Phương pháp nghiên cứu
Để hoàn thiện luận văn tốt nghiệp, cần áp dụng các phương pháp nghiên cứu hiệu quả như thu thập tài liệu trực tiếp từ ngân hàng, thống kê, phỏng vấn, phân tích tổng hợp và so sánh Bên cạnh đó, việc tham khảo các nguồn thông tin từ websites, sách báo và tạp chí trong nước cũng rất quan trọng để làm rõ các vấn đề cần giải quyết.
CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ NGÂN HÀNG VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
Cho Vay Ngắn Hạn Của Ngân Hàng Thương Mại
Tín dụng ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn dưới 1 năm, thường được doanh nghiệp sử dụng để bổ sung tài sản lưu động Với vòng quay tài sản lưu động thấp hơn một năm, doanh nghiệp có khả năng hoàn trả khoản vay từ ngân hàng trong thời gian này.
- Đây là hình thức cho vay truyền thống lâu đời của các NHTM Luôn chiếm tỷ trọng cho vay cao trong hoạt động của các NHTM
Tín dụng ngắn hạn phục vụ cho nhiều đối tượng khác nhau, bao gồm nhà nước, tổ chức tài chính, doanh nghiệp và người tiêu dùng Do đó, các hình thức vay vốn cũng rất phong phú và đa dạng Ngân hàng thương mại (NHTM) có khả năng xác định các phương thức cho vay phù hợp dựa trên từng đối tượng và mục đích vay cụ thể.
Tín dụng ngắn hạn là một phần quan trọng trong chu kỳ ngân quỹ và nhu cầu vốn thời vụ của doanh nghiệp Các khoản vay ngắn hạn thường có thời hạn thu hồi vốn nhanh, phụ thuộc vào quá trình luân chuyển vốn lưu động của doanh nghiệp Do đó, các ngân hàng thương mại thường xác định thời hạn cho vay dựa trên chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng, nhằm xây dựng kế hoạch quản lý nợ và lựa chọn hình thức cho vay phù hợp.
1.1.3 Vai trò của cho vay ngắn hạn
1.1.3.1 Tín dụng ngắn hạn bổ sung vốn, tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh.
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng như một trung gian tài chính, huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để hỗ trợ nền kinh tế Qua hoạt động cho vay, ngân hàng không chỉ giúp doanh nghiệp duy trì sản xuất mà còn thúc đẩy quá trình tái sản xuất mở rộng Tuy nhiên, vấn đề thiếu vốn vẫn là thách thức lớn đối với nhiều doanh nghiệp hiện nay Tín dụng ngắn hạn trở thành giải pháp hiệu quả nhất để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động, nhờ vào tính linh hoạt và khả năng sử dụng nguồn vốn tạm thời của doanh nghiệp.
GVHD: Ths Trần Thị Thanh
Tín dụng ngắn hạn đã trở thành nguồn vốn chủ yếu và quan trọng cho các doanh nghiệp, giúp duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh liên tục và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Nó hỗ trợ doanh nghiệp không bỏ lỡ thời vụ làm ăn, đồng thời đáp ứng nhu cầu đầu tư cho mở rộng sản xuất, đổi mới công nghệ và nâng cao chất lượng sản phẩm Để thực hiện các khoản đầu tư này, doanh nghiệp không chỉ cần vốn lưu động tạm thời mà còn cần vốn cố định và ổn định lâu dài, và tín dụng ngắn hạn có thể giúp thỏa mãn nhu cầu vốn cho các hoạt động này.
1.1.3.2 Tín dụng ngắn hạn giúp các doanh nghiệp tăng cường quản lý và sử dụng von kinh doanh có hiệu quả.
Tín dụng ngắn hạn không chỉ là việc cung cấp vốn mà còn yêu cầu doanh nghiệp phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi sau thời hạn quy định Do đó, doanh nghiệp cần không chỉ thu hồi vốn mà còn áp dụng các biện pháp hiệu quả để tiết kiệm và tăng nhanh vòng quay vốn, đảm bảo tỷ suất lợi nhuận vượt qua lãi suất ngân hàng để có khả năng trả nợ Ngân hàng cũng rất chú trọng vào khả năng thu hồi khoản vay, vì vậy họ thường đánh giá kỹ lưỡng phương án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trước khi cấp tín dụng, chỉ hỗ trợ các doanh nghiệp có kế hoạch khả thi và lợi nhuận đủ cao để trả nợ.
Để có được vốn vay ngân hàng, doanh nghiệp cần hoàn thiện năng lực quản lý sản xuất kinh doanh nhằm đảm bảo hiệu quả hoạt động Trong thời gian hợp đồng tín dụng có hiệu lực, ngân hàng sẽ thực hiện giám sát và kiểm tra việc sử dụng vốn của doanh nghiệp, buộc doanh nghiệp tuân thủ các điều khoản đã thỏa thuận và sử dụng vốn đúng mục đích để đạt hiệu quả cao nhất Quyền lợi của ngân hàng luôn gắn liền với quá trình này.
