BC kết quả giám sát đối với UBND tỉnh Kiến nghị kiểm toán ký chính thức

HĐND TỈNH BẾN TRE ĐỒN GIÁM SÁT CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Số: 164/BC-ĐGS Bến Tre, ngày 27 tháng năm 2018 Độc lập - Tự - Hạnh phúc BÁO CÁO Kết giám sát kết thực kết luận kiến nghị Kiểm toán nhà nước quản lý ngân sách, tiền, tài sản nhà nước tỉnh Bến Tre năm 2015 Thực Nghị số 01/NQ-HĐND ngày 03 tháng năm 2016 Hội đồng nhân dân tỉnh chương trình hoạt động giám sát Hội đồng nhân dân tỉnh năm 2017 Nghị số 10/NQ-HĐND ngày 06 tháng 12 năm 2016 Hội đồng nhân dân tỉnh việc thành lập Đoàn giám sát việc thực kết luận kiến nghị Kiểm toán nhà nước quản lý ngân sách, tiền, tài sản nhà nước tỉnh Bến Tre năm 2015, Trong tháng 01 năm 2018, Đoàn giám sát làm việc trực tiếp với: Ủy ban nhân dân huyện Châu Thành, Sở Tài chính, Sở Kế hoạch Đầu tư, Sở Y tế, Sở Tài nguyên Môi trường, Kho bạc Nhà nước tỉnh Bến Tre, Cục Thuế tỉnh Bến Tre, công ty cổ phần Công trình Đơ thị Bến Tre Ủy ban nhân dân tỉnh; xem xét báo cáo Ủy ban nhân dân huyện Thạnh Phú Kết giám sát đến thời điểm giám sát sau: I Kết thực chung tỉnh Ủy ban nhân dân tỉnh đạo quan, đơn vị kiểm toán thực nghiêm túc kiến nghị Kiểm toán nhà nước Khu vực IX nêu Báo cáo Kiểm toán Ngân sách địa phương năm 2015 tỉnh Bến Tre ngày 13 tháng 01 năm 2017 Đến thời điểm giám sát, tỉnh thực xử lý tài 22.927.709.080 đồng/26.898.962.890 đồng theo kiến nghị, đạt 85,24%; nhóm kiến nghị công tác quản lý ngân sách, tiền tài sản nhà nước thực hoàn thành 17/22 kiến nghị1, thực kiến nghị2, kiến nghị chưa thực hiện3 Tình hình thực kết luận kiến nghị Kiểm toán nhà nước sở, ngành tỉnh, công ty cổ phần Cơng trình Đơ thị Bến Tre Ủy ban nhân dân tỉnh Đồn giám sát thống tình hình thực kết luận kiến nghị Kiểm toán nhà nước thể báo cáo sau đây: Các kiến nghị: 1.3 (1), (2), (4), (5), (7), (8), (11), (12), (13); 1.3.1; 1.3.2; 1.3.3; 1.3.4; 1.3.5; 1.3.6; 1.3.7; 1.3.8; thực phần kiến nghị 1.4 Các kiến nghị: (3), (6), (9), (10); số quan, đơn vị chưa thực dứt điểm kiến nghị 1.4 Không đánh giá kiến nghị “Điều chỉnh lại nội dung quy định khoản Điều Quy chế hoạt động Ban An toàn giao thông tỉnh ban hành kèm theo Quyết định số 1643/QĐ-BATGT Ủy ban nhân dân tỉnh”, kiến nghị nêu Báo cáo kiểm toán huyện Châu Thành - Báo cáo số 359/BC-UBND ngày 13 tháng 10 năm 2017 Ủy ban nhân dân tỉnh kết thực kết luận kiến nghị Báo cáo Kiểm toán ngân sách địa phương năm 2015 tỉnh Bến Tre; - Báo cáo số 02/BC-CTĐT ngày 04 tháng 01 năm 2018 công ty cổ phần Công trình Đơ thị Bến Tre việc thực kết luận, kiến nghị KTNN khu vực IX; - Các báo cáo Cục Thuế tỉnh: Báo cáo số 33/CT-THNVDT ngày 05 tháng 01 năm 2018 tình hình thực kiến nghị KTNN năm 2015 Báo cáo số 54/CT-THNVDT ngày 10 tháng 01 năm 2018 việc báo cáo tình hình thực kiến nghị KTNN năm 2015 (báo cáo bổ sung); - Báo cáo số 01/KBBT-KSC ngày 02 tháng 01 năm 2018 kết thực kiến nghị KTNN khu vực IX Kiểm toán quản lý ngân sách, tiền, tài sản nhà nước tỉnh Bến Tre năm 2015; - Báo cáo số 10/BC-SKHĐT ngày 03 tháng 01 năm 2018 Sở Kế hoạch Đầu tư tình hình thực kiến nghị Kiểm toán nhà nước Sở Kế hoạch Đầu tư; - Báo cáo số 51/BC-STC ngày 05 tháng 01 năm 2018 Sở Tài Kết thực Kết luận