Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 26 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
26
Dung lượng
505,79 KB
Nội dung
CƠNG TY: Cơng ty CP đầu tư phát triển - xây dựng (DIC) số 2 Địa chỉ: Số 5 đường số 6 khu đơ thị Chí Linh, P.Thắng Nhất, TP.Vũng Tàu Tel: 064.3613944 Fax: 064.3582017 Mẫu số B 01 – DN (Ban hành theo Thơng tư số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2015 (Áp dụng cho doanh nghiệp đáp ứng giả định hoạt động liên tục) Đơn vị tính: VNĐ CHỈ TIÊU Mã số Thuyết minh a - tài sản ngắn hạn I.Tinvcỏckhontngngtin 1.Tin 2.Cỏckhontngngtin II.uttichớnhngnhn 1. Chứng khốn kinh doanh 2. Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh (*) 3. Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn III. Các khoản phải thu ngắn hạn 1. Phải thu ngắn hạn của khách hàng 2. Trả trước cho người bán ngắn hạn 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 5. Phải thu về cho vay ngắn hạn 6. Phải thu ngắn hạn khác 7. Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi (*) 8. Tài sản thiếu chờ xử lý IV. Hàng tồn kho 1. Hàng tồn kho 2. Dự phịng giảm giá hàng tồn kho (*) V. Tài sản ngắn hạn khác 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 2. Thuế GTGT được khấu trừ 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 4. Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 5. Tài sản ngắn hạn khác B - TÀI SẢN DÀI HẠN I. Các khoản phải thu dài hạn 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 2. Trả trước cho người bán dài hạn 3. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc Digitally signed by 4. Phải thu nội bộ dài hạn NGUYN C HIP Date: 2016.01.19 5. Phải thu về cho vay dài hạn 15:32:26 +07:00 6. Phải thu dài hạn khác 100 110 111 112 120 121 122 VI.1 85.126.525.577 60.740.211.442 1.752.948.523 725.067.845 1.752.948.523 725.067.845 - - 123 130 131 132 133 134 VI.3 VI.3 30.890.211.608 8.704.961.286 15.145.273.972 7.600.908.336 15.744.937.636 1.094.275.653 135 136 137 139 140 141 149 150 151 152 153 VI.4 VI.7 VI.17 52.388.985.046 52.388.985.046 94.380.400 154 155 200 210 211 212 213 214 215 216 VI.4 NGUY NC HIP Số cuối kỳ Số đầu năm 9.777.297 51.304.582.311 51.304.582.311 5.600.000 94.380.400 5.600.000 9.389.495.334 6.434.240.689 - - 7. Dự phịng phải thu dài hạn khó địi (*) II. Tài sản cố định 1. Tài sản cố định hữu hình - Ngun giá - Giá trị hao mịn luỹ kế (*) 2. Tài sản cố định th tài chính - Ngun giá - Giá trị hao mịn luỹ kế (*) 3. Tài sản cố định vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mịn luỹ kế (*) III. Bất động sản đầu tư - Ngun giá - Giá trị hao mịn luỹ kế (*) IV. Tài sản dở dang dài hạn 1. Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn 2. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang V. Đầu tư tài chính dài hạn 1. Đầu tư vào cơng ty con 2. Đầu tư vào cơng ty liên doanh, liên kết 3. Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 4. Dự phịng đầu tư tài chính dài hạn (*) 5. Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn VI. Tài sản dài hạn khác 1. Chi phí trả trước dài hạn 2. Tài sản thuế thu nhập hỗn lại 3. Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay thế dài hạn 4. Tài sản dài hạn khác 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 231 232 240 241 VI.9 VI.9 VI.10 242 250 251 252 253 254 255 260 261 262 263 268 VI.2C VI.2C VI.13 tổng cộng tàI sản (270 = 100 + 200) C - nợ phải trả I.Nngnhn 1.Phitrngibỏnngnhn 2.Ngimuatrtintrcngnhn 3.ThuvcỏckhonphinpNhnc 4. Phải trả người lao động 5. Chi phí phải trả ngắn hạn 6. Phải trả nội bộ ngắn hạn 7. