Phụ lục 02 (Ban hành kèm theo Thông tư số …… /2017/NĐ-CP Bộ Tài hướng dẫn tổ chức thực cho vay lại nguồn vốn vay nước Chính phủ UBND Tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương.) CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc ~~~~~~~~~~~~~~ THỎA THUẬN CHO VAY LẠI GIỮA BỘ TÀI CHÍNH VÀ ỦY BAN NHÂN DÂN TỈNH/THÀNH PHỐ CHO DỰ ÁN (tên Dự án ) (số hiệu khoản vay Nhà tài trợ ) Hà Nội, Ngày tháng năm THỎA THUẬN CHO VAY LẠI GIỮA BỘ TÀI CHÍNH VÀ ỦY BAN NHÂN DÂN TỈNH/THÀNH PHỐ VỀ VIỆC SỬ DỤNG KHOẢN VAY SỐ CỦA TÀI TRỢ CHO DỰ ÁN Thoả thuận cho vay lại ký ngày tháng năm (sau gọi "Thoả thuận cho vay lại") Bộ Tài chính, đại diện Ông/Bà chức danh Ủy ban nhân dân tỉnh/thành phố (sau gọi “UBND tỉnh/thành phố ”) đại diện Ông/Bà , chức danh Ủy ban nhân dân tỉnh/thành phố Căn cứ: Luật Quản lý nợ công số 29/2009/QH11 ngày 17/06/2009; Luật Ngân sách nhà nước số 83/2015/QH13 ngày 25/06/2015; Nghị định số 78/2010/NĐ-CP ngày 14/7/2010 Chính phủ cho vay lại nguồn vốn vay nước ngồi Chính phủ; Nghị định số 52/2017/NĐ-CP ngày 28/4/2017 Chính phủ cho vay lại nguồn vốn vay nước Chính phủ Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương; Thông tư số /201 /TT-BTC ngày Bộ Tài Hướng dẫn cho vay lại nguồn vốn vay nước Chính phủ Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương Hiệp định vay số hiệu ký kết ngày tháng năm (sau gọi "Hiệp định vay") Chính phủ/Nhà nước CHXHCN Việt Nam (sau gọi Việt Nam) (tên Nhà tài trợ), theo (Nhà tài trợ) đồng ý cho Việt Nam vay khoản vay trị giá (sau gọi "Khoản vay") để tài trợ cho dự án (tên Dự án) (sau gọi "Dự án"); Quyết định số /QĐ-TTg ngày Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt chủ trương đầu tư chế tài cho dự án (tên Dự án) vay vốn (tên Nhà tài trợ); Quyết định số /QĐ-UBND ngày Chủ tịch Ủy ban nhân dân tỉnh/thành phố việc phê duyệt Dự án (tên Dự án); 10 Các tài liệu khác có liên quan Bộ Tài UBND tỉnh/thành phố thống ký Thoả thuận cho vay lại theo điều kiện điều khoản quy định sau đây: ĐIỀU I Các định nghĩa Mục 1.01 Các thuật ngữ sử dụng Thỏa thuận cho vay lại có nghĩa tương ứng quy định Hiệp định vay ĐIỀU II Các điều khoản điều kiện Thoả thuận cho vay lại Mục 2.01: Điều khoản điều kiện cho vay lại Bộ Tài cho UBND tỉnh/thành phố vay lại phần/tồn vốn vay nước theo Hiệp định vay số .đã ký với ngày (sau gọi Hiệp định vay) để thực chương trình/dự án theo điều kiện sau: a Đồng tiền cho vay lại đồng tiền nhận nợ là: b Trị giá cho vay lại: c Thời hạn cho vay lại: d Lãi suất cho vay lại: Các loại phí phải trả cho nước ngồi: (bao gồm phí cam kết, lãi phạt chậm trả, phí trả nợ trước hạn chi phí khác phát sinh tính tồn số vốn vay ODA, vay ưu đãi tiếp nhận) e g Lãi phạt chậm trả: Đối với đợt trả nợ gốc, lãi phí hạn khoản vay lại nêu Khoản (d) (e) Mục này, UBND tỉnh/thành phố phải trả lãi phạt theo mức cao xác định theo hai mức sau: 150% lãi suất cho vay lại mức mức lãi suất chậm trả quy định Hiệp định vay, áp dụng cho số ngày hạn h Lãi lãi chậm trả tính sở số ngày thực tế áp dụng với năm 360 ngày, tháng