Giải pháp tăng cường huy động vốn kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Lưu Xá - Thành phố Thái Nguyên.doc.DOC

Giải pháp tăng cường huy động vốn kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Lưu Xá - Thành phố Thái Nguyên

Lời mở đầu

Thực hiện đờng lối đổi mới của nền kinh tế của Đảng và Nhà nớc bắt

đầu từ phơng hớng do Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VI vạch ra và tiếp tục

đợc khẳng định trong Nghị quyết Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VII(1991-1996), lần thứ VIII (1996-2000) Trong những năm qua hoạt độngtiền tệ, tín dụng ngân hàng đã thực hiện chiến lợc đổi mới mạnh mẽ cáchoạt động của mình Hoạt động ngân hàng đã đạt đợc những thành tích vềmọi mặt góp phần quan trọng vào việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển liêntục với tốc độ cao

Cùng với sự vận động của nền kinh tế hệ thống ngân hàng cũng đã và

đang vận hành kịp thời để thích nghi với đIều kiện mới, công cuộc đổi mới

đã và đang diễn ra với những chuyển biến nhanh chóng, sâu sắc song cũngkhông tránh khỏi những khó khăn vớng mắc Cũng nh các Ngân hàng thơngmạI khác hệ thống Ngân hàng Công thơng Việt Nam đã xác định đợc mụctiêu chính trong năm 2000 và những năm tiếp theo là xây dựng ngân hàngCông thơng theo mô hình Ngân hàng thơng mạI có tổ chức và bộ máy tinhgọn phù hợp với hoạt động kinh doanh và tiến tới có đủ đIều kiện hội nhậpkhu vực và quốc tế

Ngân hàng Công thơng là doanh nghiệp quốc doanh thực hiện chủ

tr-ơng của Đảng và nhà nớc là huy động mọi nguồn vốn nhàn rỗi trong nớc vàngoàI nớc thành nguồn vốn trực tiếp để dầu t phát triển trong đó nguồn vốntrong nớc mang tính quyết định

Trong các doanh nghiệp nguồn vốn là yếu tố không thể thiếu đợc Do

đó ngay từ những ngày đầu của kế hoạch 5 năm phát triển kinh tế từ 1996

đến 2000 Đảng và Nhà nớc ta đã xác định vốn là nhu cầu mang tính cấpbách, nó đòi hổi các cấp, các ngành, các doanh nghiệp đặc biệt tàI chính vàngân hànglà những cơ quan tham gia trực tiếp cần đI sâu nghiên cứu để cóhớng đI cùng nh giám sát thực tế nhằm tạo ra nguồn vốn đủ sức đáp ứngcho nhu cầu phát triển kinh tế xã hội

Là một cán bộ trong ngành ngân hàng nói chung và Chi nhánh Ngânhàng Công thơng Lu Xá nói riêng, qua thực tế thực hiện nhiệm vụ huy động

và sử dụng nguồn vốn cùng với những kiến thức lý luận tiếp thu qua thờigian học tập ở trờng tôI xin chọn đề tàI: Giải pháp tăng cờng huy

động vốn kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng Công thơng

L-u Xá - Thành phố Thái NgL-uyên làm chL-uyên đề thực tập tốt nghiệp của

mình Chuyên đề ngoài phần mở đầu và phần kết luận đợc kết cấu làm 3

ch-ơng:

Chơng I: Vốn kinh doanh và các hình thức huy động vốn kinh

doanh của ngân hàng thơng mại

Chơng II: Thực trạng công tác huy động vốn của Chi nhánh Ngân

đóng góp ý kiến của những ai quan tâm đến đề tàI này để chuyên đề đợchoàn thiện hơn

Tôi xin chân thành cảm ơn !

Chơng I:Vốn kinh doanh và các hình thức huy

động vốn kinh doanh của ngân hàng thơng

mở rộng kinh doanh mà nó còn quyết định đến sự tồn tạI của ngân hàng

Ngân hnàg là tổ chức kinh doanh loạI hàng hoá đặc biệt trên thị ờng Những ngân hàng có khối lợng vốn lớn, tính ổn định cao là nhữngngân hàng có thế mạnh trong hoạt động kinh doanh

tr-Chính vì vậy có thể nói nguồn vốn là đIểm xuất phát đầu tiên trongchu kỳ kinh doanh của các ngân hàng và quyết định đến quy mô hoạt độngtín dụng cũng nh các hoạt động khác của các ngân hàng thơng mạI Nóicách khác: Nguồn vốn có vai trò đặc biệt quan trọng đối với hoạt động kinhdoanh của các ngân hàng thể hiện ở những đIểm sau:

- Nguồn vốn quyết định đến quy mô hoạt động của ngân hàngQuy mô hoạt động của ngân hàng phụ thuộc vào khối lợng vốn củangân hàng cụ thể là: Với khối lợng vốn càng lớn thì quy mô hoạt động củangân hàng càng lớn (trong đIều kiện phảI cân đối đợc nguồn vốn và sửdụng vốn, nếu nguồn vốn nhiều mà không cho vay đợc thì sẽ trở thành ứ

đọng vốn) Một ngân hàng đợc đánh giá là lớn hay nhỏ trớc hết là phảI xemnguồn vốn và sử dụng vốn lớn hay nhỏ Nói chung ngân hàng nhỏ về mọi

mặt nh: sự quản lý, sự đa dạng của nguồn vốn và các nghiệp vụ cùng với uytín của ngân hàng đó trên thị trờng kinh doanh.