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 8. Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn 9. Phải trả ngắn hạn khác 10. Vay và nợ th tài chính ngắn hạn 11. Dự phịng phải trả ngắn hạn 12. Quỹ khen thưởng, phúc lợi 13. Quỹ bình ổn giá 14. Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 270 3.233.995.513 5.426.012.587 2.006.212.731 4.198.229.805 35.100.917.405 35.025.644.678 (33.094.704.674) (30.827.414.873) - - 1.227.782.782 1.227.782.782 1.227.782.782 1.227.782.782 - - - - 78.381.670 483.673.068 151.500.000 552.107.503 (73.118.330) (68.434.435) 6.077.118.151 524.555.034 6.077.118.151 524.555.034 94.516.020.911 67.174.452.131 300 310 311 312 313 314 315 316 317 VI.16 VI.16 VI.17 VI.14 66.863.783.605 66.863.783.605 25.258.791.389 9.512.566.198 3.045.311.041 1.911.751.158 39.814.420.249 39.814.420.249 17.980.408.030 3.588.499.489 2.564.717.032 2.647.536.492 318 319 320 321 322 323 324 VI.19 VI.15 VI.14 1.991.387.599 1.005.400.575 25.140.626.747 12.024.509.158 3.349.473 3.349.473 II. Nợ dài hạn 1. Phải trả người bán dài hạn 2. Người mua trả tiền trước dài hạn 3. Chi phí phải trả dài hạn 4. Phải trả nội bộ về vốn kinh doanh 5. Phải trả nội bộ dài hạn 6. Doanh thu chưa thực hiện dài hạn 7. Phải trả dài hạn khác 8. Vay và nợ th tài chính dài hạn 9. Trái phiếu chuyển đổi 10. Cổ phiếu ưu đãi 11. Thuế thu nhập hỗn lại phải trả 12. Dự phịng phải trả dài hạn 13. Quỹ phát triển khoa học và cơng nghệ D - VỐN CHỦ SỞ HỮU I. Vốn chủ sở hữu 1. Vốn góp của chủ sở hữu - Cổ phiếu phổ thơng có quyền biểu quyết - Cổ phiếu ưu đãi 2. Thặng dư vốn cổ phần 3. Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu 4. Vốn khác của chủ sở hữu 5. Cổ phiếu quỹ (*) 6. Chênh lệch đánh giá lại tài sản 7. Chênh lệch tỷ giá hối đoái 8. Quỹ đầu tư phát triển 9. Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp 10. Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 11. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - LNST chưa phân phối lũy kế đến cuối kỳ trước - LNST chưa phân phối kỳ này 12. Nguồn vốn đầu tư XDCB II. Nguồn kinh phí và quỹ khác 1. Nguồn kinh phí 2. Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 340 341 342 343 400 410 411 411a 411b 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 421a Tæng céng nguån vèn (440 = 300 + 400) 440 421b 422 430 431 432 VI.25 VI.25 VI.25 VI.25 VI.25 VI.25 VI.25 - - 27.652.237.306 27.360.031.882 27.652.237.306 27.360.031.882 25.200.000.000 25.200.000.000 25.200.000.000 25.200.000.000 6.605.309.091 6.605.309.091 4.495.203.021 4.495.203.021 (8.648.274.806) (8.940.480.230) (8.940.480.230) (8.940.480.230) - - 292.205.424 94.516.020.911 67.174.452.131 BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH QUÝ NĂM 2015 Chỉ tiêu Mã số Thuyết minh Quý năm Quý năm trước Số lũy kế từ đầu năm đến cuối quý (Năm nay) Số lũy kế từ đầu năm đến cuối quý (Năm trước) Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10= 01-02) 10 VII.1 VII.3 37.853.985.932 11.785.657.253 - 67.800.810.732 - 35.315.278.297 - 37.853.985.932 32.713.731.862 11.785.657.253 11.563.898.524 67.800.810.732 63.397.463.159 35.315.278.297 