kiến nghị Báo cáo Kiểm toán ngân sách địa phương năm 2015 Sở Tài chính; - Báo cáo số 32/SYT-KHTC ngày 05 tháng 01 năm 2018 Sở Y tế việc báo cáo thực kiến nghị Kiểm toán nhà nước; - Báo cáo số 28/BC-STNMT ngày 05 tháng 01 năm 2018 Sở Tài nguyên Môi trường kết thực kết luận kiến nghị Kiểm toán nhà nước; - Báo cáo số 50/BC-UBND ngày 09 tháng 01 năm 2018 UBND huyện Thạnh Phú kết thực kết luận, kiến nghị Kiểm toán nhà nước Đoàn giám sát ghi nhận kết thực kiến nghị sau: 1.1 Kết thực kiến nghị xử lý tài - Tổng số tiền kiến nghị KTNN: 26.898.962.890 đồng - Tổng số tiền tỉnh thực hiện: 22.927.709.080 đồng - Tổng số tiền tỉnh chưa thực hiện: 3.971.253.810 đồng - Tỷ lệ thực hiện: 85,24% Một số kết cụ thể: a) Các kiến nghị thực - Các khoản tăng thu, giảm chi ngân sách: thực tổng số tiền 16.463.259.011 đồng, đó: + Nộp NSNN khoản thuế, phí đến 05/10/2017: 4.183.549.490 đồng; + Kiến nghị phạt vi phạm hành thuế: 146.398.358 đồng; + Thực thu nộp khoản thu khác: 5.593.887.704 đồng4; + Thông báo cho doanh nghiệp thực giảm thuế GTGT đầu vào khấu trừ: 1.409.944.308 đồng; + Thu hồi nộp ngân sách nhà nước khoản chi sai quy định: 4.455.464.451 đồng5; + Giảm dự toán, toán năm sau: 674.014.700 đồng - Các khoản phải nộp ngân sách: thực tổng số tiền 5.727.635.173 đồng, đó: + Thu hồi kinh phí thừa: 2.253.416.700 đồng; + Thông báo doanh nghiệp thực giảm lỗ theo kiến nghị kiểm toán: 3.474.218.473 đồng; - Các khoản xử lý khác chi đầu tư XDCB: 585.418.000 đồng b) Các kiến nghị chưa thực xong - Tăng thu thuế nội địa, phạt vi phạm hành thuế số tiền 464.079.095 đồng - Thu hồi nộp NSNN khoản chi sai quy định: 3.101.474.724 đồng - Giảm dự toán, toán năm sau: 394.051.000 đồng 1.2 Kết thực kiến nghị chấn chỉnh công tác quản lý tài chính, tài sản nhà nước a) Kiến nghị Ủy ban nhân dân tỉnh - Ủy ban nhân dân tỉnh thực hoàn tất 7/13 kiến nghị thuộc trách nhiệm trình bày mục 1.3, cụ thể kiến nghị (2), (5), (7), (8), (11), (12), (13): + Ban hành Quyết định số 01/2017/QĐ-UBND ngày 06 tháng 01 năm 2017 việc ban hành giá dịch vụ đo đạc, lập đồ địa địa bàn tỉnh; thay Quyết định số 39/2015/QĐ-UBND ngày 31 tháng 12 năm 2015 việc ban hành đơn giá đo đạc địa chính, đăng ký đất đai tài sản gắn liền với đất, cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà tài sản khác gắn liền với đất lập hồ sơ địa địa bàn tỉnh Bến Tre + Ban hành Công văn số 2747/UBND-TCĐT ngày 20 tháng năm 2017 yêu cầu đơn vị kiểm toán thực nghiêm túc theo kiến nghị Kiểm toán Nhà nước, nội dung chấn chỉnh, rút kinh nghiệm việc hỗ trợ nội dung không thuộc nhiệm vụ chi ngân sách địa phương; chấn chỉnh công tác quản lý, sử dụng nguồn kinh phí quản lý hành chính, khắc phục hạn chế nêu qua chọn mẫu kiểm tra; kịp thời phân bổ kinh phí bổ sung có mục tiêu từ trung ương cho đơn vị sử dụng để tăng cường tính chủ động quản lý, sử dụng nâng cao hiệu sử dụng ngân sách Công ty TNHH MTV Xổ số kiến thiết Bến Tre 4.521.387.704 đồng; Trung tâm khuyến công tư vấn công nghiệp nộp hồn trả 1.072.500.000 đồng Trong đó, chi thường xun 3.754.570.353 đồng, chi đầu tư XDCB 700.894.098 đồng + Ban hành Quyết định 179/QĐ-UBND ngày 23 tháng 01 năm 2017 việc cơng bố 11 thủ tục hành lĩnh vực tài nguyên