Trong quá trình hoạt động kinh doanh, các ngân hàng nhỏ ít có chiềusâu về công tác quản lý hơn, tiền lơng ít hơn, cơ hội phát triển thị trờng íthơn trong khi các ngân hàng thờng bó hẹp trong phạm vi hẹp, rõ ràng tính

đa dạng làm cho rủi ro gia tăn, các khoản mục đầu t kém đa dạng

- Nguồn vốn quyết định đến khả năng thanh toán chi trả của ngân hàngNguồn vốn lớn giúp cho ngân hàng có đủ tài chính để kinh doanh đanăng trên thị trờng tránh đợc hình thức kinh doanh đơn điệu

Có nguồn vốn lớn ngân hàng sẽ mở ra các hoạt động kinh doanh nh:Liên doanh, liên kết, kinh doanh nghiệp vụ thuê mua, nghiệp vụ kinh doanhchứng khoán … từ đó việc thanh toán và chi trả của ngân hàng sẽ đảm đảm từ đó việc thanh toán và chi trả của ngân hàng sẽ đảm đảmbảo ở mọi thời đIểm cho dù nền kinh tế đang tăng trởng thuận lợi haynhững lúc gặp khó khăn

Các ngân hàng nhỏ nói chung do nguồn vốn nhỏ nên không nhạy bén

đối với sự biến động về lãi suất đã ảnh hởng đến khả năng thanh toán củangân hàng do tính chất của các loại nguồn vốn và khả năng dự trữ thấp.Ngoài ra còn có yếu tố khác đóng góp vào việc các ngân hàng nhỏ hay gặpnhiều rủi ro hơn các ngân hàng lớn đợc thể hiện rất rõ các ngân hàng cổphần đó là thị trờng cổ phiếu của họ thờng bị giới hạn, đIều này đã đặt họvào thế bất lợi nếu khi cần quyết định để thực hiện tăng vốn, tuy nhiêntrong hoạt động kinh doanh của ngân hàng ta không nên cho rằng các ngânhàng lớn không bị rủi ro

- Nguồn vốn quyết định đến khả năng cạnh tranh sự đứng vững trongcạnh tranh của ngân hàng th ơng mại

Trong hoạt động của ngành ngân hàng, các ngân hnàg lớn có đIều kiệnthuận lợi trong cạnh tranh hơn các ngân hàng nhỏ Ngân hàng lớn thờng cóvốn lớn, có màng lới hoạt động rộng, trình độ cán bộ nhân viên cao, côngnghệ trang thiết bị hiện đại hơnvà những ngân hnàg này thờng gây đợc uytín cao trong thị trờng Từ đó cho phép các ngân hàng lớn có điều kiện cạnhtranh trên tất cả các mặt nhất là quy mô tạo tiền, hay lãi suất thấp nhờ đólàm cho lãi suất đầu vào sẽ thấp tạo đIều kiện để phân bổ đầu t tín dụng vàonhiều ngành khác nhau, tạo khả năng sinh lời cao từ đó hạn chế đợc rủi ro.Thực tế chứng minh rằng ngân hàng có vốn đầu t lớn, rình độ nghiệp

vụ cao, phơng tiện kỹ thuật hiện đạI thì sẽ có nhiều khả năng tang đợcnguồn vốn huy động Một ngân hàng có nguồn vốn lớn sẽ thuận lợi trong

việc mở rộng quan hệ tín dụngđối với các thành phần kinh tế về quy mô,khối lợng vốn cho vay, chủ động về thời hạn cho vay, thậm chí quyết địnhmức lãI suất vừa phảI cho khách hàng, u đãI các khách hàng có quan hệ th-ờng xuyên có uy tín với ngân hàng ĐIều đó đã thu hút khách hàng đến vớingân hàng ngày càng nhiều làm cho doanh số hoạt động tăng lên nhanhchóng.

Vốn đI vay của ngân hàng thơng mạI chiếm một tỷ trọng lớn trongtổng nguồn vốn, hay nói cách khác đó là nguồn vốn mà ngân hàng thơngmạI đã huy động đợc trong nền kinh tế Để có đợc nguồn vốn đa dạng vàphong phú ngân hàng thơng mạI phảI tạo ra đợc quỹ dự trữ cần thiết sơ cấp

và thứ cấp, đồng thời đa dạng hoá nguồn vốn, cụ thể là phảI có nguồn vốntrung và dàI hạn thích hợp để thực hiện chức năng của ngân hàng đa năng,luôn giữ đợc thế cạnh tranh và uy tín không ngừng đợc nâng cao

II Nội dung kết cấu và tính chất nguồn vốn của ngân hàng thơng mạI

1 Vốn tự có

Vốn tự có là những giá trị tiền tệ do ngân hàng tạo lập nên và thuộc về

sở hữu của ngân hàng còn gọi là vốn riêng có của ngân hàng

1.1 Các bộ phận cấu thành vốn tự có

a Vốn đIều lệ

Vốn đIều lệ là mức vốn đợc ghi trong đIều lệ hoạt động của ngân hàngkhi thành lập, vốn đIều lệ của ngân hàng không nhỏ hơn mức vốn pháp địnhVốn pháp định là mức vốn tối thiểu mà pháp luật quy định phảI có khingân hàng mới thành lập

Trong quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng vốn đIều lệkhông đợc ngừng bổ sung tăng thêm từ các nguồn vốn đó là:

+ Nguồn từ lợi nhuận đợc giữ lạI để bổ sung tăng vốn cho ngân hàng(quỹ dự trữ bổ sung vốn đIều lệ)

+ Với các ngân hàng cổ phần có thể phát hành thêm cổ phiếu mới đểtăng vốn

Vốn đIều lệ của các ngân hàng thơng mạI do các chủ sở hữu đónggóp(tuỳ theo từng loạI ngân hàng) cụ thể:

- Ngân hàng thơng mạI quốc doanh: do ngân sách Nhà nớc cấp

- Ngân hàng t nhân: do các t nhân đóng góp

- Ngân hàng liên doanh: do sự đóng góp giữa các bên liên doanh

- Chi nhánh ngân hàng nớc ngoàI do ngân hàng chính của ngân hàngnớc ngoàI đầu t vào

- Đối với quỹ dự trữ bổ sung vốn đIều lệ: hàng năm sau khi quyết toánnăm tàI chính, nếu ngân hàng kinh doanh có lãI sẽ phảI trích 5% trên lợinhuận ròng để thiết lập quỹ dự trữ bổ sung vốn đIều lệ

- Đối với quỹ dự trữ dự phòng bú đắp rủi ro: trích 10% lợi nhuận ròng

để thiết lập quỹ này

- Về việc quản lý dự trữ các ngân hàng phảI mở tàI khoản riêng đểtheo dõi từng quỹ trên

c Vốn khác

NgoàI hai nguồn vốn trên vốn tự có của ngân hàng thơng mạI còn đợchình thành từ các nguồn vốn khác nh:

- Giá trị tàI sản cố định tăng thêm do đánh lạI

- Lợi nhuận cha phân chia (chênh lệch giữa thu nhập và chi phí)

- Các loạI vốn hoặc quỹ cha sử dụng đến có thể dùng vào kinh doanh

- Các quỹ nh: Quỹ khen thởng, quỹ phúc lợi, vốn ngân sách của nhà

n-ớc đIều cho ngân hàng cho vay dàI hạn

Các nguồn vốn trên thuộc quyền sở hữu của ngân hàng tạo thành vốn

tự có

Ngân hàng là chủ nguồn vốn và sử dụng vào mục đích kinh doanh chịutrách nhiệm trớc Nhà nớc trong việc bảo toàn vốn làm cho nguồn vốn đósinh lời không ngừng tăng lên

1.2 Tính chất của nguồn vốn tự có

Vốn tự có mang tính chất thờng xuyên ổn định, mức vốn của nguồnvốn này và sự tăng trởng của nó thể hiện năng lực và thế phát triển của mộtngân hàng thơng mại Nó ổn định hơn rất nhiều so với vốn huy động

Mức vốn tự có của ngân hàng cao hay thấp phụ thuộc vào năng lựckinh doanh và năng lực tàI chính Một ngân hàng muốn có nguồn vốn trớchết phảI có vốn tự có bởi vì:

+ Vốn tự có quyết định năng lực và khả năng cho vay của ngân hàng,quyết định mức cho vay tối đa với một khách hàng (hay quyết định về sửdụng vốn)

+ Vốn tự có quyết định khả năng xây dựng, mua sắm về tàI sản, về cơ

sở vâth chất kỹ thuật của ngân hàng

1.3 Vai trò của vốn tự có

- Vốn tự có là cơ sở để thiết lập ngân hàng và đi vào hoạt động đồngthời là cơ sở để đảm bảo tối thiểu trong hoạt động kinh doanh của ngânhàng

- Vốn tự có là nguồn vốn duy nhất để mua sắm tàI sản cố định, các

ph-ơng tiện là việc cho ngân hàng, bởi vậy nó quyết định đến khả năng hiện

đạI hoá của ngân hàng

- Mức và tốc độ tăng trởng của vốn tự có thể hiện thế và lực của ngânhàngtren thị trờng

- Vốn tự có ảnh hởng trực tiếp đến quy mô huy động và quy mô sửdụng vốn của ngân hàng thơng mạI vì các Ngân hàng Trung ơng luôn đa

ra một quy chế vốn tự có của ngân hàng thơng mạI

2 Nguồn vốn huy động

Vốn huy động là những giá trị tiền tệ do ngân hàng huy động đợc dới hìnhthức nhận tiền gửicủa khách hàng và các hình thức huy động vốn khác

2.1 Tính chất của nguồn vốn huy dộng

- Nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốnkinh doanh của ngân hàng thờng là từ 70 đến 80%

- Nguồn vốn huy động không thuộc về sỏ hữu của ngân hàng mà thuộcvềkhách hàng, ngnân hàng chỉ đợc sử dụng nó với phơng châm “ đI vay

để cho vay ” và tuân theoquy định của pháp lệnh của ngân hàng

Nh vậy vốn huy động đóng vai trò quan trọng trong mọi hoạt động kinhdoanh của mọi ngân hàng thơng mạI và là nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớnnhất trong tổng nguồn vốn của ngân hàng thơng mạI

Nguồn vốn huy động là yếu tố quyết định tới năng lực tàI chính của mộtngân hàng thơng mạI Nguồn vốn huy động chủ yếu của các ngân hàng th-

ơng mạI Việt nam hiện đợc thực hiện dới hình thức tiền gửi, tiền tiết kiệm

2.2 Các bộ phận cấu thành vốn huy động

a Nguồn huy động dới hình thức tiền gửi

Đây là nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy độngnói riêng và trong tổng nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng thơng mạI nóichung Các ngân hàng thơng mạI huy động tiền gửi của các tổ chức kinh tếdới nhiều hình thức khác nhau

 Tiền gửi không kỳ hạn

Là hình thức tiền gửigiữa ngân hàng và khách hàng không thoả thuậnthời hạn rút tiền Mục đích của loạI tiền gửi này là khách hàng gửi tiền vàongân hàng nhằm đảm bảo an toàn khi cần sử dụng có thể rút tiền ra hoặc đềnghị ngân hàng chi trả theo mục đích nhu cầu kinh doanh của minhf chứkhông nhằm mục đích lợi nhuận LoạI tiền này sẽ đợc thanh toán theonhiều yêu cầu khác nhau và biến động thờng xuyên không ổn định

Tiền gửi không kỳ hạn gồm hai loạI:

- LoạI 1: Tiền gửi thanh tóan

Tiền gửi thanh tóan là loạI tiền gửi đợc gửi vào ngân hàng với mục

đích tạo ra phơng tiện sẵn sàng phục vụ cho việc thanh toán chi trả trongquan hệ mua bán, trao đổi vật t hàng hoá và dịch vụ giữa các khách hàngKhách hàng gửi vào tiền ngân hàng để phục vụ cho quá trình sản xuấtkinh doanh đảm bảo thuận tiện chính xác, an toàn nhanh chóng trong quátrình thanh toán

Bản chất của khoản tiền này là dể thanh toán vì nó là tiền chờ: Đối vớikhách hàng đây là tàI sản mà họ uỷ thác cho ngân hàng bảo quản và thựchiện các nghiệp vụ liên quan theo yêu cầu của họ Nh vạy khách hàng gửitiền vào ngân hàng không mất quyền sở hữu và không mất quyền sử dụng

số tiền ấy Họ có quyền lấy ra và chi trả cho bất kỳ ai và vào bất kỳ lúc nào

Đối với ngân hàng đây là một khoản nợ mà ngân hàng luôn luôn phảI chuẩn

bị đủ phơng tiện thanh toán để trả cho khách hàng vào bất kỳ lúc nào

Với loạI tiền gửi này, hiện nay ngân hàng không tính và trả lãI chokhách hàng mà thờng chi trả một cách gián tiếp Do vậy nếu có khả nănghuy động vốn và sử dụng vốn tốt nguồn tiền gửi nỳa sẽ cho phép ngân hànghạ thấp đợc chi phí huy động vốn và có u thế cạnh tranh về giá với các ngânhàng hàng, cho nên muốn huy động tốt nguồn vốn này ngân hàng cần quantâm làm tốt công tác thanh toán đầy đủ kịp thời cho khách hàng