GVHD: Ths Trần Thị Thanh
Ngân hàng cam kết bảo vệ quyền lợi của khách hàng và sẵn sàng hợp tác với doanh nghiệp để giải quyết những khó khăn trong khả năng cho phép Họ cung cấp tư vấn cho doanh nghiệp về các vấn đề liên quan và tạo điều kiện thuận lợi để doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả.
1.1.3.3 Tín dụng ngắn hạn tác động tích cực đến nhịp độ phát triển, thúc đẩy cạnh tranh.
Trong bối cảnh nền kinh tế thị trường, doanh nghiệp phải tuân thủ các quy luật kinh tế khách quan như quy luật giá trị, cung cầu và cạnh tranh Để tồn tại và phát triển, doanh nghiệp cần đáp ứng đầy đủ nhu cầu thị trường về giá cả, khối lượng, chất lượng và chủng loại hàng hóa, đồng thời phải chú trọng đến thời gian và địa điểm cung ứng Đạt được hiệu quả kinh tế theo quy định thị trường là điều kiện tiên quyết để cạnh tranh Do đó, doanh nghiệp cần nâng cao chất lượng lao động, cải thiện quản lý kinh tế, đổi mới công nghệ và mở rộng quy mô sản xuất Tuy nhiên, những cải tiến này thường yêu cầu một lượng vốn đầu tư lớn, có thể vượt quá khả năng tự có của doanh nghiệp, vì vậy việc vay vốn từ ngân hàng để đáp ứng nhu cầu đầu tư là một giải pháp khả thi.
Ngân hàng đóng vai trò cầu nối giữa doanh nghiệp và thị trường thông qua hoạt động tín dụng Nguồn vốn tín dụng ngắn hạn mà ngân hàng cung cấp cho doanh nghiệp không chỉ nâng cao chất lượng sản xuất kinh doanh mà còn giúp doanh nghiệp đáp ứng nhu cầu thị trường và theo kịp sự phát triển chung Điều này tạo ra một vị thế vững chắc cho doanh nghiệp trong môi trường cạnh tranh.
Các Hình Thức Cho Vay Ngắn Hạn
Trong nền kinh te thị trường, NHTM có thể cho khách vay ngắn hạn dưới các hình thức sau:
1.2.1 Cho vay bổ sung vốn lưu động thiếu:
Trong quá trình sản xuất kinh doanh, khi khách hàng cần bổ sung vốn lưu động, ngân hàng sẽ cung cấp giải pháp cho vay Khoản vay này sẽ được cấp dựa trên nhu cầu cụ thể và phương án sản xuất - kinh doanh của khách hàng.
GVHD: Ths Trần Thị Thanh
• Phương thức cho vay từng lần:
Cho vay từng lần phù hợp với khách hàng có nhu cầu vốn không thường xuyên Mỗi lần vay, khách hàng và ngân hàng sẽ thực hiện các thủ tục cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng.
- Số tiền cho vay = Tổng nhu cầu vốn của dự án hoặc phương án - Vốn chủ sở hữu hoặc vốn tự có và vốn tham gia khác (nếu có).
Mỗi hợp đồng tín dụng cho phép khách hàng vay tiền một hoặc nhiều lần, phù hợp với tiến độ và nhu cầu sử dụng vốn thực tế Khi nhận tiền vay, khách hàng cần lập giấy nhận nợ, trong đó ghi rõ thời hạn cho vay, không vượt quá thời gian quy định trong hợp đồng tín dụng Loại tiền nhận nợ cũng phải tương ứng với loại tiền đã xác định trong hợp đồng Tiền vay có thể được phát bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản, tùy theo mục đích sử dụng đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
Ngân hàng (NH) thực hiện việc cho vay với sự quản lý chặt chẽ đối với các khoản tiền vay của từng phương án hoặc dự án Điều này đảm bảo rằng tổng số tiền cho vay được ghi trên các giấy nhận nợ không vượt quá số tiền đã được ký kết trong hợp đồng tín dụng.
- Thu nợ gốc và lãi tiền vay.
Khách hàng cần chủ động trả nợ gốc theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, bao gồm việc thanh toán đúng hạn và khả năng trả trước hạn.
Lãi suất được tính và thu vào ngày trả nợ gốc hoặc hàng tháng vào một ngày cụ thể đã được ghi trong hợp đồng tín dụng Trong một số trường hợp đặc biệt, ngân hàng và khách hàng có thể thỏa thuận về thời điểm thu lãi.
Chuyển nợ quá hạn xảy ra khi đến thời điểm cuối cùng của hợp đồng tín dụng, nếu khách hàng không thanh toán đủ số nợ gốc hoặc lãi suất, toàn bộ dư nợ gốc thực tế còn lại sẽ được chuyển sang trạng thái nợ quá hạn.
• Phương thức cho vay theo hạn mức:
Cho vay theo hạn mức tín dụng là giải pháp tài chính dành cho khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên Phương thức này phù hợp với những doanh nghiệp có đặc điểm sản xuất kinh doanh và luân chuyển vốn không tương thích với hình thức cho vay từng lần.