có 30 ngày (hoặc số ngày thực tế tùy theo quy định Hiệp định vay nước ngoài) i Ngày trả nợ: áp dụng theo ngày trả nợ quy định Hiệp định vay k Trường hợp Việt Nam nhà tài trợ yêu cầu áp dụng điều khoản trả nợ nhanh, điều khoản điều kiện nêu Điểm (c) (d) Mục điều chỉnh tương ứng l UBND tỉnh/thành phố thực trả nợ trước khoản vay lại Hiệp định vay nước cho phép Việc trả nợ trước hạn thực có ý kiến đồng thuận nhà tài trợ Bộ Tài UBND tỉnh/thành phố chịu trách nhiệm trả khoản phí liên quan tới việc trả nợ trước hạn m UBND tỉnh/thành phố phải toán trực tiếp cho ngân hàng phục vụ nước loại phí ngân hàng phục vụ thu n Việc trả nợ khoản vay lại từ nguồn vốn vay ODA, vay ưu đãi phải UBND tỉnh/thành phố bảo đảm trước trả khoản nợ khác UBND cấp tỉnh o Trường hợp, UBND tỉnh/thành phố trả phần nghĩa vụ đến hạn, thứ tự để ưu tiên trừ nợ sau: lãi phạt chậm trả, lãi hạn, lãi đến hạn, gốc hạn, gốc đến hạn p UBND cấp tỉnh trả nợ ngoại tệ có nguồn thu từ dự án ngoại tệ giao dịch với ngân hàng thương mại nước để mua ngoại tệ Trường hợp UBND tỉnh/thành phố trả nợ VNĐ, tỷ giá quy đổi tỷ giá bán đồng ngoại tệ cho vay lại thời điểm trả nợ ngân hàng phục vụ Sở Giao dịch Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam trường hợp khơng có tỷ giá tương ứng ngân hàng phục vụ để thu hồi nợ q Tài khoản trả nợ: UBND tỉnh/thành phố chủ động tính tốn đầy đủ hạn khoản trả nợ gốc, lãi, phí (nếu có) Khoản vay lại trả cho Bộ Tài theo số tài khoản sau: - Tên tài khoản: Cục QLN TCDN_BTC_QUỸ TLTN NƯỚC NGOÀI (THU HỒI CHO VAY LẠI BẰNG USD) Số hiệu tài khoản: 3761.0.9068446.91002 (Trong trường hợp trả nợ USD); - Tên tài khoản: Cục QLN TCDN_BTC_QUỸ TLTN NƯỚC NGOÀI (THU HỒI CHO VAY LẠI BẰNG VNĐ) Số hiệu tài khoản: 3761.0.9068445.91002 (Trong trường hợp trả nợ VNĐ) - Tại Sở Giao dịch Kho bạc Nhà nước tài khoản khác theo thông báo văn Bộ Tài r Trong Hiệp định vay quy định việc chuyển đổi đồng tiền vay lãi suất vay, UBND tỉnh/thành phố muốn chuyển đổi đồng tiền nhận vay lãi suất vay phải phê duyệt Bộ Tài trước đề nghị Nhà tài trợ thực chuyển đổi UBND tỉnh/thành phố phải chịu toàn (hoặc phần chi phí chuyển đổi) chi phí liên quan đến việc thay đổi theo qui định Nhà tài trợ, chịu rủi ro hối đoái, lãi suất có Mục 2.03: Thời điểm nhận nợ: - Đối với trường hợp dự án nhận vốn vay từ nhà tài trợ, thời điểm nhận nợ thời điểm nhà tài trợ ghi nợ giải ngân tài khoản tạm ứng, giải ngân trực tiếp cho nhà thầu, cung cấp dịch vụ, giải ngân theo Thư tín dụng chủ dự án - Đối với trường hợp dự án nhận vốn vay thông qua tài khoản chủ dự án cấp Trung ương, thời điểm nhận nợ thời điểm chuyển tiền từ tài khoản cấp Trung ương sang tài khoản cấp tỉnh thời điểm chuyển tiền toán cho bên liên quan từ tài khoản cấp Trung tương theo yêu cầu chủ dự án cấp tỉnh - Đối với trường hợp Hiệp định vay quy định việc gốc hóa lãi, thời điểm nhận nợ thời điểm gốc hóa lãi quy định Thỏa thuận vay nước Thỏa thuận cho vay lại c UBND tỉnh/thành phố nhận nợ với Bộ Tài đồng ngoại tệ Mục 2.04: Đối chiếu nợ Định kỳ hàng quý, Bộ Tài ký