40.566.224.671 5.140.254.070 221.758.729 4.403.347.573 (5.250.946.374) Giá vốn hàng bán 11 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20=10 - 11) 20 Doanh thu hoạt động tài 21 VII.4 3.834.819 868.727 8.720.140 525.579.938 Chi phí tài 22 VII.5 5.373.261.708 VII.5 586.879.149 586.879.149 1.390.885.546 23 365.109.772 365.109.772 1.386.201.651 5.373.261.708 - - - Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp 10 Lợi nhuận từ {30 = 20 + (21 - 22) - (25 + 26)} 25 26 hoạt động kinh VII.8 583.494.800 389.903.655 1.795.670.863 1.469.163.336 4.195.484.317 (754.155.348) 1.225.511.304 (11.567.791.480) 22.366.568 3.000.000.600 88.533.261 1.217.413.696 1.782.586.904 43.396.568 860.532.415 3.117.648.746 1.534.690.595 (817.135.847) 1.582.958.151 1.028.431.556 408.375.457 (9.984.833.329) doanh 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 30 31 32 VII.7 13 Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) 40 (66.166.693) 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50 = 30 + 40) 50 4.129.317.624 15 Chi phí thuế TNDN hành 51 - - 16 Chi phí thuế TNDN hoãn lại 52 - - 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60=50 – 51 - 52) 60 18 Lãi cổ phiếu (*) 70 408.375.457 - (9.984.833.329) - 19 Lãi suy giảm cổ phiếu (*) 71 - - 4.129.317.624 1.028.431.556 DN - BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ - PPTT CHỈ TIÊU Lũy kế từ đầu Lũy kế từ đầu Mã Thuyết năm đến cuối năm đến cuối số minh quý này (Năm quý này (Năm nay) trước) I. Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 1. Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ và D.thu khác 2. Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa và dịch vụ 3. Tiền chi trả cho người lao động 4. Tiền lãi vay đã trả 5. Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp 6. Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 7. Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh (13.391.564.554) 36.580.203.420 1 71.989.592.881 78.780.014.719 2 (64.310.229.298) (17.809.237.517) 3 4 5 6 7 (16.850.170.957) (14.190.326.645) (759.698.438) (3.527.390.907) Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh II. Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 1.Tiền chi để mua sắm, XD TSCĐ và các TSDH khác 2.Tiền thu từ T.lý, nhượng bán TSCĐ và các TSDH khác 3.Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác 4.Tiền thu hồi cho vay, bán lại các C.cụ nợ của đơn vị khác 5.Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 6.Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 7.Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư III. Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính 1. Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu 2. Tiền trả lại vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu của doanh nghiệp đã phát hành 3. Tiền thu từ đi vay 4. Tiền trả nợ gốc vay 5. Tiền trả nợ gốc th tài chính 6. Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 20 (518.563.216) 920.401.842 628.361.649 (4.381.460.584) (6.782.654.663) (13.391.564.554) 36.580.203.420 409.327.643 7.730.062.519 21 22 23 24 25 26 400.607.503 4.412.000.000 27 8.720.140 318.062.519 409.327.643 7.730.062.519 14.010.117.589 (44.339.695.936) 30 3.000.000.000 31 32 33 34 35 36 VIII.3 23.760.551.697 15.627.970.867 VIII.4 (9.750.434.108) (59.967.666.803) 14.010.117.589 (44.339.695.936) 1.027.880.678 (29.429.997) 725.067.845 754.497.842 40 Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ (50 = 50 20+30+40) Tiền và tương đương tiền đầu kỳ 60 Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi 61 ngoại tệ Tiền và tương đương tiền cuối kỳ (70 = 70 50+60+61) 1.752.948.523 725.067.845 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý năm 2015 I Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần Lĩnh vực kinh doanh: Xây dựng, đầu tư, thương mại, dịch vụ Ngành nghề kinh doanh: XD cơng trình,SX VL XD, cấu kiện BT đúc sẵn, cho thuê thiết bị, kho bãi Chu kỳ sản xuất, kinh doanh thông thường: Quý năm Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp năm tài có ảnh hưởng đến Báo cáo tài Cấu trúc doanh nghiệp - Danh sách công ty con; - Danh sách công ty liên doanh, liên kết; - Danh sách đơn vị trực thuộc khơng có tư cách pháp nhân hạch tốn phụ thuộc Tuyên bố khả so sánh thông tin Báo cáo tài (có so sánh hay không,nếu không so sánh phải nêu rõ lý chuyển đổi hình thức sở hữu, chia tách, sáp nhập, nêu độ dài kỳ so sánh ) II Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Kỳ kế toán năm (bắt đầu từ ngày 01/01/2015 kết thúc vào ngày 31/12/2015) Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán: Việt Nam đồng (VNĐ) III Chuẩn mực Chế độ kế toán áp dụng 1.Chế độ kế toán áp dụng: CĐKT áp dụng theo thông tư số 200/2014/TT/BTC ngày 22/12/2014 BTC Tuyên bố việc tuân thủ Chuẩn mực kế tốn Chế độ kế tốn IV Các sách kế toán áp dụng (trong trường hợp doanh nghiệp hoạt động liên tục) Nguyên tắc chuyển đổi Báo cáo tài lập ngoại tệ sang Đồng Việt Nam (Trường hợp đồng tiền ghi sổ kế toán khác với Đồng Việt Nam); Ảnh hưởng (nếu có) việc chuyển đổi Báo cáo tài từ đồng ngoại tệ sang Đồng Việt Nam Các loại tỷ giá hối đoái áp dụng kế toán Nguyên tắc xác định lãi suất thực tế (lãi suất hiệu lực) dùng để chiết khấu dòng tiền Nguyên tắc ghi nhận khoản tiền khoản tương đương tiền Ngun tắc kế tốn khoản đầu tư tài a) Chứng khoán kinh doanh; b) Các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn; c) Các khoản cho vay; d) Đầu tư vào công ty con; công ty liên doanh, liên kết; đ) Đầu tư vào công cụ vốn đơn vị khác; e) Các phương pháp kế toán giao dịch khác liên quan đến đầu tư tài Ngun tắc kế tốn nợ phải thu Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho; - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho; - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho; - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho Nguyên tắc ghi nhận khấu hao TSCĐ, TSCĐ thuê tài chính, bất động sản đầu tư: Nguyên tắc kế toán hợp đồng hợp tác kinh doanh 10 Nguyên tắc kế tốn thuế TNDN hỗn lại 11 Ngun tắc kế tốn chi phí trả trước 12 Ngun tắc kế tốn nợ phải trả 13 Nguyên tắc ghi nhận vay nợ phải trả thuê tài 14 Nguyên tắc ghi nhận vốn hóa khoản chi phí vay 15 Nguyên tắc ghi nhận chi phí phải trả 16 Nguyên tắc phương pháp ghi nhận khoản dự phòng phải trả 17 Nguyên tắc ghi nhận doanh thu chưa thực 18 Nguyên tắc ghi nhận trái phiếu chuyển đổi 19 Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu: - Nguyên tắc ghi nhận vốn góp chủ sở hữu, thặng dư vốn cổ phần, quyền chọn trái phiếu chuyển đổi, vốn khác chủ sở hữu - Nguyên tắc ghi nhận chênh lệch đánh giá lại tài sản - Nguyên tắc ghi nhận chênh lệch tỷ giá - Nguyên tắc ghi nhận lợi nhuận chưa phân