- LoạI 2: Tiền gửi không kỳ hạn thuần tuý

LoạI tiền gửi này giữa khách hàng và ngân hàng cũng không thoảthuận về thời hạn rút tiền nhng không mang tính chất là tiền gửi thanh toánXét về tính chất đây là những nguồn tiền gửi tạm thời nhàn rỗi của cácchủ thể khác nhau trong xã hội Khách hàng gửi tiền vào ngân hàng vớimục đích an toàn thuận tiện trong việc sử dụng tàI sản và để hởng một mứclãI nhất định từ khoản tiền đó

Cũng giống nh tiền gửi thanh toán loạI tiền này cũng có tính chất biến

động nên khi sử dụng ngân hàng cũng phảI thực hiện dừ trữ với tỷ lệ tơng

đối cao và phảI thoả mãn nhu cầu rút tiền của khách hàng khi họ đề nghị,nên ngân hàng cũng chỉ đợc sử dụng một phần nguồn vốn này vào hoạt

đông kinh doanh mà thôI

Nói cách khác khách hàng có những khoản tiền nhàn rỗi và họ xác

định đợc thời gian nhàn rỗi đó đẻe đảm bảo an toàn tàI sản và đợc hởng lãI,cho nên tính chất của loạI tiền gửi này có mức độ ổn định cao hơn nên ngânhàng có chủ động khi sử dụng nguồn vốn nàyđa vào phục vụ kinh doanh vớikhối lợng cao so với các loạI tiền gửi trên Do vậy, ngân hàng chỉ dể dự trữvới tỷ lệ tơng đối thấphoặc có trờng hợp không phảI để dự trữ

Về nguyên tắc ngân hàng chỉ cho khách hàng rút tiền khi đến hạnnh

đã thoả thuận Ty nhiên trên thực tế để thu hút khuyến khích khách hànggửi tiền thì các ngân hàng thơng mạI cho phép khách hàng rút tiền ra trớcthời hạn khi họ có nhu cầu Trong trờng hợp này khách hàng có thể không

đợc hởng lĩa hoặc hởng một mức lãI suất rất thấp

Đây là nguồn vốn quan trọng đối với ngân hàng thơng mạI vì nó tơng

đối ổn định, ngân hàng có thể sử dụng phần lớn số d tàI khoản vào kinhdoanh Vì vậy nếu tỷ trọng nguồn vốn này lớn trong tổng nguồn vốn huy

động của ngân hàng thì sẽ tạo đợc thế chủ động cho ngân hàng Do đó cácngân hàng thơng mạI thờng chú ý đến các biện pháp để huy động loạI tiềngửi này

 Tiền gửi tiết kiệm

Bao gồm tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và tiền gửi có kỳ hạn của cáctầng lớp dân c

Nguồn vốn nàychủ yếu là bộ phận thu nhập cha đợc sử dụngtiêu dùngtrong hiện tạI của các ca nhân, các hộ gia đình Họ gửi tiền vào ngân hàngvới mục để dành tiền một cách an toàn và đợc hởng thu nhập từ số tiền củahọ

b Nguồn vốn huy động khác

Khi có nhu cầu sử dụng vốn, các nguồn vốn tự có và các nguồn vốn huy

động không đủ đáp ứng, các ngân hàng thơng mạI đợc phép hy động dớicác hình thức khác nhauthông qua việc phát hành các phiếu nợ ngắn hạn,dàI hạn

Mục đích của việc phát hành các phiếu nợ này là huy động các khoản tiền

để dành của các cá nhân và doanh nghiệp kinh tế

Việc huy động dới các hình thức này các ngân hàng thơng mạI phảI trảlãi suất cao hơn so với các loạI tiền gửi huy động khác

3 Nguồn vốn đI vay

3.1 Vay Ngân hàng Trung ơng

Ngân hàng thơng mạI có thể vay vốn từ Ngân hàng Trung ơng thôngqua việc xin táI chiết khấu các thơng phiếu hoặc một số loạI phiếu nợ ngắnhạn khác hoặc xin vay có sự bảo đảm của các phiếu này

- Vay táI chiết khấu: Các ngân hàng thơng mạI thiếu vốn có thể đemcác thơng phiếu hoặc các khế ớc nhận nợ đến ngân hàng Trung ơng đểxin vay táI chiết khấu

- Ngân hàng Trung ơngcó thể cho các ngân hàng thơng mạI vay để bổsung vốn ngắn hạn theo kế hoạch

- Ngân hàng Trung ơng cho các ngân hàng thơng mạI vay để đáp ứngnhu cầu vốn thanh toán bù trừ giữa các ngân hàng thơng mạI với nhau

3.2 Vốn vay các ngân hàng thơng mạI và các tổ chức tín dụng khác

Vào một thời đIểm nhất định có những ngân hàng tạm thời thừa vốn

mà họ không gửi vào ngân hàng Nhà nớc, trong khi đó có những ngân hàngthơng mạI lạI tạm thời thiếu vốn do đó họ có thể cho vay lẫn nhau trên thịtruờng liên ngân hàng với đIều kiện là:

- các ngân hàng thơng mạI đều phảI hoạt động hợp pháp

- Tất cả các khách hàng vay đều phảI có đảm bảo nh vàng, bạc, đáquý, chứng từ có giá,số d trê tàI khoản tiền gửi tạI ngân hàng Nhà nớchoặc phảI có ngời bảo lãnh

- Tất cả các khách hàng vay đều phảI có dự trữ bắt buộc

4 Nguồn vốn khác

NgoàI những nguồn vốn trên ngân hàng thơng mạI còn có các nguồnvốn khác nh:

- Nguồn vốn tàI trợ uỷ thác đầu t

Nguồn vốn này đợc hình thành từ tín dụng uỷ nhiệm Tức là ngân hàngnhận nguồn vốn tàI trợ từ các chủ đầu t để thực hiẹn cho vay theo đúng đốitọng đã định

