêm thông tin giúp ngân hàng th- ơng m ại q trình thu thập thơng tin khách hàng để định cho vay Tuy nhiên, thơng tin tín dụng hiên ch- a đáp ứng đ- ợc yêu cầu số l- ợng ch ất l- ợng Vì vậy, Ngân hàng Nhà n- ốc cần quan tâm đến viêc nâng cao chất l- ợng thơng tin tín dụng góp phần vào viêc phịng ngừa hạn ch ế r ủi ro có th ể x ảy đối vối ngân hàng th- ơng mại 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ ngành có liên quan Muốn phát triển cơng tác tín dụng trung dài hạn m ột yêu cầu đ ặt thời gian tối phải tạo lập đ- ợc môi tr- ờng kinh t ế pháp lý đ ầy đủ để hỗ trợ hoạt động kinh doanh tiền tê theo h- ống: Tăng c- ờng khả tài cho doanh nghiêp t ất c ả thành phần kinh tế cách cấp vốn l- u động bổ sung cho doanh nghiêp nhà n- ốc Chấn chỉnh viêc chấp hành chế độ kế tốn quản lý tài doanh nghiêp Tổ chức kiểm tra buộc doanh nghiêp ti ến hành h ạch toán theo Pháp lênh Hạch toán kế toán Thống kê, đảm bảo số liêu xác, trung thực kịp thời Nhằm giúp cho ngân hàng có đ- ợc thơng tin tài để phân tích tín dụng đ- ợc xác Nhà n- ốc cần có biên pháp quản lý nghiêm ngặt xuất nh ập kh ẩu Tr- ốc hết phải đảm bảo cân đối, tránh cho nhập tràn lan hạn chế gây 108 biến động thị tr- ờng Đổng thời, sách xuất nh ập kh ẩu ph ải ổn định lâu dài, tránh tình trạng vốn tín d ụng đầu t- cho d ự án s ản xuất hàng xuất khẩu, ch- a kịp thu hổi lại có thay đ ổi sách, ến cho nợ ngân hàng không thu hổi đ- ợc Cần chấn chỉnh hoạt động cấp có thẩm quy ền ệt dự án theo h- ớng nâng cao trách nhiệm phát triển kinh t ế Tránh tình trạng dự án đ- ợc duyệt thiếu khoa học, không th ực ti ễn nên không phát huy đ- ợc hiệu quả, hoạt động bị đình đốn, lãng phí hàng ngàn t ỷ đ ổng, nợ ngân hàng khơng trả đ- ợc Điển hình hàng loạt d ự án đ ầu t- ch ế bi ến l-ơng thực, thực phẩm không sản xuất đ-ợc sản phẩm khó tiêu thụ Nhà n- ớc phải tơn trọng quyền độc lập tự chủ kinh doanh c ngân hàng, tạo môi tr- ờng cạnh tranh lành mạnh bình đ ẳng gi ữa ngân hàng th- ơng mại Vốn tự có ngân hàng th- ơng mại nhà n- ớc nhỏ so v ới quy mô hoạt động ngày mở rộng phát tri ển ngân hàng nhnền kinh tế Nhà n- ớc cần có biện pháp giải vấn đề Cải tiến cơng tác tịa án, thi hành án, nâng cao hi ệu l ực pháp lý c án tuyên bố, có hiệu lực thi hành, rút ngắn thời gian t ố t ụng, thi hành án Các quan chức có thẩm quyền phối hợp, kết h ợp t ạo ều kiện hỗ trợ ngân hàng việc xử lý tài sản để thu hổi nợ vay Từ sở lý luận thực trạng chất l- ợng tín d ụng trung dài hạn, tổn nguyên nhân, luận văn khẳng định cần thi ết ph ải nâng cao chất l- ợng tín dụng trung dài hạn NHNo&PTNT Láng H thời gian tới Trong ch- ơng luận văn đ- a gi ải pháp thi ết th ực nhằm nâng cao chất l- ợng tín dụng trung dài hạn NHNo&PTNT Láng H kiến nghị cụ thể Chính phủ, Bộ, ngành có liên quan, Ngân hàng Nhà n- ớc, Ngân hàng Nông nghi ệp PTNT Vi ệt Nam đ ể t ạo ều kiện thuận lợi cho cơng tác nâng cao chất l- ợng tín d ụng trung dài h ạn t ại Ngân hàng th- ơng mại nói chung NHNo&PTNT Láng Hạ nói riêng 109 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh ti ền tê c ngân hàng Muốn tổn đứng vững chế thị tr- ờng, ngân hàng c ần phải đảm bảo đ- ợc hoạt động vừa an toàn vừa hiêu "Nâng cao ch ất l-ợng tín dụng trung dài