phối 20 Nguyên tắc phương pháp ghi nhận doanh thu: - Doanh thu bán hàng; - Doanh thu cung cấp dịch vụ; - Doanh thu hoạt động tài chính; - Doanh thu hợp đồng xây dựng - Thu nhập khác 21 Nguyên tắc kế toán khoản giảm trừ doanh thu 22 Nguyên tắc kế toán giá vốn hàng bán 23 Ngun tắc kế tốn chi phí tài 24 Ngun tắc kế tốn chi phí bán hàng, chi phí quản lý doanh nghiệp 25 Nguyên tắc phương pháp ghi nhận chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành, chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại 26 Các nguyên tắc phương pháp kế toán khác V Các sách kế tốn áp dụng (trong trường hợp doanh nghiệp không đáp ứng giả định hoạt động liên tục) Có tái phân loại tài sản dài hạn nợ phải trả dài hạn thành ngắn hạn không? Nguyên tắc xác định giá trị loại tài sản nợ phải trả (theo giá trị thực được, giá trị thu hồi, giá trị hợp lý, giá trị tại, giá hành ) Nguyên tắc xử lý tài đối với: - Các khoản dự phòng; - Chênh lệch đánh giá lại tài sản chênh lệch tỷ giá (cịn phản ánh Bảng cân đối kế tốn – có) VI Thơng tin bổ sung cho khoản mục trình bày Bảng cân đối kế tốn Đơn vị tính: VNĐ Tiền - Tiền mặt - Tiền gửi ngân hàng khơng kỳ hạn Cuối kỳ Đầu kỳ 40.378.463 233.186.415 1712570060 491.881.430 1.752.948.523 725.067.845 - Tiền đang chuyển Cộng Các khoản đầu tư tài Cuối năm Giá đánh Giá gốc giá lại Đầu năm Giá gốc GT H.lý Dự phịng a) Chứng khốn kinh doanh - Tổng giá trị cổ phiếu; (chi tiết từng loại cổ phiếu chiếm từ 10% trên tổng giá trị cổ phiếu trở lên) - Tổng giá trị trái phiếu; (chi tiết từng loại trái phiếu chiếm từ 10% trên tổng giá trị trái phiếu trở lên) - Các khoản đầu tư khác; - Lý do thay đổi với từng khoản đầu tư/loại cổ phiếu, trái phiếu: + Về số lượng + Về giá trị b) Đầu tư nắm giữ đến ngày Số cuối năm đáo hạn Giá đánh giá lại Giá gốc b1) Ngắn hạn - Tiền gửi có kỳ hạn - Trái phiếu - Các khoản đầu tư khác b2) Dài hạn - Tiền gửi có kỳ hạn - Trái phiếu - Các khoản đầu tư khác c) Đầu tư góp vốn vào đơn Cuối năm vị khác (chi tiết từng khoản đầu tư theo tỷ lệ vốn nắm giữ và tỷ lệ Giá đánh giá Giá gốc quyền biểu quyết) lại - Đầu tư vào công ty con - Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết; 78.381.670 151.500.000 - Đầu tư vào đơn vị khác; Số đầu năm Giá gốc Giá trị sổ sách Đầu năm Giá gốc 151.500.000 Dự phòng 68.434.435 GT H.lý 83.065.565 - Tóm tắt tình hình hoạt động công ty con, công ty liên doanh, liên kết kỳ; - Các giao dịch trọng yếu doanh nghiệp công ty con, liên doanh, liên kết kỳ Phải thu khách hàng a) Phải thu của khách hàng ngắn hạn - Chi tiết các khoản phải thu của khách hàng chiếm từ 10% trở lên trên tổng phải thu khách hàng - Các khoản phải thu khách hàng DIC Corp - Phải thu khách hàng khác a1) Trả trước cho người bán ngắn hạn b) Phải thu của khách hàng dài hạn (tương tự ngắn hạn) c) Phải thu của khách hàng là các bên liên quan (chi tiết từng đối tượng) Phải thu khác a) Ngắn hạn - Phải thu về cổ phần hoá; - Phải thu về cổ tức và lợi nhuận được chia; - Phải thu người lao động; - Ký cược, ký quỹ; - Cho mượn; - Các khoản chi hộ; - Phải thu khác b) Dài hạn (tương tự các khoản mục ngắn hạn) Cộng Tài sản thiếu chờ xử lý (Chi tiết loại tài sản thiếu) a) Tiền; b) Hàng tồn kho; c) TSCĐ; d) Tài sản khác Cộng Đầu năm Giá trị sổ sách Cuối năm Giá đánh giá lại Giá gốc 15.145.273.972 7.600.908.336 11.455.012.359 3.474.837.237 3.690.261.613 