Nguồn vốn này không phảI là nguồn vốn ngân hàn sử dụng chủ độngtheo ý muốn của mình mà là ngân hàng đứng ra cho vay tín dụng theo sựchỉ định của chủ đầu t, ngân hàng là ngời trung gian để hởng hoa hồng, nếu

có rủi ro ngân hàng không chịu trách nhiệm, vì thế các ngân hàng thơngmạI rất thích loạI vốn này

- Nguồn vốn trong thanh toán

Nguồn vốn này đợc hình thành trong quá trình ngân hàng thực hiệnnghiệp vụ thanh toán của khách hàng nhằm đáp ứng yêu cầu thanh toán của

họ Nó là nguồn vốn phát sinh trong thanh toán liên hàng

III Các hình thức huy động vốn kinh doanh của ngân hàng thơng mạI

Quá trình tạo vón của ngân hàng thơng mạI đợc thực hiện dới các hìnhthức sau

1 Tạo vốn qua huy động tiền gửi không kỳ hạn

Đây là loạI tiền gửi mà ngời gửi có thể rút tiền hoặc phát hành séc đểtrả cho ngời thứ ba Đối với khách hàng, việc dễ dàng chuyển nhợng đợcxem nh là yếu tố rất quan trọng, còn việc hởng lãI đối với số vốn đó chỉ làthứ yếu Ngân hàng chỉ phảI bỏ ra những chi phí về quản lý tàI khoản hoặctrả lãI rất ít cho số tiền đó Ngân hàng có thể lợi dụng đIều này để kiếmnhiều khoản lợi nhuận, tuy nhiên còn phụ thuộc vào từng thời kỳ trong năm

và khả năng của ngân hàng trong việc dự đoán về biến động trên số d tiềngửi không kỳ hạn này

ở Việt Nam, tiền gửi thuộc loại này đợc gửi dới các hình thức: tàIkhoản tiền gửi không kỳ hạn của các tổ chức kinh tế hoặc tàI khoản tiền gửIcá nhân Do tỷ trọng thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt nam còn quáthấp, để khuyến khích việc thực hiện thanh toán qua ngân hàng,các ngânhàng thơng mạI ở Việt nam đã trả lãI cho khoản tiền này với mức lãI suất u

đãI, ở các nớc phát triển, loạI tiền gửi này chiếm vị trí khá là quan trọngtrong kết cấu nguồn vốn của ngân hàng thơng mạI Chẳng hạn ở Mỹ các tàI

khoản thuộc loại này chiếm khoảng 95% tiền gửi của ngân hàng Vì lẽ đó,

để tạo nguồn tiền gửi trên tàI khoản thanh toán, việc thu hút và giữ kháchhàng đợc các ngân hàng rất coi trọng

2 Tạo vốn qua huy động tiền gửi có kỳ hạn

Khác với tiền gửi không kỳ hạn có số d tăng giảm phụ thuộc vào tìnhhình sản xuất kinh doanh của chủ tàI khoản thì quá trình tạo vốn này đợcthực hiện duới 2 hình thức sau:

- Tiền gửi có kỳ hạn

Các khoản này chủ yếu đợc thể hiện bằng chứng chỉ tiền gửi đợc ghi

rõ hạn định và giá trị thanh toán Việc rút tiền trớc hạn sẽ bị phạt và mứchạn có thể vợt quá khoản lãI đợc hởng tính tới ngày rút tiền, ngân hàng th-ờng cấp cho khách hàng cần rút vốn một khoản tín dụng mà coi khoản tiềngửi theo kỳ hạn là khoản đảm bảo cho tín dụng đó

Mức lãI suất đối với các chứng chỉ tiền gửi có thể cố định hoặc linhhoạt tuỳ theo sự lựa chọn cuả khách hàng, và đối với các chứng chỉ tiền gửi

có lãI suất linh hoạt, khách hàng có thể gửi thêm tiền trớc hạn định Cácchứng chỉ tiền gửi đợc đa dạng hoá nhằm đáp ứng sự cạnh tranh trong huy

động vốn của các ngân hàng Nh vậy, ngân hàng có thể thu hút từ các nhà

đầu t vốn lớn, mà lẽ ra các nhà đầu t này đã có thể dùng vốn đầu t vào cáctráI phiếu kho bạc hay thị trờng tiền tệ Các chứng chỉ tiền gửi có khả năngchuyển nhợng tốt này thờng đợc các công ty, các quỹ hu trí và các tổ chứcchính quyền đầu t với khối lợng lớn và đợc giao dịch trên thị trờng chứngkhoán thứ cấp trớc hạn định thanh toán mới đợc sử dụng trong một vàI nămtrở lạI đây song hình thức huy động này đã ngày càng phát huy vai trò trongviệc tạo vốn của các ngân hàng

- Tiền gửi tiết kiệm:

Từ lâu đã đợc coi là công cụ huy động vốn của các ngân hàng thơngmại.Vốn huy động từ các tài khoản tiết kiệm thờng chiếm một tỷ trọng

đáng kể trong tiền gửi ngân hàng (ở Mỹ, tài khoản tìên gửi chiếm khoảng25%) Tiền gửi tiết kiệm bao gồm các loại sau:

+ Tiết kiệm không kỳ hạn: Đối với khoản tiền này, chủ tài khoản cóthể rút ra bất cứ lúc nào mà không cần báo trớc Tuy nhiên số d trên tàikhoản này thờng không lớn, nhng có u đIểm hơn so với tiền giao dịch ở chỗ

số d này ít biến động Chính vì vậy, đối với loại tiền gửi này, các ngân hàngthơng mại thờng phải trả lãi suất cao hơn so với tiền gửi thanh toán Đó là

điều kiện để các ngân hàng thơng mại có thể dễ dàng huy động vốn này

+ Tiết kiệm có kỳ hạn: Về nguyên tắc, một khi khách hàng đã gửi tiềnvào tài khoản này, họ sẽ không đợc rút ra (cả gốc lẫn lãi) nếu cha hết hạngửi tiền Nhng để tăng sức cạnh tranh trong thu hút tiền gửi, một số ngânhàng thơng mại vẫn cho phép khách hàng rút tiền trớc hạn nhng một phầntiền lãi khách hàng đợc hởng sẽ bị khấu trừ.