Hạn mức tín dụng của ngân hàng được xác định dựa trên phương án hoặc dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vay vốn của khách hàng và tỷ lệ cho vay tối đa so với giá trị tài sản đảm bảo theo quy định của Ngân hàng Trung ương Khả năng tài chính của khách hàng cũng là yếu tố quan trọng trong việc quyết định hạn mức tín dụng.
Nguồn vốn của ngân hàng thương mại cổ phần (NHTCB) được sử dụng để tính toán và thỏa thuận với khách hàng về hạn mức tín dụng trong một khoảng thời gian nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh Thỏa thuận này cần được thể hiện rõ ràng và ký kết thông qua hợp đồng tín dụng.
1.2.2 Cho vay ngắn hạn các công trình xây dựng: Thông thường để tài trợ các công trình xây dựng lớn người vay hay vay vốn trung và dài hạn, tuy nhiên trong quá trình chờ giải ngân vốn, doanh nghiệp thường phải đi vay ngắn hạn để phục vụ các hoạt động giải phóng mặt bằng, thuê nhân công, mua thiết bị xây dựng, nguyên vật liêu Khi giai đoạn xây dựng kết thúc, doanh nghiệp sử dụng vốn được giải ngân để trả cho các khoản vay ngắn hạn hoặc sử dụng công trình để vay the chấp dài hạn Kỳ hạn của những khoản vay này được tính toán theo các giải đoạn thi công khác nhau, có thể dài hơn 1 năm.
1.2.3 Cho vay kinh doanh bán lẻ: Đối tượng khách hàng của loại vay này là những người kinh doanh hàng hoá lâu bền như ô tô, đồ dùng gia đình Ngân hàng có thể cho vay thông qua việc hỗ trợ người tiêu dùng mua trả góp hàng hoá các hợp đồng trả góp sẽ được Ngân hàng mua lại Ngoài ra Ngân hàng cho những người bán lẻ vay mua hàng và sử dụng ngay những hàng hoá này để làm vật the chấp, khi hàng hoá bán thu được tiền sẽ trả lại cho Ngân hàng.
Bảo lãnh là cam kết của bên nhận bảo lãnh thực hiện đầy đủ nghĩa vụ và quyền lợi khi bên được bảo lãnh không hoàn thành các cam kết với bên yêu cầu bảo lãnh Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động bảo lãnh diễn ra phong phú và đa dạng, đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo sự tin cậy và an toàn cho các giao dịch.
- Đồng bảo lãnh là việc bảo lãnh của một nhóm các tổ chức tín dụng (từ
Dự án do tổ chức tín dụng làm đầu mối phối hợp với các bên bảo lãnh nhằm nâng cao năng lực và hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh cho khách hàng và tổ chức tín dụng.
1.2.5 Cho vay chiết khấu chứng từ có giá:
- Chứng từ có giá là những phương tiện chuyển tải và dự trữ giá trị, do
GVHD: Ths Trần Thị Thanh
Các đơn vị được phép phát hành hợp pháp bao gồm kỳ phiếu, trái phiếu, tín phiếu và thương phiếu, tất cả đều được luật pháp công nhận Những chứng từ này được xem là tài sản của người sở hữu và có giá trị cho đến khi đến hạn thanh toán.
- người sở hữu chúng có thể mang chúng đến bán tại
NHTM Việc mua các chứng từ chưa đen hạn thanh toán của khách hàng được gọi là nghiệp vụ chiết khấu.
Một Số Quy Trình Chung Của Tín Dụng Căn Bản
GVHD: Ths Trần Thị Thanh
1.4 Một số quy trình chung của tín dụng ngắn hạn căn bản
1.4.1 Khái niệm: Quy trình tín dụng là bảng tổng hợp mô tả công việc của ngân hàng từ khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của một khách hàng cho đen khi quyết định cho vay, giải ngân, thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng.
Việc thiết lập và cải tiến quy trình tín dụng là yếu tố then chốt đối với ngân hàng thương mại, giúp nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro Quy trình tín dụng hợp lý không chỉ tăng cường hiệu quả hoạt động mà còn phân định rõ quyền và trách nhiệm cho các bộ phận, đồng thời tạo cơ sở cho việc thiết lập hồ sơ và thủ tục vay vốn.
1.4.3 Các bước thực hiện một quy trình tín dụng căn bản
- > Bước 1: Lập hồ sơ vay vốn
Sau khi tiếp xúc với khách hàng, cán bộ tín dụng sẽ tiến hành thu thập hồ sơ vay vốn Bộ hồ sơ này cần có các thông tin quan trọng như năng lực pháp lý và năng lực hành vi dân sự của khách hàng, khả năng sử dụng vốn vay, cũng như khả năng hoàn trả nợ vay, bao gồm cả vốn vay và lãi suất.
- > Bước 2: Phân tích tín dụng
Phân tích tín dụng là quá trình đánh giá khả năng hiện tại và tương lai của khách hàng trong việc vay vốn và trả nợ Mục tiêu của việc này là đảm bảo rằng khách hàng có thể đáp ứng nghĩa vụ tài chính của mình một cách hiệu quả.