4.126.071.099 15.744.937.636 1.094.275.653 Cuối năm Đầu năm Giá đánh giá lại Giá gốc Giá trị Dự phòng 94.380.400 15.377.297 20.500.000 73.880.400 5.600.000 9.777.297 94.380.400 15.377.297 Cuối năm Giá đánh giá lại Đầu năm Giá gốc Số lượng Giá trị Cuối năm Giá trị có thể Giá gốc thu hồi Tài sản dở dang dài hạn a) Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn (Chi tiết cho từng loại, nêu lí do vì sao khơng hồn thành trong một chu kỳ sản xuất, kinh doanh thơng thường) b) Xây dựng cơ bản dở dang (Chi tiết cho các cơng trình chiếm từ 10% trên tổng giá trị XDCB) - Mua sắm; - XDCB; + Các CT khác - Sửa chữa Cộng Cuối năm Đầu năm Giá trị có thể Giá gốc thu hồi Đầu năm Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình: Khoản mục Nguyên giá Số dư đầu năm - Mua trong năm - Đầu tư XDCB HT - Tăng khác - Chuyển sang BĐS ĐT - Thanh lý, nhượng bán Giảm khác Số dư cuối năm Giá trị HM lũy kế Số dư đầu năm - Khấu hao trong năm - Tăng khác - Chuyển sang BĐS ĐT - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư cuối năm Giá trị còn lại - Tại ngày đầu năm - Tại ngày cuối năm P.tiện vận tải, truyền dẫn Nhà cửa, Máy móc, vật kiến trúc thiết bị TSCĐ hữu Tổng cộng hình khác 1.248.334.140 32.474.450.392 1.070.847.712 232.012.434 35.025.644.678 75.272.727 75.272.727 - - - - - 1.248.334.140 32.549.723.119 1.070.847.712 232.012.434 35.100.917.405 - 524.937.232 29.025.249.666 1.045.215.541 232.012.434 30.827.414.873 44.728.000 2.196.929.630 25.632.171 2.267.289.801 - - - - 569.665.232 31.222.179.296 1.070.847.712 232.012.434 33.094.704.674 701.032.908 2.206.778.440 678.668.908 1.327.543.824 2.907.811.348 - - 2.006.212.732 - Giá trị lại cuối kỳ TSCĐ hữu hình dùng để chấp, cầm cố đảm bảo khoản vay; - Nguyên giá TSCĐ cuối năm khấu hao hết sử dụng; - Nguyên giá TSCĐ cuối năm chờ lý; - Các cam kết việc mua, bán TSCĐ hữu hình có giá trị lớn tương lai; - Các thay đổi khác TSCĐ hữu hình 10 Tăng, giảm tài sản cố định vơ hình: Khoản mục Quyền sử dụng đất Quyền phát Bản quyền, hành bằng sáng chế TSCĐ hữu hình khác Tổng cộng Nguyên giá Số dư đầu năm 1.227.782.782 1.227.782.782 1.227.782.782 - - - - - - 1.227.782.782 - Mua trong năm - Tạo ra từ nội bộ DN - Tăng do hợp nhất kinh doanh - Tăng khác - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư cuối năm Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu năm - Khấu hao trong năm - Tăng khác - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư cuối năm Giá trị còn lại - Tại ngày đầu năm - Tại ngày cuối năm 1.227.782.782 1.227.782.782 - Giá trị cịn lại cuối kỳ TSCĐ vơ hình dùng để chấp, cầm cố đảm bảo khoản vay; - Ngun giá TSCĐ vơ hình khấu hao hết sử dụng; - Thuyết minh số liệu giải trình khác; 11 Tăng, giảm tài sản cố định thuê tài chính: - - - - - - - - 1.227.782.782 1.227.782.782 Khoản mục Nhà cửa, P.tiện vận Máy móc, vật kiến tải, truyền thiết bị trúc dẫn … Tài sản cố TSCĐ hữu định vơ Tổng cộng hình khác hình Ngun giá Số dư đầu năm - Th tài chính trong năm - Mua lại TSCĐ th TC - Tăng khác - Trả lại TSCĐ th TC - Giảm khác Số dư cuối năm Giá trị hao mịn lũy kế Số dư đầu năm - Khấu hao trong năm - Mua lại TSCĐ th TC - Tăng khác - Trả lại TSCĐ thuê TC - Giảm khác Số dư cuối năm Giá trị còn lại - Tại ngày đầu năm - Tại ngày cuối năm ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) * Tiền thuê phát sinh thêm ghi nhận