+ Tiết kiệm dài hạn: Loại này rất phổ biến ở một số nớc công ngiệpnhằm thu hút số tiền nhàn rỗi trong thời gian dài So với các loại hình tiếtkiệm khác, đối với loại tài khoản này bất kỳ lúc nào chủ tài khoản cũng cóthể gửi tiền vào tài khoản với số tiền không hạn chế, nhng chỉ đợc rút ra khi

đến hạn Đây là loại hình tiết kiệm mà ngân hàng cần tận dụng nhằm tạocác nguồn vốn có tính ổn định cao phục vụ cho hoạt động cấp tín dụng dàihạn của mình

3 Tạo vốn qua phát hành chứng chỉ tiền gửi có mệnh giá lớn:

Việc huy động các chứng chỉ tiền gửi thuộc loại này có ý nghiã quantrọng trong việc quản lý tài sản nợ hơn là biện pháp để các ngân hàng thơngmại huy động vốn, bởi nó chỉ đợc sử dụng khi cần thiết Chẳng hạn, ở Mỹcác chứng chỉ tiền gửi có mệnh giá lớn 100.000 USD hoặc nhiều hơn đã trởthành công cụ đáng chú ý trong việc quản lý tài sản nợ các ngân hàng lớn Mức lãi đợc trả cho các chứng chỉ tiền gửi loại này đợc qui địnhbằng cách thoả thuận trực tiếp giữa khách hàng và ngân hàng hoặc đợc qui

định ở mức mà ngời gửi tiền có thể chấp nhận đợc

Xuất phát từ thực tế khách quan những ngời mua chứng chỉ tiền gửi này rấtnhạy cảm với sự thay đổi của lãi suất Để huy động đợc vốn nhằm đáp ứngcác nhu cầu thanh toán hay nhu cầu tín dụng, các ngân hàng thơng mại cóthể đa ra mức lãi suất cao hơn so với các chứng chỉ tiền gửi khác (hoặccũng có thể cao hơn mức lãi suất của trái phiếu kho bạc trong điều kiện ởViệt Nam)

4 Tạo vốn qua đi vay

Các khoản vay ngày càng chiếm vị trí quan trọng trong hoạt động củacác ngân hàng thơng mại không chỉ về mặt qui mô mà chủ yếu mang ýnghĩa nh là một biện pháp quản lý các mục tài sản nợ Các ngân hàng có thể

đi vay ở nhiều nguồn khác nhau:

-Vay ngân hàng trung ơng: Hình thức thờng gặp là vay tái chiết khấu.

Với vai trò là ngời cho vay cuối cùng Ngân hàng trung ơng luôn cho cácngân hàng thơng mại vay với một mức giá nhất định: đó là lãi suất tái chiếtkhấu Lãi suất tái chiết khấu đợc ngân hàng trung ơng sử dụng nh một công

cụ điều tiết vĩ mô, tuỳ vào yêu cầu điều tiết của nền kinh tế mà lãi suất này

có đợc nâng cao hoặc hạ thấp Các ngân hàng thơng mại có thể vay ngânhàng trung ơng khi có nhu cầu, nhng hầu hết các ngân hàng trung ơng đềukhông cho phép các ngân hàng thơng mại lạm dụng khả năng đó bằng cáccông cụ nh hạn mức tái chiết khấu, hay lãi suất tái chiết khấu

- Vay các tổ chức tín dụng khác: Đó là các khoản vay mà các ngân hàng

thơng mại vay lẫn nhau trên thị trờng liên ngân hàng hay ngân hàng tiền tệ.Thông thờng các ngân hàng thơng mại chỉ vay lẫn nhau khi thực sự cầnthiết vì lãi xuất của khoản vay này thờng cao hơn so với mức lãi suất màngân hàng huy động đợc

5 Tạo vốn qua phát hành trái phiếu:

Trái phiếu ngân hàng là một công cụ vay nợ dài hạn trên thị trờng vốndới hình thức giấy nhận nợ do các tổ chức tín dụng phát hành để huy độngvốn, trong đó cam kết trả lãi và gốc cho ngời mua sau một thời gian nhất

định Về phía ngời mua, trái phiếu ngân hàng là giấy chứng nhận việc đầu tvốn và quyền đợc hởng thu nhập cảu ngời mua trên số tiền mua trái phiếungân hàng Thực chất, hình thức tạo vốn này đã giúp cho các ngân hàng th-

ơng mại chủ động trong việc huy động vốn để thc hiện các dự án đầu t dàihạn và vốn này có tính ổn định cao về thời gian sử dụng và lãi suất

Theo kinh nghiệm ở Đức, trái phiếu ngân hàng đợc phát hành với mứclãi suất cố định và mức lãi suất này đợc xác định theo mức lãi suất trên thịtrờng vốn tại thời điểm phát hành Hầu hết các trái phiếu ngân hàng đều đợc

đa vào giao dịch chính thức hay giao dịch tự do trên sở giao dịch chứngkhoán Đức Do đó những ngời đầu t vào trái phiếu ngân hàng đều có thể thuhồi vốn vào bất cứ lúc nào Chính vì vậy, điều đó không chỉ tạo điềukiệncho ngân hàng trong việc thu hút vốn mà còn thuận lợi cho cả khách hàng

IV Các nhân tố ảnh hởng tới công tác huy động vốn của ngân hàng thơng mạI

Để tồn tại và phát triển, các ngân hàng phải không ngừng tăng khảnăng cạnh tranh của mình trên thơng trờng Khả năng đầu tiên cần phải nói

đến là khả năng huy động vốn – nguồn tài nguyên cho hoạt động của ngânhàng

Hiện nay, các ngân hàng thơng mại trên thế giới đang cung cấp những

điều kiện thuận lợi cho việc gửi tiền tiết kiệm của dân chúng, của các tổchức kinh tế và của chính phủ bằng cách đa ra những phơng thức thuận tiệnnhất