Tìm kiếm các tình huống có thể gây rủi ro cho ngân hàng, dự đoán khả năng khắc phục những rủi ro này, và đề xuất các biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro cũng như hạn chế tổn thất cho ngân hàng là rất quan trọng.
Phân tích tính chân thật của thông tin thu thập từ khách hàng trong bước 1 là rất quan trọng, giúp đánh giá thái độ và thiện chí của họ Dựa trên những nhận xét này, chúng ta có thể đưa ra quyết định chính xác hơn về việc cho vay.
> Bước 3: Ra quyết định tín dụng
- Ở khâu này, ngân hàng sẽ ra quyết định đồng ý hoặc từ chối cho vay đối với một hồ sơ vay vốn của khách hàng.
- Ở bước này, ngân hàng sẽ tiến hành phát tiền cho khách hàng theo hạn mức tín dụng đã ký kết trong hợp đồng tín dụng.
Nguyên tắc giải ngân yêu cầu kết nối chặt chẽ giữa việc vận động tiền tệ và sự lưu chuyển hàng hóa hoặc dịch vụ liên quan, nhằm mục đích kiểm tra và đảm bảo sử dụng vốn đúng cách.
GVHD: Ths Trần Thị Thanh Hẳng SVTH: Nguỹũn Thiũ Kim
Để đảm bảo khả năng thu nợ từ vay của khách hàng, cần tạo ra sự thuận lợi trong quy trình này, tránh gây phiền hà cho hoạt động sản xuất kinh doanh của họ.
> Bước 5: Giám sát tín dụng
Nhân viên tín dụng cần thường xuyên theo dõi việc sử dụng vốn vay thực tế của khách hàng, tình trạng tài sản đảm bảo và tình hình tài chính của họ để đảm bảo khả năng thu hồi nợ hiệu quả.
> Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng
Các Chỉ Tiêu Cơ Bản Đánh Giá Hoạt Động Tín Dụng Ngắn Hạn
Để đánh giá hiệu quả hoạt động của một ngân hàng, chúng ta cần xem xét nhiều chỉ tiêu khác nhau, nhưng có thể tập trung vào một số chỉ tiêu chính.
1.5.1 Chỉ tiêu nợ quá hạn
Nợ quá hạn là khoản nợ đã vượt quá thời gian cho vay theo thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng, bao gồm cả thời gian gia hạn nếu có Nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn có thể xuất phát từ nhiều phía, bao gồm cả doanh nghiệp và yếu tố khách quan Chỉ tiêu này phản ánh khả năng thu hồi vốn của ngân hàng đối với các khoản vay ngắn hạn; tỉ lệ nợ quá hạn cao cho thấy hoạt động của ngân hàng không hiệu quả, trong khi tỉ lệ thấp chứng tỏ hiệu quả hoạt động tốt Do đó, các ngân hàng luôn nỗ lực giảm thiểu tỉ lệ nợ quá hạn để bảo vệ lợi nhuận.
- Tổng dư nợ quá hạn ngắn hạn
- Tỉ lệ nợ quá hạn =
- Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn
Tỉ lệ nợ quá hạn ngắn hạn là một trong những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng Tỉ lệ này càng thấp chứng tỏ hoạt động của ngân hàng hiệu quả, trong khi tỉ lệ cao có thể dẫn đến khó khăn trong kinh doanh, bao gồm khả năng thanh toán kém hoặc thậm chí là nguy cơ phá sản.
Tỉ lệ nợ quá hạn ngắn hạn bị ảnh hưởng bởi chính sách xóa nợ của ngân hàng Một ngân hàng có chính sách tốt cần thiết lập quỹ dự phòng rủi ro vững mạnh và thường xuyên thông báo về các khoản vay không có khả năng thu hồi.
Để tránh tình trạng thông báo con số nợ không có khả năng thu hồi quá lớn, gây giảm tài sản nghiêm trọng cho ngân hàng, việc lập bảng theo dõi nợ quá hạn là cần thiết Ngân hàng thường phân loại nợ quá hạn theo thời gian 30, 60, 90 và 120 ngày, giúp quản lý chất lượng tín dụng hiệu quả và đánh giá thiết lập dự phòng mất vốn một cách chính xác.
- Nợ quá hạn ngắn hạn
- Tỷ lệ nợ Xấu ngắn hạn =-
- Tổng dư nợ ngắn hạn.
Khi nợ quá hạn không thể thu hồi, khoản nợ này được xem là nợ khó đòi Nợ khó đòi đồng nghĩa với việc khó khăn trong việc thu hồi vốn Tỷ lệ nợ khó đòi cao cho thấy hoạt động cho vay của ngân hàng không hiệu quả và chất lượng khoản vay thấp.
1.5.2 Chỉ tiêu quản lí von
- Đây là một chỉ tiêu rất quan trọng để đánh giá việc quản lí vốn của mỗi ngân hàng.
- Vòng quay von tín dụng ngắn hạn =
- Dư nợ ngắn hạn bình quân
Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn là một chỉ số quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng Chỉ số này phản ánh mức độ luân chuyển vốn tín dụng ngắn hạn, cho biết thời gian thu hồi các khoản nợ ngắn hạn, nhanh hay chậm, và số ngày cụ thể Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn càng nhanh, càng chứng tỏ mức độ đầu tư hiệu quả của ngân hàng.