chi phí năm; * Căn để xác định tiền thuê phát sinh thêm; * Điều khoản gia hạn thuê quyền mua tài sản; 12 Tăng, giảm bất động sản đầu tư: Khoản mục a) Bất động sản đầu tư cho thuê Nguyê n giá - Quyền sử dụng đất - Nhà - Nhà và quyền sử dụng đất - Cơ sở hạ tầng Giá trị hao mòn lũy kế - Quyền sử dụng đất - Nhà - Nhà và quyền sử dụng đất - Cơ sở hạ tầng Giá trị còn lại - Quyền sử dụng đất - Nhà - Nhà và quyền sử dụng đất - Cơ sở hạ tầng Giá trị còn lại - Quyền sử dụng đất Số đầu năm Tăng trong năm Giảm trong năm Số cuối năm - Giá trị lại cuối kỳ BĐSĐT dùng để chấp, cầm cố đảm bảo khoản vay; - Nguyên giá BĐSĐT khấu hao hết cho thuê nắm giữ chờ tăng giá; - Thuyết minh số liệu giải trình khác Cuối kỳ 13 Chi phí trả trước a) Ngắn hạn (chi tiết theo từng khoản mục) - Chi phí trả trước về th hoạt động TSCĐ; - Cơng cụ, dụng cụ xuất dùng; - Chi phí đi vay; - Các khoản khác (nêu chi tiết nếu có giá trị lớn) b) Dài hạn - Chi phí sửa chữa - Chi phí CCDC - Các khoản khác (nêu chi tiết nếu có giá trị lớn) Đầu năm 6.077.118.151 1.086.449.185 4.990.668.966 524.555.034 458.519.308 66.035.726 Cộng 14. Tài sản khác a) Ngắn hạn (chi tiết theo từng khoản mục) Phải trả người lao động Quỹ khen thưởng, phúc lợi b) Dài hạn (chi tiết theo từng khoản mục) Cuối năm 15 Vay nợ thuê tài a) Vay ngắn hạn b) Vay dài hạn Cộng Cuối năm Đầu năm 1.915.100.631 2.650.885.965 1.911.751.158 2.647.536.492 3.349.473 3.349.473 Giá trị Trong năm Số có khả năng trả nợ Tăng Đầu năm Giảm Giá trị 25.140.626.747 25.140.626.747 24.060.551.697 10.944.434.108 12.024.509.158 Số có khả năng trả nợ 12.024.509.158 25.140.626.747 25.140.626.747 24.060.551.697 10.944.434.108 12.024.509.158 12.024.509.158 c) Các khoản nợ thuê tài Năm Thời hạn Từ năm trở xuống Trên năm đến năm Trên năm Tổng khoản toán tiền thuê tài Năm trước Trả tiền Trả nợ lãi th gốc Tổng khoản tốn tiền th tài Trả tiền lãi thuê Trả nợ gốc Cuối năm d) Số vay nợ thuê tài hạn chưa toán Gốc Lãi Đầu năm Gốc Lãi - Vay; - Nợ thuê tài chính; - Lý chưa toán Cộng đ) Thuyết minh chi tiết khoản vay nợ thuê tài bên liên quan 16 Phải trả người bán & người mua trả tiền trước Cuối năm Số có khả năng Giá Trị trả nợ Đầu năm Số có khả năng Giá Trị trả nợ a1) Các khoản phải trả người bán ngắn hạn 25.258.791.389 25.258.791.389 17.980.408.030 17.980.408.030 - Chi tiết cho đối tượng chiếm từ 10% trở lên trên tổng số phải trả; - Phải trả cho các đối tượng khác a2) Người mua trả trước ngắn hạn 9.512.566.198 9.512.566.198 3.588.499.489 3.588.499.489 b) Các khoản phải trả người bán dài hạn (chi tiết tương tự ngắn hạn) Cộng 34.771.357.587 34.771.357.587 21.568.907.519 21.568.907.519 c) Số nợ quá hạn chưa thanh toán - Chi tiết đối tượng chiếm 10% trở lên trên tổng số quá hạn; - Các đối tượng khác Cộng Số phải nộp Số đã thực nộp 17 Thuế khoản phải Đầu năm trong kỳ trong kỳ Cuối kỳ nộp nhà nước a) Phải nộp - Thuế GTGT 1.145.216.330 6.780.081.076 7.069.794.731 855.502.675 - Thuế TNDN 12.415.144 12.415.144 - Thuế TNCN 3.103.075 19.456.537 11480746 11.078.866 - Lãi phạt quá hạn 1.403.982.483 878.501.906 116.170.033 2.166.314.356 2.564.717.032 7.678.039.519 7.197.445.510 3.045.311.041 Cộng b) Phải thu - Thuế GTGT Cộng 0 0 Cuối năm 18 Chi phí phải trả a) Ngắn hạn - Trích trước chi phí tiền lương thời gian nghỉ phép; - Chi phí thời gian ngừng kinh doanh; - Chi phí trích trước tạm tính