ở Việt Nam trong những năm gần đây, Nhà nớc chủ trơng phát huysức mạnh của các thành phần kinh tế nên số tiền gửi tiết kiệm ngày càngtăng trong tổng nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng thơng mại ở nớc tacác khoản tiết kiệm trong dân tồn tại chủ yếu dới dạng tiền mặt, dân chúngcha quen với những phơng thức thanh toán không dùng tiền mặt của ngânhàng, gây khó khăn cho công tác điều hoà lu thông tiền tệ của ngân hàngtrung ơng Vì vậy ngân hàng nhà nớc luôn luôn có những điều chỉnh, sửa

đổi về chính sách đối với loại tiền gửi này, nhằm tăng khả năng thu hút tiềnnhàn rỗi góp phần tăng nguồn vốn cho đầu t phát triển kinh tế… từ đó việc thanh toán và chi trả của ngân hàng sẽ đảm đảm Hình thứchuy động vốn này phụ thuộc lớn vào thu nhập bình quân đầu ngời, tỷ lệ tiếtkiệm trên tổng thu nhập của dân c cũng nh đặc đIểm tâm lý của dân chúngtrong địa bàn hoạt động của ngân hàng

Chơng II: Thực trạng công tác huy động vốn của Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Lu Xá

I- Một số nét về tình hình kinh tế xã hội liên quan tới hoạt động của Chi nhánh

Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Lu Xá là một chi nhánh trực thuộcChi nhánh Ngân hàng Công thơng tỉnh tháI Nguyên là một bộ phận cấuthành của hệ thống Ngân hàng Công thơng Việt nam Nằm ở phía Namthành phố thuộc khu vực luyện kim lớn và lâu đời nhất nớc ta Trên địa bànhoạt động kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Lu Xá, baogồm 7 phờng xã trong đó có 2 doanh nghiệp Nhà nớc thuộc ngành sản xuấtcông nghiệp nặng Trung ơng với số lợng hơn 12.000 cán bộ công nhân viênchức của Công ty Gang thép TháI Nguyên và hơn 3.000 cán bộ công nhânviên chức của Công ty Luyện kim màu TháI Nguyên có mức thu nhập tơng

đối ổn định, ngoàI ra đây còn là nơI tập trung đông đảo các tầng lớp dân c

nh cán bộ công nhân viên chức nghỉ hu, các thành phần kinh tế khác vớitổng số hơn 12.000 hộ và gần 70.000 nhân khẩu

Với đặc đIểm địa bàn nh trên, trong hoạt động kinh doanh của Chi nhánhNgân hàng Công thơng Lu Xá có những thuận lợi cơ bản sau:

- Trên địa bàn có những doanh nghiệp Nhà nớc rất lớn luôn cần một ợng tín dụng lớn đó chính là thị trờng hoạt động thuận lợi của ngân hàng

l Dân c trên địa bàn có trên 70% là cán bộ công nhân viên và hộ phinông nghiệp, thu nhập bằng tiền của dân c chiếm tỷ trọng lớn cho nên đây

là nơI có khả năng thu hút nguồn vôns lớn và đầu t vốn khá thuận lợi vàvững chắc đã ảnh hởng tích cực đến hoạt động kinh doanh của ngân hàngTuy nhiên bên cạnh những thuận lợi vẫn còn không ít những khó khăn dothiên tai, hạn hán xảy ra liên tiếp ở nhiều nơi Làm ảnh hởng tới thị trờng cảnớc, giá cả hàng hoá giảm sút, sức mua giảm… từ đó việc thanh toán và chi trả của ngân hàng sẽ đảm đảmTiền gửi tiết kiệm và cácnguồn vốn huy động qua ngân hàng tăng nhanh hơn tốc độ tăng vốn chovay dẫn đến tình trạng có ngân hàng huy động đợc vốn nhng không cho vay

đợc và nó tác động trực tiếp đến tình hình kinh tế xã hội trên địa bàn hoạt

động của Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Lu Xá nh:

- Các doanh nghiệp Nhà nớc hầu hết đã hoạt động lâu năm, máy mócthiết bị kỹ thuật lạc hậu, chậm đổi mới không phát huy đợchiệu quả, tàInguyên ngày càng cạn kiệt, lực lợng lao động rất đông, năng suất lao độngthấp, hiệu quả kinh doanh hạn chế và có ảnh hởng tới thu nhập của dân c

- Kinh tế ngoàI quốc doanh chủ yếu là các hoạt động dịch vụ, phục vụcho cán bộ công nhân viên của các đơn vị đóng trên địa bàn, không cónhững ngành nghề truyền thống, không có những đơn vị sản xuất lớn, chủyếu là kinh doanh nhỏ, manh mún không ổn định, lệ thuộc nhiều và tìnhhình kinh doanh của các doanh nghiệp nhà nớc Kinh tế nông nghiệp chủyếu là tự cấp tự túc, sản xuất hàng hoá trong nông nghiệp cha phát triển… từ đó việc thanh toán và chi trả của ngân hàng sẽ đảm đảm

đã ảnh hởng tới thu nhập và tích luỹ của các doanh ngiệp và dân c từ đó tác

động đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng

TạI địa bàn hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng Công

th-ơng Lu Xá, Công ty Gang thép là khách hàng truyền thống có số d nợ lớn

và thờng xuyên ổn định Do những nguyên nhân khách quan mang lạI vànhiều yếu kém trong quản lý và gặp phảI sự cạnh tranh gay gắt trên thị tr-ờng nên Công ty đã bị thua lỗ trên 25 tỷ đồng, sản phẩm bị tồn đọng, một

bộ phận ngời lao động không có đủ việc làm, thu nhập bị giảm sút Theochỉ đạo của Tổng bí th, Thủ tớng Chính phủ và Thống đốc ngân hàng đãquyết định khoanh nợ 87 tỷ 175 triệu đồng cho Công ty Gang thép và toàn

bộ nợ khaonh thuộc Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Lu Xá, không tínhlãi trong 2 năm ĐIều này ảnh hởng lớn đến hoạt động kinh doanh, hiệu quảthu nhập của Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Lu Xá