Vòng quay vốn tín dụng của doanh nghiệp phụ thuộc vào loại hình kinh doanh Các doanh nghiệp trong lĩnh vực thương mại - dịch vụ thường có tốc độ vòng quay vốn nhanh hơn so với những doanh nghiệp trong lĩnh vực xây dựng, đầu tư công trình hoặc sản xuất, nơi mà tốc độ vòng quay vốn chậm hơn.
1.5.3 Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng von: chỉ tiêu này được tính theo công
- thức dưới đây Dư nợ ngắn
GVHD: Ths Trần Thị Thanh Hẳng SVTH: Nguỹũn Thiũ Kim
- Hiệu suất sử dụng von ngắn hạn =
- Nguồn von huy động NH
Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn là một thước đo quan trọng phản ánh khả năng cho vay của ngân hàng dựa trên nguồn vốn huy động Nó không chỉ cho thấy hiệu quả của các khoản cho vay ngắn hạn mà còn chỉ ra tỷ lệ phần trăm của dư nợ tín dụng ngắn hạn so với tổng nguồn vốn huy động Điều này giúp ngân hàng đánh giá được khả năng sinh lời từ các khoản cho vay ngắn hạn trong tổng thể hoạt động tài chính của mình.
1.5.4 Chỉ tiêu mức độ sinh lời của tín dụng ngắn hạn
Chất lượng tín dụng ngắn hạn được xác định qua tỷ lệ sinh lời từ thu nhập cho vay ngắn hạn so với dư nợ cho vay của ngân hàng Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng trong lĩnh vực kinh doanh của ngân hàng, với mức sinh lời cao cho thấy sự thành công trong hoạt động kinh doanh.
- Lợi nhuận tín dụng ngắn hạn
- Mức sinh lời của tín dụng ngắn hạn =
- Tổng Dư nợ ngắn hạn
Trong hoạt động cho vay, các ngân hàng thương mại luôn áp dụng lãi suất dương, với lãi suất đầu ra cao hơn lãi suất đầu vào cộng với chi phí hoạt động Nguồn thu từ kinh doanh là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng tồn tại và phát triển Ngân hàng có thể điều chỉnh chính sách khách hàng và mở rộng đầu tư tín dụng tùy theo từng thời điểm và điều kiện kinh doanh, nhưng cần đảm bảo hiệu quả tín dụng cao nhất Lợi nhuận từ tín dụng ngắn hạn cho thấy các khoản vay không chỉ thu hồi được gốc mà còn mang lại lãi suất, đồng thời đảm bảo an toàn cho vốn đầu tư.
- cho vay Lợi nhuận cho vay ngắn hạn
Tỉ lệ thu nhập từ tín dụng ngắn hạn cho thấy mức độ đóng góp của nó vào tổng thu nhập của Ngân hàng, từ đó phản ánh vai trò quan trọng của hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng ngắn hạn trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
Hiện nay, các ngân hàng đang triển khai nhiều giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, điều này được thể hiện qua các chỉ tiêu định tính và định lượng.
GVHD: Ths Trần Thị Thanh
Hẳng tiêu định tính là yếu tố quan trọng trong việc thể hiện cho vay đảm bảo theo các quy chế tín dụng, đồng thời đo lường mức độ thực hiện và tuân thủ quy trình cho vay tại ngân hàng.
Các yếu tố liên quan đến môi trường kinh tế xã hội, môi trường tự nhiên, con người, thông tin và tài sản đảm bảo là rất quan trọng trong quá trình cho vay Công tác thẩm định cho vay và thu hồi nợ cũng cần được chú trọng Nhóm chỉ tiêu định lượng được sử dụng để phân tán rủi ro và đảm bảo các tiêu chuẩn đánh giá chất lượng tín dụng, trong đó dư nợ của 10 khách hàng không vượt quá 30% tổng dư nợ, và dư nợ của một khách hàng cũng phải được giới hạn để giảm thiểu rủi ro.
10%vốn điều lệ và cấc quĩ, tỉ lệ nợ quá hạn nhỏ hơn hoặc bằng
- Các nhóm chỉ tiêu trên có được thực hiện hay không là tùy thuộc vào ý thức chấp hành thể lệ tín dụng, qui trình kĩ thuật cho vay.
TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHÀN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM VÀ CHI NHÁNH TECHCOMBANK CHỢ LỚN •
Tổng quan về NHTMCP kỹ thương Việt Nam
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển:
- Tên gọi: Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ Thương Việt Nam
- Tên giao dịch quốc te: Vietnam Technological And Commercial Joint Stoct Bank.
- Trụ sở chính: Tòa nhà Techcombank, 15 Đào Duy Từ, Hà Nội.