môi trường thuộc thẩm quyền giải Ủy ban nhân dân cấp huyện địa bàn tỉnh Bến Tre, thay Quyết định 458/QĐ-UBND ngày 23 tháng năm 2015 việc công bố 07 thủ tục hành ban hành mới, 42 thủ tục hành bị bãi bỏ thuộc thẩm quyền giải Ủy ban nhân dân cấp huyện địa bàn tỉnh Bến Tre + Ban hành Quyết định số 1435/QĐ-UBND ngày 26 tháng năm 2017 việc điều chỉnh vốn điều lệ Công ty TNHH MTV Xổ số kiến thiết Bến Tre + Ban hành Công văn số 2747/UBND-TCĐT ngày 20 tháng năm 2017 yêu cầu đơn vị kiểm toán chấn chỉnh việc phân bổ, giao, tuyển dụng biên chế tuân thủ quy định, khắc phục tình trạng giao thừa biên chế phát qua kiểm toán + Ban hành Báo cáo số 171/BC-UBND ngày 25 tháng năm 2017 việc sử dụng toán nguồn xổ số kiến thiết năm 2015 báo cáo xin ý kiến chấp thuận Bộ Tài việc sử dụng nguồn vốn xổ số kiến thiết để bố trí trả nợ vay tín dụng đầu tư xây dựng Theo đó, Bộ Tài có Cơng văn 9594/BTC-NSNN ngày 19 tháng năm 2017 thống với đề nghị Ủy ban nhân dân tỉnh sử dụng phần số thu từ nguồn thu xổ số kiến thiết trả nợ vay Ngân hàng Phát triển Việt Nam + Có Tờ trình số 649/TTr-UBND ngày 22 tháng 02 năm 2017 việc xin phép cho Công ty TNHH MTV Xổ số kiến thiết Bến Tre tiếp tục đầu tư vốn vào Công ty TNHH Du lịch Hàm Luông6 - Ủy ban nhân dân tỉnh đạo quan chức thực hồn tất 3/12 kiến nghị trình bày mục 1.3, cụ thể kiến nghị (1), (4), (6): + Văn phòng Đăng ký đất đai tỉnh chấm dứt tình trạng thu khơng quy định cấp giấy chứng nhận lần đầu, cấp lại, cấp đổi giấy chứng nhận tổ chức, cá nhân; bố trí 4.153 triệu đồng thực nội dung đăng ký đất đai, lập hồ sơ, cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất; thực chỉnh lý biến động đất đai theo quy định Thơng tư liên tịch số 83/2001/TTLT-BTC-BTNMT + Sở Tài Sở Kế hoạch Đầu tư phối hợp tham mưu Ủy ban nhân dân tỉnh xây dựng báo cáo rà soát phương án phân bổ kế hoạch đầu tư cơng trung hạn 2016-2020; thực rà sốt số bố trí vốn chưa quy định, đề xuất cắt giảm dự án khởi công giai đoạn 2016-2020 với số tiền 131.940 triệu đồng + Cục Thuế rà sốt trường hợp chưa có hợp đồng thuê đất thuê đất hết thời gian ổn định đơn giá năm, thực điều chỉnh 116/125 hồ sơ đơn giá thuê đất, thông báo việc điều chỉnh đơn giá thuê đất, thuê mặt nước Đến ngày 24 tháng 01 năm 2018, Ủy ban nhân dân tỉnh có cơng văn số 353/UBND-KT việc thực phương án thối vốn cơng ty TNHH MTV Xổ số kiến thiết Bến Tre, theo thống phương án chuyển nhượng phần vốn góp cơng ty TNHH MTV Xổ số kiến thiết Bến Tre Công ty TNHH Du lịch Hàm Luông cho Nhà khách Bến Tre cho chu kỳ ổn định năm xử lý truy thu theo quy định Khoản 2, Điều Thông tư số 77/2014/TT-BTC7 Đang xử lý 09/125 hồ sơ lại - Ủy ban nhân dân tỉnh thực 03 kiến nghị trình bày mục 1.3 (3), (9), (10): + Do tình hình cân đối nhiệm vụ thu, chi từ ngân sách tỉnh gặp khó khăn, Ủy ban nhân dân tỉnh có văn xin hỗn, chậm hồn trả ngân sách trung ương phần kinh phí bổ sung hết nhiệm vụ chi với số tiền 16.648 triệu đồng theo kiến nghị KTNN Ủy ban nhân dân tỉnh cam kết đạo đơn vị lập thủ tục hoàn trả NSTW sau cân đối ngân sách địa phương + Đã ban hành Quyết định số 1331/QĐ-UBND ngày 13 tháng năm 2017 việc quy định mức phụ cấp thành viên Hội đồng quản lý, Ban Kiểm soát, quan điều hành