Những khó khăn trên đã làm chậm tốc độ phát triển của nền kinh tế,

có ảnh hởng không tốt tới hoạt động kinh doanh của ngân hàng Song đợc

sự giúp đỡ toàn diện của Chi nhánh Ngân hàng Công thơng tỉnh TháINguyên, sự hỗ trợ của các cấp chính quyền và các cơ quan hữu quan tạI địaphơng, sự hởng ứng của khách hàng trên địa bàn và sự cố gắng nỗ lực cảuchính mình Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Lu Xá đã phấn đấu vợt quabao khó khăn thử thách, đổi mới tổ chức phù hợp với tình hình và nhiệm vụmới, Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Lu Xá ngày càng khẳng định vị trícủa mình, thực sự là đơn vị kinh doanh tốt trên mọi lĩnh vực Đặc biệt làtrong công tác huy động vốn đã gạt háI đợc nhiều thành tích lớn tạo môI tr-ờng thuận lợi giúp các doanh nghiệp và dân c phát triển sản xuất kinhdoanh góp phần đa kinh tế khu Gang thép TháI nguyên phát triển theo hớngcông nghiệp hoá- hiện đạI hoá đóng góp vào thành công chung trong hoạt

động kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng Công thơng tỉnh TháI Nguyên

II- Thực trạng về công tác huy động vốn của Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Lu Xá

1 Tình hình hoạt động kinh doanh năm 2001 của Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Lu Xá

1.1 Công tác nguồn vốn

Do xác định đúng đợc vai trò vị trí quan trọng của nguồn vốn trongkinh doanh của ngân hàng, Chi nhánh đã tổ chức thực hiện ngân hàng thơngmạIốt công tác huy động vốn nhàn rỗi từ các tổ chức kinh tế xã hội và dân

c trên địa bàn thông qua việc đa dạng hoá về hình thức huy động vốn kếthợp với việc cảI tiến công nghệ ngân hàng Tiếp tục đổi mới tác phong giaodịch, thoả mãn kịp thời nhu cầu của khách hàng về hệ thống giao dịchthuận tiện, với cơ sở vật chất khang trang Với phơng châm thực sự coikhách hàng là “ thợng đế ” thực hiện việc phtá hành kỳ phiếu vào thời đIểmcần thiết với lãi suất hấp dẫn, tăng cờng và nâng cao trách nhiệm của cán

bộ nhân viên thông qua việc động viên và giao khoán chỉ tiêu cho từng

đIểm huy động vốn Thờng xuyên kiểm tra, giám sát mọi hoạt động của cácquỹ tiết kiệm… từ đó việc thanh toán và chi trả của ngân hàng sẽ đảm đảm do đó công tác nguồn vốn của ngân hàng đã đạt đợc nhữngkết quả khả quan qua bảng số liệu sau:

Bảng 1 : Tình hình huy động vốn

Đơn vị: Triệu đồng

Chỉ tiêu

Thực hiện 31/12/200 0

KHQ/IV năm200 1

+24,6

%

+13.49 3

+10,5

% Trong đó

+25,8

% +3.763 +3,6%-TGTCKT

giảm 100% so với cuối năm 2000 Nhìn chung trong 6 tháng đầu nămnguồn vốn huy động tăng tơng đối qua các kỳ Riêng 6 tháng cuối nămnguồn vốn huy động tiết kiệm vẫn tăng đều, nhng 2 nguồn vốn lại tănggiảm khá phức tạp Do nguồn tiền gửi các tổ chức kinh tế biến động lớn màchủ yếu là nguồn tiền gửi của Công ty Gang thép, do đơn vị có đặc thù mứcchu chuyển vốn lớn

1.2 Công tác tín dụng

Hiện nay kinh doanh tíndụng giữ vai trò chủ đạo là cơ sở để tiến hành

và thúc đẩy các hoạt động khác của ngân hàng phát triển Đây là nghiệp vụ

sử dụng vốn của các ngân hàng thơng mạiđem lại thu nhập cao cho ngânhàng Nếu nh ngân hàng thơng mại chỉ thực hiện tốt công tác nguồn vốn màkhông quan tâm đến việc sử dụng vốn thì kết quả kinh doanh sẽ thấp Vìvậy sau khi đã tạo lập đợc nguồn vốn vững mạnh ngân hàng phảI sử dụngvốn đó sao cho hợp lý và mang lại hiệu quả cao nhất Với chủ trơng đa dạnghoá các hình thức cho vay và sẵn sàng phục vụ các khách hàng thuộc mọithành phần kinh tế nên doanh số cho vay của Chi nhánh Ngân hàng Côngthơng Lu Xá không ngừng tăng mạnh qua các năm Ngân hàng đã áp dụngnhiều hình thức cho vay nh cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn… từ đó việc thanh toán và chi trả của ngân hàng sẽ đảm đảmnhằm khai thác triệt để nhu cầu tín dụng của khách hàng

Trong điều kiện tình hình phát triển kinh tế của địa phơng tăng trởng chậmnhng công tác đầu t vốn trong năm qua có nhiều tích cực và đạt đợc nhữngkết quả đáng kể

quan vụ án

b.Nợ khoanh 25 0,014 0 -25

Về cơ cấu d nợ:

Tổng d nợ luân chuyển bình thờng năm 2001 giảm 20.963 (triệu đồng)

so với cuối năm2000, tơng đơng 11,8% và chỉ đạt 76,8% so với kế hoạchquý IV năm 2001

Đầu t vốn ngắn hạn năm 2001 đạt 136.251triệu đồng giảm so với năm2000là 25.583 triệu đồng, tơng đơng 15,8%

D nợ trung dài hạn đạt 13.066trệu đồng tăng so với cuối năm 2000 là1.419triệu đồng tơng đơng 12%, trong khi tổng mức đầu t cho vay giảm

Nh vậy chi nhánh đã rất chú trọng tăng cờng đầu t cho các dự án trung dàihạn Tuy nhiên d nợ trung dài hạn mặc dù có tăng so với năm trớc nhng vẫnchiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng đầu t của chi nhánh Do trong năm chi nhánh ch-

a thực hiện đàu t vốn cho một dự án lớn nào trên địa bàn mà chủ yếu chỉthực hiện đầu t đựơc một số dự án nhỏ của Công ty Gang thép Thái nguyên

đợc triển vọng phát triển và khả năng chiếm lĩnh thị trờng của chi nhánh đốivới khu vực kinh tế này