- Website: http://techcombank.com.vn
- -I- Quá trình hình thành và phát triển:
> Ngày thành lập: 27 tháng 9 năm 1993
> Vốn điều lệ hơn: ban đầu là 20 tỷ đồng, hiện nay nâng số vốn điều lệ lên đến 5.400.417.000 tỷ đồng, tổng tài sản hơn 92.534.000.000 tỷ
> Trụ sở chính ban đầu: 24 Lý Thường Kiệt, Hoàn Kiếm, Hà Nội.đồng
> Giấy phép hoạt động số 330/QĐ - NH5 ngày 08/10/1997 ( thời gian hoạt động 99 năm ).
> Các cổ đông lớn hiện nay: The HongKong and Shanghai Banking Corporation (HSBC), Tổng Công Ty Hàng Không Việt Nam ( Việt Nam Airlines)
> Mạng lưới hoạt động: 200 chi nhánh và phòng giao dịch tai 42 tỉnh, thành phố của Việt Nam , 5000 nhân viên, hơn 900 nhân viên bán hàng
■ Miền bắc: Hà Nội, Bắc Ninh, Bắc Giang, Hà Tây, Hải
Phòng, Hải Dương, Hưng yên, Lào cai, Lạng Sơn, Phú Thọ, Quảng Ninh, Thái Nguyên, Vĩnh Phúc.
■ Miền Trung: Bình Định, Đà Nằng, Đăklăk, Huế, Khánh
Hòa, Nghệ An, Quảng Nam.
■ Miền Nam : An Giang, Bà Rịa Vũng Tàu, Bình Dương, Đồng Nai, Cần Thơ, TP HCM.
2.1.2 Những thế mạnh trong hoạt động kinh doanh
Trong suốt mười bảy năm hoạt động, Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ Thương Việt Nam đã xây dựng một nền tảng vững chắc, phát triển đội ngũ nhân sự chất lượng và nâng cao sức mạnh tài chính, từ đó khẳng định vị thế của mình trên thị trường.
- Trở thành một trong ba ngân hàng TMCP hàng đầu hiện nay( đứng thứ
- Có quan hệ đối tác chiến lược quan trọng nước ngoài: HSBC
- Tạo dựng một vị the vững chắc tại miền Bắc và tăng trưởng độ nhận biết nhanh chóng tại khu vực miền Nam.
Tổ chức đầu tiên tại Việt Nam đã triển khai thành công hệ thống ngân hàng cốt lõi, mang lại lợi thế cạnh tranh mạnh mẽ trong tất cả các phân khúc thị trường.
- Mạng lưới phân phối rộng lớn (gần 200 chi nhánh), và công nghệ ngân hàng hiện đại với Mobile banking và Internet banking
- Được công nhận là đơn vị dẫn đầu các ngân hàng trong nước về năng lực công nghệ ( hơn 4 giải thưởng lớn).
- Khởi đầu với một đội ngũ những nhà lãnh đạo Việt Nam giàu kinh nghiệm.
- Đem đen những kiến thức chuyên môn đáng kể từ đối tác chiến lược HSBC trong các lĩnh vực như bán lẻ, quản trị rủi ro và tài chính.
- Tuyển dụng nhân tài từ những ngân hàng quốc te hàng đầu nhằm tăng cường nội lực.
Trong giai đoạn 2010 - 2014, Techcombank nỗ lực không ngừng để trở thành ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam, tập trung vào độ tin cậy, chất lượng dịch vụ, ứng dụng công nghệ hiện đại và hiệu quả hoạt động Với tầm nhìn mới “Trở thành ngân hàng tốt nhất và hàng đầu tại Việt Nam” và thông điệp chuyển đổi “We change We lead”, Techcom One khẳng định quyết tâm và cam kết của mình trong việc nâng cao trải nghiệm khách hàng và phát triển bền vững.
Trở thành đối tác tài chính tin cậy hàng đầu cho khách hàng bằng cách cung cấp đa dạng các sản phẩm và dịch vụ tài chính, luôn đặt khách hàng làm trung tâm.
Tạo ra một môi trường làm việc lý tưởng cho cán bộ nhân viên, nơi họ có nhiều cơ hội phát triển năng lực, đóng góp giá trị và xây dựng sự nghiệp thành công.
Mang đến cho cổ đông lợi ích hấp dẫn và bền vững thông qua việc thực hiện một chiến lược phát triển kinh doanh mạnh mẽ và nhanh chóng.
GVHD: Ths Trần Thị Thanh
♦ dụng các thông lệ quản trị doanh nghiệp và quản lý rủi ro chặt chẽ theo tiêu chuẩn quốc te.
♦ Khách hàng là trên hết: luôn xác định khách hàng là trọng tâm đề phục vụ
♦ Liên tục cải tiến: không ngừng trao dồi, nâng cao học hỏi thêm kiến thức
♦ Tinh thần và phối hợp: luôn tin tưởng và hợp tác với các đồng nghiệp.