với UBND cấp tỉnh Giấy nhận nợ theo Mẫu đính kèm Phụ lục Phụ lục Thông tư /2017/BTC-TT ngày Vào năm tài khóa kết thúc dự án, Ủy ban nhân dân cấp tỉnh/Sở Tài cấp tỉnh đối chiếu số liệu vay nợ toàn dự án với Bộ Tài thống số dư nợ gốc toàn dự án, lịch trả nợ gốc, điều chỉnh số liệu hạch toán cho vay lại với Bộ Tài ĐIỀU III Trách nhiệm bên Mục 3.01 Trách nhiệm UBND tỉnh/thành phố : UBND tỉnh/thành phố phối hợp chặt chẽ với Bộ Tài để bảo đảm thực đầy đủ nghĩa vụ theo Thỏa thuận cho vay lại a UBND tỉnh/thành phố có trách nhiệm bố trí vốn từ nguồn ngân sách địa phương và/hoặc nguồn vốn hợp pháp khác theo quy định pháp luật để trả đầy đủ, hạn khoản nợ (gốc, lãi, phí) khoản vay lại Trường hợp vốn cho vay lại khơng hồn trả hạn, UBND tỉnh/thành phố phải trả lãi chậm trả theo quy định Điều II Thỏa thuận b Nghĩa vụ trả nợ khoản vay lại ký kết phải tính tốn đầy đủ lập dự toán ngân sách hàng năm kế hoạch tài trung hạn ngân sách địa phương c d i UBND tỉnh/thành phố giao Sở Tài tỉnh/thành phố: Phối hợp chặt chẽ với đơn vị giao trách nhiệm thường trực dự án theo dõi, đánh giá trình quản lý vốn vay lại thuộc Dự án, xây dựng sở liệu tình hình vay nợ tỉnh, đảm bảo việc vay lại phù hợp với hạn mức vay, theo dõi lập kế hoạch hoàn trả nợ vay lại đến hạn ii Hàng quý, Sở Tài tỉnh/thành phố có trách nhiệm báo cáo gửi Bộ Tài đánh giá việc sử dụng vốn vay lại kế hoạch trả nợ vốn vay lại quý tới iii Hàng năm, không muộn 60 ngày kết thúc năm tài khóa trước, Sở Tài tỉnh/thành phố gửi Bộ Tài báo cáo tình hình sử dụng, trả nợ khoản vay lại từ nguồn vốn vay ODA, vay ưu đãi, gồm số dư nợ đầu kỳ, số rút vốn, số trả nợ kỳ, số dư nợ cuối kỳ, số nợ hạn (nếu có) theo nguyên tệ vay quy sang đồng Việt Nam Mục 3.02: Trách nhiệm Chủ Dự án Hàng quý chậm 15 ngày trước đến kỳ trả nợ quy định Mục 2.01, đơn vị UBND tỉnh/thành phố giao làm Chủ dự án tổng hợp, báo cáo Sở Tài UBND tỉnh/thành phố tình hình thực số tiền giải ngân dự án, để Sở Tài tỉnh/thành phố tính tốn lãi, phí gốc phải trả bố trí từ ngân sách tỉnh trả nợ cho Ngân sách trung ương Mục 3.03: Trách nhiệm Bộ Tài a Bộ Tài đảm bảo thực trách nhiệm theo quy định hành quản lý, giải ngân, hạch toán ngân sách nhà nước, thu hồi nguồn vốn vay lại thuộc Thỏa thuận cho vay lại b Bộ Tài có trách nhiệm theo dõi hạch toán việc nộp ngân sách khoản thu hồi vốn cho vay lại UBND tỉnh/thành phố theo quy định Quyết định số 01/2013/QĐ-TTg ngày 07/01/2013 Thủ tướng Chính phủ ban hành Quy chế lập, sử dụng quản lý Quỹ Tích lũy trả nợ văn hướng dẫn thực hiện, sửa đổi, bổ sung Quyết định (nếu có) ĐIỀU IV Bồi thường, Hoàn trả Mục 4.01 Trường hợp UBND tỉnh/thành phố không thực nghĩa vụ theo Thỏa thuận cho vay lại này, Bộ Tài có quyền, tùy theo lựa chọn mình, định yêu cầu UBND tỉnh/thành phố bồi thường theo quy định pháp luật, bao gồm việc dừng giải ngân vốn vay nước Dự án dừng xem xét khoản vay lại từ nguồn vốn vay nước ngồi khác Mục 4.02 Khơng quy định Thỏa thuận cho vay lại làm phương hại hay ảnh hưởng đến quyền quyền bồi thường Bộ Tài có theo luật pháp Mục 