Quỹ Phát triển khoa học cơng nghệ tỉnh, theo hủy bỏ Công văn số 500/UBND-VHXH ngày 16 tháng 02 năm 2012 Ủy ban nhân dân tỉnh chủ trương phê duyệt mức phụ cấp chức danh Quỹ Phát triển khoa học công nghệ tỉnh Tuy nhiên, Quyết định chưa điều chỉnh phù hợp quy định chi ngân sách hành phụ cấp kiêm nhiệm + Đã đạo Ủy ban nhân dân huyện Mỏ Cày Nam nghiêm túc rút kinh nghiệm, thực theo kiến nghị Kiểm toán Nhà nước xem xét ban hành định cho thuê đất theo quy định ông Bùi Hiển Dinh Ngày 12 tháng năm 2017, Ủy ban nhân dân huyện Mỏ Cày Nam tổ chức họp kiểm điểm trách nhiệm tập thể, cá nhân có liên quan để xảy sai sót theo kết luận Kiểm toán đạo đơn vị tiếp tục thực khắc phục sai sót theo kiến nghị b) Kiến nghị sở, ngành, đơn vị Nhìn chung, sở, ngành, đơn vị chủ động khắc phục tích cực tham mưu Ủy ban nhân dân tỉnh khắc phục tốt kiến nghị xử lý tài chấn chỉnh cơng tác quản lý tài chính, tài sản nhà nước thể Báo cáo Kiểm toán ngân sách địa phương năm 2015 Đoàn giám sát ghi nhận số kết cụ thể sau: - Sở Tài chủ trì, phối hợp với quan có liên quan tham mưu Ủy ban nhân dân tỉnh trình thơng qua Hội đồng nhân dân tỉnh phân bổ nguồn vốn xổ số kiến thiết năm 2017 theo quy định Thông tư số 326/2016/TT-BTC ngày 23 tháng 12 năm 2016 quy định tổ chức thực dự toán ngân sách nhà nước năm 20178; tham mưu phân bổ kế hoạch vốn đầu tư lĩnh vực giáo dục đào tạo dạy nghề đảm bảo tiêu pháp lệnh Trung ương giao; phối hợp Sở Kế hoạch Đầu tư có Báo cáo số 1488/BC-KHĐT-TC báo cáo UBND tỉnh tình hình xử lý nợ ứng trước ngân sách nhà nước đến 30 tháng năm 2016; ban hành công văn đôn đốc nhắc nhở chủ đầu tư thực toán niên độ 2016 thời gian quy định đề nghị giải cơng nợ, tất tốn tài khoản dự Thông tư số 77/2014/TT-BTC 16 tháng năm 2014 hướng dẫn số điều Nghị định số 46/2014/NĐCP ngày 15 tháng năm 2014 Chính phủ quy định thu tiền thuê đất, thuê mặt nước Nghị số 25/2016/NQ-HĐND ngày 07/12/2016 Kế hoạch vốn đầu tư phát triển thuộc nguồn vốn ngân sách nhà nước Tỉnh Bến Tre năm 2017 án hoàn thành sau có định phê duyệt tốn; rà sốt, báo cáo Ủy ban nhân dân tỉnh tình hình chậm tốn, tất tốn cơng trình, dự án - Sở Kế hoạch Đầu tư có bước chấn chỉnh việc tham mưu cho Ủy ban nhân dân tỉnh, Hội đồng nhân dân tỉnh công tác lập, phân bổ giao kế hoạch vốn đầu tư; thông qua Hội đồng nhân dân tỉnh nội dung phân bổ, điều chỉnh, điều chuyển kế hoạch vốn đầu tư công; tham mưu Ủy ban nhân dân tỉnh triển khai lộ trình tốn dứt điểm nợ đọng xây dựng kế hoạch giai đoạn 2016-2020, bắt đầu thực phân bổ vốn toán nợ từ kế hoạch vốn đầu tư công năm 2017; tham mưu Ủy ban nhân dân tỉnh đạo thực chấn chỉnh công tác đấu thầu, công tác quản lý vốn đầu tư - Kho bạc Nhà nước tỉnh tiến hành rút kinh nghiệm việc kiểm soát tốn hợp đồng thi cơng hết thời gian thực khơng cấp có thẩm quyền cho phép gia hạn; đạo Kho bạc Nhà nước huyện Bình Đại, Thạnh Phú phịng Giao dịch Kho bạc Nhà nước Bến Tre chấn chỉnh, khắc phục theo kiến nghị Kiểm toán nhà nước - Cục Thuế tỉnh rà soát trường hợp chưa có hợp đồng thuê đất thuê đất hết thời gian ổn định đơn giá năm điều chỉnh 116/125 hồ sơ đơn giá thuê đất, thông báo việc điều chỉnh đơn giá thuê đất, thuê mặt nước cho chu kỳ ổn định năm xử