♦ Phát triển nhân lực: luôn trân trọng, phát huy năng lực của từng nhân viên
♦ Cam kết hành động: không thể hiện bằng lý thuyết mà bằng kết quả đã thực hiện được
Sơ lược về NHTMCP kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Chợ Lớn
2.2.1 Gới thiệu Techcombank chợ lớn
Vào ngày 16/12/2003, TCB đã triển khai thành công hệ thống phần mềm Globus và ra mắt biểu tượng mới cho ngân hàng Chi nhánh TCB - CLN chính thức đi vào hoạt động, tọa lạc tại 78 - 80 - 82 Hậu Giang, Phường 16, Quận 6, là một trong những chi nhánh đầu tiên tại khu vực phía Nam Đây là chi nhánh cấp 1 thứ hai tại TP.Hồ Chí Minh, được thành lập theo Quyết định số 656/NHNN - HCM của TCB.
2.2.2 Đặc điểm, địa bàn hoạt động.
Chợ Lớn là một trong những trung tâm giao thương quan trọng tại thành phố Hồ Chí Minh, nằm gần các quận 5, 8 và 10, tạo điều kiện thuận lợi cho việc lưu thông hàng hóa và phát triển kinh tế trong khu vực.
Bình Chánh là khu vực phát triển sầm uất, nằm gần các trung tâm thương mại lớn và chợ đầu mối, đóng vai trò quan trọng trong việc kết nối giao thông với các tỉnh miền Tây và miền Đông Khu dân cư nơi đây đa dạng về hoạt động kinh doanh, chủ yếu là các loại hình kinh doanh cá thể và tiểu thương Đặc biệt, dân cư chủ yếu là người Hoa, họ chủ yếu sinh sống bằng các hoạt động thương mại và sản xuất tiểu thủ công nghiệp.
TCB CLN là một trong những chi nhánh của hệ thống TCB, thực hiện hạch toán hàng ngày qua Bảng cân đối tài sản cuối ngày Mỗi chi nhánh có phòng giao dịch trực thuộc, và tất cả giao dịch tại phòng giao dịch này đều được tổng hợp để gửi về Hội sở vào cuối ngày.
GVHD: Ths Trần Thị Thanh Hẳng SVTH: Nguỹũn Thiũ Kim
Chi Nhánh CLN hiện có nhiều địa điểm giao dịch trực thuộc, bao gồm PGD An Lạc, PGD Bình Phú, PGD Phú Thọ, PGD Tân Phú, PGD An Đông, PGD Bình Thới, PGD Lẵng Binh Thăng, PGD Phong Phú, PGD Thuận Kiều, PGD Kinh Dương Vương, PGD Hồng Bàng, PGD Quận 5, PGD Phú Lâm, PGD Hùng Vương và PGD An Lộc.
2.2.3 Bộ máy tổ chức hoạt động tại Chi nhánh Chợ Lớn
♦ Với khoảng 90 cán bộ nhân viên tại Techcombank Chợ Lớn được phân bổ vào các phòng bộ phận theo sơ đồ tổ chức sau:
♦ Sơ đồ 2.2.3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Techcombank Chợ Lớn
♦ 2.2.3.2 Chức năng và nhiệm vụ tổng quát của các phòng ban
Ban Giám đốc chi nhánh đóng vai trò lãnh đạo và thực hiện phê duyệt tín dụng theo ủy quyền của Tổng Giám đốc Để nâng cao khả năng kiểm soát rủi ro tín dụng và chủ động trong kinh doanh, Hội đồng tín dụng tại các chi nhánh được thành lập với các thành viên, có thẩm quyền phê duyệt tín dụng do Tổng Giám đốc quy định theo từng thời kỳ.
Phòng kinh doanh bao gồm các bộ phận tín dụng doanh nghiệp, tín dụng cá nhân và thanh toán quốc tế, tất cả đều dưới sự lãnh đạo của Ban giám đốc chi nhánh Lãnh đạo phòng kinh doanh và trưởng phó phòng tín dụng chịu trách nhiệm cao nhất, bên cạnh các chuyên viên hỗ trợ khách hàng Chức năng và nhiệm vụ chính của phòng kinh doanh trong hoạt động tín dụng là đảm bảo hiệu quả trong việc phục vụ và hỗ trợ khách hàng.
♦ + Thực hiện công tác marketing, tiếp thị khách hàng, bán sản phẩm tín dụng và các sản phẩm ngân hàng khác của Techcombank
Để đảm bảo việc cho vay vốn hiệu quả, cần thu thập và đánh giá thông tin khách hàng, phân tích khả năng trả nợ và phương án kinh doanh Đồng thời, việc kiểm tra các biện pháp đảm bảo tiền vay, tính pháp lý và giá trị tài sản đảm bảo cũng là những yếu tố quan trọng trong quy trình này.
♦ + Lập hồ sơ thẩm định tín dụng, báo cáo chuyển hồ sơ cho lãnh đạo phòng kinh doanh.
♦ + Thực hiện một số công việc trong quá trình làm các thủ tục để giải ngân các khoản tín dụng đã được phê duyệt cho khách hàng
♦ + Theo dõi hoạt động của khách hàng, đôn đốc thu hồi nợ.
♦ + Bảo quản hồ sơ các loại hồ sơ vay mà mình quản lý
♦ + Chịu trách nhiệm trước ý kiến đề xuất cho vay của mình.