hạn" khơng mong mu ốn c riêng NHNo&PTNT Láng Hạ mà ngân hàng th- ơng m ại Viêt Nam nói chung mong muốn Đảng Nhà n- ớc ta hiên V ới suy nghĩ đó, tơi chọn đề tài "Giải pháp nâng cao chất l- ợng tín d ụng trung dài h ạn NHNo&PTNT Chi nhánh Láng Hạ" để phần đáp ứng mong muốn Trên sở vận dụng ph- ơng pháp nghiên cứu, luận văn thực hiên đ- ợc nhiêm vụ sau: - Hê thống hoá vấn đề hoạt động tín dụng ngân hàng Khẳng định vai trị quan trọng cơng tác tín d ụng trung dài h ạn t ại ngân hàng th- ơng mại viêc chuyển dịch cấu kinh tế ph ục v ụ cơng cu ộc cơng nghiêp hố, hiên đại hố - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn NHNo&PTNT Láng Hạ Từ rút vấn đề t ổn h ạn ch ế hoạt động NHNo&PTNT Láng Hạ - Đ-a số giải pháp nhằm góp phần phát triển nâng cao ch ất l- ợng hoạt động tín dụng trung dài hạn NHNo&PTNT Láng Hạ đ thời đ- a số kiến nghị với Chính phủ, ngành, Ngân hàng Nhà n- ớc NHNo&PTNT Viêt Nam số vấn đề có liên quan đến viêc nâng cao chất l- ợng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ nói riêng ngân hàng th- ơng mại nói chung Đây đề tài có nhiều vấn đề phức tạp nên gi ải pháp ki ến nghị đề xuất luận văn đóng góp nhỏ t th ể biên pháp nhằm phát triển cơng tác tín dụng trung dài h ạn t ại NHNo&PTNT Láng Hạ nói riêng ngân hàng th- ơng mại nói chung./ DANH MỤC TÀIhttp://www.vnbaorg.info LIỆU THAM KHẢO 17.Website Hiệp hội Ngân hàng, 18.Website Ngân hàng Nông nghiệp PTNT Việt Nam, TS Nguyễn agribank Minh Kiều, Tín dụng Thẩm định tín dụng Ngân hàng, http://www com.vn NXBchí TàiTài chính, 19.Tạp chính2006 Ngân hàng Harold Bierman, Jr.& Saymour Smidt, Quyết định dự tóan vốn đầu tư, 20.Thời báo Ngân hàng NXB báo Thống kê,tế1995 21.Thời Kinh Hồ Diệu, Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê, 2002 Học viện Ngân hàng, Giáo trình tài trợ dự án, NXB Thống kê, 2003 Học viện Ngân hàng, Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, 2001 David Begg, Kinh tế học, NXB Giáo dục, 1995 Đại học Kinh tế quốc dân thành phố Hồ Chí Minh, Đánh giá kinh tế phương pháp định đầu tư, NXB Mũi Cà Mau, 1994 Đại học Kinh tế quốc dân, Giáo trình hiệu quản lý dự án Nhà nước, NXB Khoa học kỹ thuật, 1998 Michael P.Todaro, Kinh tế học cho giới thứ ba, NXB Giáo dục, 1998 10.Nguyễn Tấn Bình, Phân tích quản trị tài chính, NXB Đại học Quốc Gia thành phố Hồ Chí Minh, 2002 11.Vũ Cơng Tuấn, Thẩm định dự án đầu tư, NXB Thành phố Hồ Chí Minh, 1998 12.Vũ Chí Lộc, Giáo trình đầu tư nước ngồi, NXB Giáo dục, 1997 13.Luật tổ chức tín dụng, NXB Chính trị Quốc gia, 2010 14.NHNo&PTNT Láng Hạ, Báo cáo tổng kết năm 2007, 2008, 2009, 2010 ... dài hạn xét theo th? ?nh phần kinh tế 2.2.4 Phân tích chất l- ợng tín dụng trung dài hạn NHNo&PTNT Láng Hạ 72 CHDƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHAT LũỢNG TÍN DỤNG TRUNG VA DÀI HẠN TẠI CHI NH? ?NH NGÂN... Vai trị tín dụng trung dài hạn 15 1.2.3 Chất l- ợng tín dụng trung dài hạn 18 1.2.4 Các h? ?nh thức cấp tín dụng trung dài hạn 19 1.3 Chất l- ợng tín dụng trung dài hạn Ngân... trồ tín dụng trung dài hạn Với đời phát triển m? ?nh mẽ ngân hàng th- ơng m ại, ngày nh? ??n thấy rõ tầm quan trọng c tín d ụng trung dài hạn cơng phát triển kinh tế Tín dụng trung dài hạn đảm bảo phát