lý truy thu theo quy định hành; có cơng văn số 2684/CT-THNVDT ngày 18 tháng 11 năm 2016 công văn số 2870/CTTHNVDT ngày 09 tháng 12 năm 2016 gửi Kiểm toán nhà nước khu vực IX báo cáo giải trình nội dung vướng mắc liên quan việc thực truy thu tiền thuế chậm nộp tính thiếu hồ sơ tra DNTN Huy Hồng; thực tra thuế cơng ty TNHH MTV VT&XD Minh Thanh truy thu 99.342.693 đồng tiền thuế, giảm khấu trừ 382.460 đồng; thực xử phạt truy thu Công ty TNHH MTV Xổ số kiến thiết Bến Tre 4.898.282.731 đồng, Công ty cổ phần Cơng trình thị Bến Tre 1.304.123.275 đồng Chỉ đạo Chi cục thuế huyện Mỏ Cày Bắc kiểm tra thuế Công ty TNHH MTV Thương mại xây dựng Hiền Đức, truy thu thuế GTGT 21.642.273 đồng, điều chỉnh giảm lỗ 875.684.443 đồng - Sở Y tế có Công văn số 380/SYT-KHTC việc thực kiến nghị Kiểm toán nhà nước khu vực IX, yêu cầu đơn vị trực thuộc thực theo kiến nghị - Sở Tài nguyên Môi trường ký hợp đồng thuê đất với công ty CP Xuất nhập Bến Tre (công ty TNHH MTV chế biến sơ dừa sáp nhập vào công ty CP Xuất nhập Bến Tre); tham mưu Ủy ban nhân dân tỉnh ban hành Quyết định số 1833/QĐ-UBND ngày 14 tháng năm 2017 đơn giá đăng ký đất đai, tài sản gắn liền với đất, cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà tài sản gắn liền với đất dạng đơn lẻ Quyết định số 01/2017/QĐ-UBND ngày 06 tháng 01 năm 2017 việc ban hành giá dịch vụ đo đạc, lập đồ địa địa bàn tỉnh Bến Tre; tham mưu Ủy ban nhân dân tỉnh trình Hội đồng nhân dân tỉnh ban hành Nghị số 28/2016/NQ-HĐND ngày 07 tháng 12 năm 2016 quy định mức thu, đối tượng, chế độ thu, nộp, quản lý sử dụng số loại phí, lệ phí thuộc lĩnh vực tài nguyên môi trường địa bàn tỉnh Bến Tre - Công ty cổ phần công trình thị Bến Tre tiến hành điều chỉnh sổ kế tốn nợ phải thu, dự phịng phải thu khó địi, chi phí, số thuế phải nộp, báo cáo tài … theo biên xác nhận số liệu với Tổ kiểm toán ý kiến kết luận Kiểm toán Nhà nước; nộp đủ vào ngân sách Nhà nước số phải nộp Kiểm toán Nhà nước xác định tăng thêm 1.304.123.275 đồng; bước chấn chỉnh cơng tác quản lý tài chính, kế toán, khắc phục hạn chế nêu Báo cáo kiểm tốn, lập kế hoạch tiền lương cơng ty theo quy định hành; ngưng thu phí bảo vệ môi trường kể từ ngày 22 tháng 11 năm 2016; thực thủ tục chuyển đổi pháp nhân thuê đất, quyền sử dụng đất Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất công ty quản lý sử dụng - Ủy ban nhân dân huyện Thạnh Phú: thực xử lý tài 552,5/618,8 triệu đồng theo kiến nghị Kiểm toán Nhà nước; có tiến hành họp đạo đơn vị thực chấn chỉnh công tác quản lý ngân sách, tiền tài sản Nhà nước c) Kiến nghị tổ chức kiểm điểm xác định trách nhiệm Chủ tịch Ủy ban nhân dân tỉnh, tổ chức, cá nhân có liên quan để xử lý theo quy định Đồn giám sát ghi nhận kết thực kiến nghị kiểm điểm trách nhiệm tập thể, cá nhân sau: - Ban Cán Đảng Ủy ban nhân dân tỉnh có tổ chức họp kiểm điểm thành viên Ban Cán Đảng Ủy ban nhân dân tỉnh Qua đó, Ban cán Đảng Ủy ban nhân dân tỉnh nghiêm túc tiếp thu, kiểm điểm rút kinh nghiệm lãnh đạo Ủy ban nhân dân tỉnh đạo quan, đơn vị có liên quan chấn chỉnh mặt hạn chế quản lý, điều hành ngân sách để thực tốt nhiệm vụ giao Chủ tịch Ủy ban nhân dân tỉnh nghiêm túc nhìn nhận thiếu sót trước tập thể Ban cán