❖ Ban thẩm định và quản lý rủi ro tín dụng:
Thẩm định hồ sơ vay vốn và tờ trình của chuyên viên phân tích tín dụng, đưa ra ý kiến đề xuất về việc cho vay hay không Trình bày các cấp phê duyệt theo thẩm quyền và chịu trách nhiệm về quyết định cho vay của mình.
Theo dõi và kiểm soát rủi ro tín dụng tại chi nhánh là rất quan trọng, bao gồm việc đánh giá định kỳ chất lượng danh mục tín dụng và thực hiện các báo cáo phân tích liên quan đến tín dụng.
GVHD: Ths Trần Thị Thanh
♦ + Tái thẩm định các hồ sơ tín dụng của phòng kinh doanh theo yêu cầu của TGĐ, BGĐ Chi Nhánh.
♦ + Hướng dẫn triển khai và kiểm soát việc thực hiện các quy định liên quan đen hoạt động tín dụng tại chi nhánh.
❖ Ban kiểm soát và hỗ trợ kinh doanh: BKS&HTKD trực thuộc sự lãnh đạo của BGĐ Chi Nhánh Chức năng, nhiệm vụ chủ yếu:
♦ + Thực hiện các khâu hỗ trợ cho phòng kinh doanh, kiểm tra hoàn thiện hồ sơ khách hàng, đăng ký các giao dịch đảm bảo( nếu có)
Trong quá trình thực hiện thủ tục giải ngân các khoản tín dụng đã được phê duyệt cho khách hàng, cần thực hiện các công việc liên quan, bao gồm cả việc tham gia vào quá trình định giá tài sản đảm bảo.
♦ + Hạch toán ke toán các nghiệp vụ tín dụng phát sinh (Giải ngân thu nợ gốc lãi, hạch toán Tài sản đảm bảo, khai thác hạn mức ).
♦ + Kiểm soát hồ sơ tín dụng trước khi hạch toán giải ngân, lưu trữ hồ sơ tín dụng.
♦ + Lưu trữ tài sản và hỗ trọ khách hàng sau khi cho vay.
❖ Các bộ phận liên quan khác:
Phòng kế toán giao dịch và kho quỹ đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện nghiệp vụ tín dụng, bao gồm các công việc như mở tài khoản, cấp ID cho khách hàng và lưu giữ hồ sơ tín dụng của khách hàng.
Bộ phận kiểm soát nội bộ (kiểm toán nội bộ) đóng vai trò quan trọng trong hoạt động tín dụng, với nhiệm vụ kiểm soát rủi ro sau khi cho vay Họ thực hiện việc kiểm tra, rà soát tính đầy đủ, chính xác và tuân thủ của các hồ sơ phê duyệt và giải ngân Đồng thời, bộ phận này còn phát hiện các rủi ro tiềm ẩn trong khoản vay nếu chúng chưa được nhận diện trong quá trình thẩm định và phê duyệt tín dụng Ngoài ra, họ cũng đánh giá các rủi ro tiềm ẩn trong quy trình nghiệp vụ liên quan đến hoạt động tín dụng và đề xuất biện pháp khắc phục nhằm kiểm soát hiệu quả các rủi ro hệ thống.
♦ • Tham gia vào hệ thống theo dõi sau khi cho vay.
Bộ phận thu hồi nợ của Techcombank đảm nhận vai trò quan trọng trong việc tiếp nhận các khoản vay khó đòi từ các đơn vị kinh doanh trên toàn hệ thống Họ thực hiện các biện pháp thu hồi nợ một cách quyết liệt và cứng rắn hơn, đồng thời rút ra bài học từ những khoản vay khó đòi trước đó để xác định rõ nguyên nhân dẫn đến tình trạng nợ xấu.
GVHD: Ths Trần Thị Thanh
♦ nguyên nhân và các yếu tố ảnh hưởng dẫn đến thiệt hại(nếu có) cho
Techcombank, để phổ biến kinh nghiệm đó cho các cán bộ, nhân viên tham gia vào hoạt động tín dụng, tránh lập lại những sai lầm đó.
2.2.4 Một số qui định cho vay tại TCB - CLN
2.2.4.1 Đoi tượng khách hàng: Là các cá nhân, tổ chức việt nam hay nước ngoài đáp ứng các điều kiện về năng lực pháp lý và đảm bảo thực hiên đúng các nguyên tắc và cam kết vay vốn của TCB
2.2.4.2 Điều kiện vay vốn tại TCB - CLN
♦ o Là đối tượng khách hàng vay vốn tại TCB
♦ o Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp và phù hợp với định hướng hoạt động tín dụng của Techcombank.
♦ o Có dự án đầu tư, phương án SXKD, phương án phục vụ đời sống khả thi, có hiệu quả và phù hợp với quy định của pháp luật.
♦ o Có khả năng tài chính đủ để đảm bảo thực hiện phương án SXKD, phương án phục vụ đời sống theo quy định của TCB.
♦ o Đáp ứng các điều kiện trong quy định cho vay của NHNN và thể lệ tín dụng do TCB ban hành.
2.2.4.3 Mức cho vay và giới hạn vay von tại TCB - CLN