4.03 Nếu quyền rút vốn Việt Nam theo Hiệp định vay bị đình hay chấm dứt, lý gì, việc giải ngân vốn cho vay lại cho UBND tỉnh/thành phố theo Thỏa thuận cho vay lại bị đình hay chấm dứt thời điểm Đối với khoản vốn vay nước ngồi cho vay lại giải ngân trước đó, UBND tỉnh/ thành phố phải thực đầy đủ nghĩa vụ theo Thỏa thuận cho vay lại ĐIỀU V Điều khoản thi hành Mục 5.01 Thoả thuận cho vay lại có hiệu lực vào ngày ký (hoặc ngày có hiệu lực Hiệp định vay, áp dụng) Mục 5.02 Thoả thuận cho vay lại ràng buộc tổ chức kế nhiệm UBND tỉnh/thành phố hình thức Mục 5.03 Trong trình thực tình hình thực tế thấy cần thiết, hai bên xem xét bổ sung, sửa đổi Thỏa thuận cho vay lại Mọi sửa đổi bổ sung Thoả thuận cho vay lại phải thực văn hai Bên ký phận không tách rời Thoả thuận cho vay lại Mục 5.04 Thoả thuận cho vay lại làm 06 Bộ Tài UBND tỉnh/thành phố bên giữ 02 có giá trị pháp lý Sở Tài cấp tỉnh/thành phố Kho bạc Nhà nước tỉnh/thành phố bên giữ 01 Mục 5.05 Trường hợp UBND tỉnh/ thành phố có nợ vay hạn 180 ngày, Bộ Tài khơng xem xét phê duyệt khoản vay lại từ nguồn vốn vay ODA vay ưu đãi cho dự án khác áp dụng biện pháp khác theo quy định Luật Ngân sách Nhà nước để thu hồi khoản hạn cho Quỹ Tích lũy trả nợ Trường hợp UBND tỉnh/thành phố tiếp tục gặp khó khăn khơng trả nợ, UBND tỉnh/thành phố có văn gửi Bộ Tài báo cáo Thủ tướng Chính phủ để có biện pháp xử lý trường hợp cụ thể theo thẩm quyền Trong trình thực Thỏa thuận cho vay lại phát sinh khó khăn vướng mắc, Bộ Tài UBND tỉnh/thành phố báo cáo Thủ tướng Chính phủ có biện pháp xử lý Mục 5.06 Thỏa thuận cho vay lại chấm dứt hiệu lực trường hợp sau: - UBND tỉnh/thành phố trả hết nợ gốc, nợ lãi, nợ gốc hạn, nợ lãi chậm trả phí, tiền bồi thường thiệt hại (nếu có) phát sinh từ Thỏa thuận cho vay lại - Thỏa thuận văn Bộ Tài UBND tỉnh/thành phố Mục 5.07 Bộ Tài UBND tỉnh/thành phố chịu trách nhiệm thực thỏa thuận Trong trình thực hiện, tình hình thực tế thấy cần thiết, hai bên xem xét bổ sung, sửa đổi Thỏa thuận Mục 5.08 Mọi thông báo, yêu cầu liên quan đến Thoả thuận cho vay lại phải thực văn gửi cho bên theo địa sau: Bộ Tài chính: Số 28 đường Trần Hưng Đạo Hà Nội, Việt Nam Fax: (84.4) 22208020 Uỷ ban nhân dân tỉnh/thành phố Địa chỉ: Fax: Thoả thuận cho vay lại ký kết theo tên tương ứng đại diện bên ban hành Hà Nội UỶ BAN NHÂN DÂN TTỈNH/THÀNH PHỐ Đại diện ủy quyền BỘ TÀI CHÍNH Đại diện ủy quyền (ký, đóng dấu) (ký, đóng dấu) (Họ tên) (Họ tên) ... Thoả thuận cho vay lại Mục 2.01: Điều khoản điều kiện cho vay lại Bộ Tài cho UBND tỉnh/thành phố vay lại phần/toàn vốn vay nước theo Hiệp định vay số .đã ký với ngày (sau gọi Hiệp định vay) để... theo điều kiện sau: a Đồng tiền cho vay lại đồng tiền nhận nợ là: b Trị giá cho vay lại: c Thời hạn cho vay lại: d Lãi suất cho vay lại: Các loại phí phải trả cho nước ngồi: (bao gồm phí cam... định vay bị đình hay chấm dứt, lý gì, việc giải ngân vốn cho vay lại cho UBND tỉnh/thành phố theo Thỏa thuận cho vay lại bị đình hay chấm dứt thời điểm Đối với khoản vốn vay nước ngồi cho vay