Đảng Ủy ban nhân dân tỉnh vai trị lãnh đạo, điều hành cơng tác quản lý, điều hành lĩnh vực tài chính, từ rút kinh nghiệm để đạo, giám sát thực công tác thời gian tới chặt chẽ, sâu sát - Cục Thuế tỉnh Bến Tre ban hành công văn số 2046/CT-THNVDT ngày 30 tháng năm 2017 việc chấn chỉnh công tác quản lý thu theo kiến nghị Kiểm toán Nhà nước, theo đạo Chi cục thuế huyện Ba Tri tổ chức triển khai họp kiểm điểm trách nhiệm cá nhân có liên quan - Ủy ban nhân dân huyện Châu Thành Chi cục thuế huyện Châu Thành có tổ chức họp kiểm điểm, rút kinh nghiệm đơn vị, cá nhân có liên quan Đối với kiến nghị lại mục 1.4 Báo cáo kiểm toán ngân sách địa phương năm 2015 tỉnh Bến Tre, Đoàn giám sát không nhận báo cáo cụ thể kết kiểm điểm, xác định trách nhiệm đến thời điểm giám sát Đối với Ủy ban nhân dân huyện Châu Thành 2.1 Kết thực kiến nghị xử lý tài Ủy ban nhân dân huyện Châu Thành thực đạo đơn vị kiểm toán thực kiến nghị xử lý tài thể báo cáo tổng hợp Kiểm tốn nhà nước Đến thời điểm báo cáo, tình hình thực kiến nghị xử lý tài đạt 100%, cụ thể: - Tổng số tiền KTNN kiến nghị: 3.271.521.928 đồng - Tổng số tiền địa phương thực hiện: 3.271.521.928 đồng - Số tiền chưa thực hiện: đồng TT Chỉ tiêu Số kiến nghị kiểm toán (đồng) Số thực đơn vị (đồng) Số chưa thực (đồng) Tỷ lệ thực I Tăng thu, giảm chi ngân sách 1.381.812.304 1.381.812.304 100% Tăng thu thuế nội địa 430.630.473 430.630.473 100% 1.1 Thuế Giá trị gia tăng 213.945.983 213.945.983 100% 1.2 Thuế TNDN 117.703.910 117.703.910 100% 1.3 Thuế TNCN 49.951.000 49.951.000 100% 1.4 Thuế tài nguyên 49.029.580 49.029.580 100% 86.126.091 86.126.091 100% Phạt VPHC thuế Thu hồi nộp NSNN khoản chi sai quy định 109.817.000 109.817.000 100% Chi đầu tư XDCB 109.817.000 109.817.000 100% Giảm dự toán, toán năm sau 755.238.740 755.238.740 100% 4.1 Chi thường xuyên 408.274.740 408.274.740 100% 4.2 Chi đầu tư XDCB 346.964.000 346.964.000 100% Các khoản phải nộp NSNN 977.876.091 977.876.091 100% Giảm lỗ (Thuế quản lý) 977.876.091 977.876.091 100% Các khoản xử lý khác (về chi thường xuyên) 911.833.533 911.833.533 100% 3.271.521.928 3.271.521.928 100% II III TỔNG CỘNG 2.2 Kết thực kiến nghị chấn chỉnh cơng tác quản lý tài chính, tài sản nhà nước Ủy ban nhân dân huyện Châu Thành thực đạo đơn vị kiểm toán thực xong 16/18 kiến nghị, thực 01 kiến nghị chưa thực 01 kiến nghị - Kiến nghị thực hiện: “Chấn chỉnh tăng cường quản lý hộ kinh doanh nhằm giảm chênh lệch số hộ đưa vào quản lý thuế với số hộ đăng ký kinh doanh mới; điều chỉnh tăng, giảm doanh thu phù hợp doanh thu thay đổi từ 50% trở lên hộ kinh doanh; đồng thời rà soát điều chỉnh hộ kinh doanh có doanh thu thực tế cao doanh thu lập thuế” Chi cục Thuế Phịng Tài - Kế hoạch huyện Châu Thành phối hợp rà soát, đưa vào lập thuế phát sinh hộ kinh doanh mới; thực điều chỉnh số liệu hộ ngừng, nghỉ kinh doanh để xác định lại chênh lệch số hộ đăng ký kinh doanh số hộ quản lý thuế; thành lập tổ khảo sát doanh thu hộ trọng điểm để thực điều chỉnh thuế hộ kinh doanh có doanh thu tăng 50%; lúc có rà sốt điều chỉnh hộ kinh doanh có doanh thu thực tế cao doanh thu lập thuế - Kiến nghị chưa thực hiện: “Điều chỉnh lại nội dung quy định khoản Điều Quy chế hoạt động Ban An tồn giao thơng tỉnh ban hành kèm theo Quyết định số 1643/QĐ-BATGT Ủy ban nhân dân tỉnh” Nguyên nhân chưa thực nội dung thuộc thẩm quyền quy định cấp tỉnh 2.3 Kết thực kiểm điểm, xác định trách nhiệm tổ chức, cá nhân có liên quan để xử lý theo quy định pháp luật Ủy ban nhân dân huyện Chi cục thuế huyện Châu Thành có tổ chức họp kiểm điểm, rút kinh nghiệm đơn vị, cá nhân có liên quan Nhìn chung, Ủy ban nhân dân tỉnh quan tâm thực đạo quan, đơn vị được kiểm toán thực nghiêm túc kiến nghị Kiểm toán Nhà nước xử lý tài cơng tác quản lý tài chính, tài sản nhà nước Một số quan, đơn vị có tổ chức kiểm điểm, rút kinh nghiệm đơn vị, cá nhân có liên quan, nhiên quan, đơn vị chưa thực nghiêm túc, chưa làm rõ trách nhiệm tập thể, cá nhân hướng xử lý dứt điểm kiến nghị II Kiến nghị Ủy ban nhân dân tỉnh a) Về việc tiếp tục thực kiến nghị Kiểm toán nhà nước - Chỉ đạo quan, đơn vị có liên quan tiếp tục thực biện pháp xử lý dứt điểm kiến nghị tăng thu ngân sách doanh nghiệp cịn nợ thuế; tiếp tục có văn gửi Bảo hiểm xã hội Việt Nam việc hoàn trả khoản chi cấp trùng thẻ bảo hiểm y tế năm 2014, 2015 - Chỉ đạo quan chuyên môn tiếp tục xem xét, báo cáo hướng xử lý khoản tạm ứng, ứng trước dự toán thuộc trách nhiệm ngân sách địa phương; thực điều chỉnh quy định mức phụ cấp thành viên Hội đồng quản lý, Ban Kiểm soát, quan điều hành Quỹ Phát triển khoa học công nghệ tỉnh Bến Tre phù hợp quy định chi ngân sách hành phụ cấp kiêm nhiệm Tiếp tục đạo chấn chỉnh cơng tác quản lý tài chính, tài sản nhà nước theo kiến nghị lại thể báo cáo kiểm toán - Chỉ đạo quan chun mơn rà sốt tình hình triển khai văn quy phạm pháp luật quy định phí, lệ phí địa bàn tỉnh để tham mưu Hội đồng nhân dân tỉnh sửa đổi, ban hành cho phù hợp với kiến nghị Kiểm toán Nhà nước theo quy định - Chỉ đạo quan chủ trì đầu việc Kiểm tốn nhà nước kiến nghị mục 1.4 chưa thực việc kiểm điểm, xác định trách nhiệm báo cáo nguyên nhân chưa thực kiến nghị, đồng thời triển khai triển khai nghiêm túc việc kiểm điểm, xác định rõ trách nhiệm, báo cáo kết xử lý theo quy định Lưu ý làm rõ trách nhiệm bên có liên quan triển khai dự án Trung tâm Nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao dự án xếp, ổn định dân cư gắn với bảo vệ rừng xã Thạnh Phong, huyện Thạnh Phú Đề nghị Ủy ban nhân dân tỉnh báo cáo kết giải nội dung Thường trực Hội đồng nhân dân tỉnh chậm vào ngày 15 tháng năm 2018 b) Về thực nhiệm vụ quản lý nhà nước tài chính, ngân sách đầu tư xây dựng - Tiếp tục chấn chỉnh cơng tác lập, phân bổ giao dự tốn thu, chi ngân sách theo quy định - Chỉ đạo ngành thuế, tài chính, kế hoạch đầu tư Ủy ban nhân dân cấp huyện phát huy vai trò tham mưu, quản lý nhà nước đảm bảo nguồn thu ngân sách; thực hiệu giải pháp chống thất thu thuế đồng thời tránh lãng phí thực nhiệm vụ chi thường xuyên - Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát đầu tư nhằm ngăn ngừa sai phạm, chống thất thốt, lãng phí đầu tư xây dựng bản; nâng cao hiệu công tác giám sát đánh giá đầu tư theo Nghị định 84/2015/NĐ-CP ngày 30 tháng năm 2015 Chính phủ; đạo thực tốt công tác giám sát cộng đồng theo quy định hành - Tiếp tục chấn chỉnh, nâng cao hiệu công tác thẩm tra, phê duyệt tốn dự án hồn thành; có giải pháp xử lý chủ đầu tư không đảm bảo công tác tốn dự án hồn thành theo quy định - Chỉ đạo đơn vị làm chủ đầu tư chuyên ngành theo dõi, kiểm tra chặt chẽ chất lượng dự án, cơng trình từ khâu lập dự án, thiết kế vẽ thi cơng - dự tốn đến nghiệm thu đưa vào sử dụng Kiên xử lý nghiêm quan, đơn vị để xảy cố xây dựng q trình thi cơng dự án, cơng trình Triển khai cơng tác đấu thầu qua mạng đảm bảo lộ trình theo quy định chung Trung ương - Nghiên cứu, hoàn thiện giải pháp, biện pháp lãnh đạo, quản lý tài chính, tài sản nhà nước theo kiến nghị kiểm toán nhà nước quy định hành - Chỉ đạo quan có liên quan tiếp tục rà sốt nghị quyết, định, quy định phí, lệ phí địa bàn tỉnh để tham mưu cấp có thẩm quyền ban hành điều chỉnh, bổ sung cho theo kiến nghị Kiểm toán Nhà nước quy định hành Ủy ban nhân dân huyện Châu Thành - Phối hợp với quan có liên quan triển khai kiến nghị chưa thực Kịp thời thực điều chỉnh đơn giá hợp đồng thuê đất hết hạn hết thời hạn ổn định đơn giá thuê đất 10 - Hoàn thành việc xây dựng kế hoạch đầu tư công trung hạn giai đoạn 2016-2020 trình Hội đồng nhân dân huyện thơng qua để có sở định hướng đầu tư thời gian tới; lưu ý phải có giải pháp xử lý dứt điểm nợ đọng xây dựng địa bàn - Tổ chức kiểm điểm nghiêm túc đơn vị, cá nhân có liên quan theo quy định pháp luật - Thực tốt chức quản lý tài chính, ngân sách nhà nước; cơng tác thẩm định giao dự tốn phải đảm bảo tiêu chuẩn, định mức, chế độ phù hợp với nhiệm vụ, mục tiêu phát triển kinh tế xã hội cho địa phương; quản lý chặt chẽ nguồn thu ngân sách nhà nước, tăng cường thu hồi nợ thuế xử phạt vi phạm hành nợ thuế - Tăng cường công tác quản lý dự án từ khâu khảo sát, lập, thẩm tra, thẩm định thiết kế dự tốn; cơng tác lựa chọn nhà thầu; quản lý thực hợp đồng, chất lượng, khối lượng thi cơng cơng trình; cơng tác tốn dự án hoàn thành, giám sát đánh giá đầu tư Đề nghị Ủy ban nhân dân huyện Châu Thành báo cáo kết giải nội dung Thường trực Hội đồng nhân dân tỉnh chậm vào ngày 15 tháng năm 2018 Trên kết giám sát kết thực kết luận kiến nghị Kiểm toán nhà nước quản lý ngân sách, tiền, tài sản nhà nước tỉnh Bến Tre năm 2015 Đoàn giám sát xin báo cáo đến Hội đồng nhân dân tỉnh, thành viên Đoàn giám sát biết; quan chịu giám sát để biết thực hiện./ 11 Nơi nhận: - TT Tỉnh ủy (báo cáo); - TT.HĐND tỉnh; - Thành phần Đoàn giám sát; - Đại biểu HĐND tỉnh; - Các đơn vị chịu giám sát; - LĐVP HĐND tỉnh (02 bản); - Phòng TH-VP HĐND tỉnh (07 bản); - Lưu: VT, MT TM ĐOÀN GIÁM SÁT TRƯỞNG ĐOÀN (Đã ký) PHÓ CHỦ TỊCH HĐND TỈNH Huỳnh Quang Triệu 12 ... - Báo cáo số 28 /BC- STNMT ngày 05 tháng 01 năm 2018 Sở Tài nguyên Môi trường kết thực kết luận kiến nghị Kiểm toán nhà nước; - Báo cáo số 50 /BC- UBND ngày 09 tháng 01 năm 2018 UBND huyện Thạnh... Báo cáo số 359 /BC- UBND ngày 13 tháng 10 năm 2017 Ủy ban nhân dân tỉnh kết thực kết luận kiến nghị Báo cáo Kiểm toán ngân sách địa phương năm 2015 tỉnh Bến Tre; - Báo cáo số 02 /BC- CTĐT ngày 04... Tre năm 2015; - Báo cáo số 10 /BC- SKHĐT ngày 03 tháng 01 năm 2018 Sở Kế hoạch Đầu tư tình hình thực kiến nghị Kiểm tốn nhà nước Sở Kế hoạch Đầu tư; - Báo cáo số 51 /BC- STC ngày 05 tháng 01 năm 2018