giá vốn hàng hóa, thành phẩm BĐS đã bán; - Các khoản trích trước khác; b) Dài hạn - Lãi vay - Các khoản khác (chi tiết từng khoản) Cộng 19 Phải trả khác a) Ngắn hạn - Tài sản thừa chờ giải quyết; - Kinh phí cơng đồn; - Bảo hiểm xã hội; - Bảo hiểm y tế; - Bảo hiểm thất nghiệp; - Phải trả về cổ phần hố; - Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn; - Cổ tức, lợi nhuận phải trả; - Các khoản phải trả, phải nộp khác b) Dài hạn (chi tiết từng khoản mục) - Nhận ký quỹ, ký cược dài hạn - Các khoản phải trả, phải nộp khác c) Số nợ hạn chưa toán (chi tiết khoản mục, lý chưa toán nợ quá hạn) 20 Doanh thu chưa thực a) Ngắn hạn - Doanh thu nhận trước; - Doanh thu từ chương trình khách hàng truyền thống; - Các khoản doanh thu chưa thực hiện khác Cộng b) Dài hạn c) Khả không thực hợp đồng với khách hàng (chi tiết khoản mục, lý do khơng có khả năng thực hiện) 23 Dự phịng phải trả a) Ngắn hạn - Dự phịng bảo hành sản phẩm hàng hóa; - Dự phịng bảo hành cơng trình xây dựng; - Dự phòng tái cơ cấu; Cuối kỳ 1.991.387.599 Đầu năm Đầu năm 1.306.277.012 452.357.747 488.667.978 666.400.161 3.970.450 19.061.728 1.018.147 853.567.963 812.620.437 Cuối năm Đầu năm Cuối năm Đầu năm 24 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại thuế thu nhập hoãn lại phải trả a. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại: Tài sản thuế thu nhập hoãn lại b- Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Cuối năm Đầu năm Cuối năm Đầu năm 25 Vốn chủ sở hữu a) Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Các khoản mục thuộc vốn chủ sở hữu Quyền chọn Vốn góp của chủ T hặng dư vốn cổ chuyể Vốn khác của sở hữu phần n đổi chủ sở hữu t rái phiếu A Số dư đầu năm 25.200.000.000 trước T ăng vốn trong năm t rước - Lãi trong năm t rước - T ăng khác 6.605.309.091 Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chê Các nh LNST thuế chưa khoả lệch phân phối và các n t ỷ quỹ mục giá khác 1.170.496.960 4.495.203.021 Cộng 37.471.009.072 0 - Giảm vốn t rong năm t rước - Lỗ t rong năm trước - Giảm khác Số dư đầu năm nay 25.200.000.000 (10.110.977.190) 6.605.309.091 4.495.203.021 0 - T ăng vốn t rong năm - Lãi trong năm nay - T ăng khác (10.110.977.190) (8.940.480.230) 27.360.031.882 292.205.424 - Giảm vốn t rong năm - Lỗ t rong năm nay - Giảm khác Số dư cuối năm nay 25.200.000.000 292.205.424 0 6.605.309.091 4.495.203.021 b) Chi tiết vốn góp chủ sở hữu 0 (8.648.274.806) - 27.652.237.306 Cuối năm Đầu năm Cuối năm Đầu năm - Vốn góp công ty mẹ (nếu công ty con) - Vốn góp đối tượng khác Cộng c) Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận - Vốn đầu tư chủ sở hữu + Vốn góp đầu năm + Vốn góp tăng năm + Vốn góp giảm năm + Vốn góp cuối năm - Cổ tức, lợi nhuận chia d) Cổ phiếu Cuối năm Đầu năm Cuối năm Đầu năm Cuối năm Đầu năm - Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành - Số lượng cổ phiếu bán công chúng + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi (loại phân loại vốn chủ sở hữu) - Số lượng cổ phiếu mua lại (cổ phiếu quỹ) + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi (loại phân loại vốn chủ sở hữu) - Số lượng cổ phiếu lưu hành + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi (loại phân loại vốn chủ sở hữu) * Mệnh giá cổ phiếu lưu hành : đ) Cổ tức - Cổ tức công bố sau ngày kết thúc kỳ kế toán năm: + Cổ tức công bố cổ phiếu phổ thông: + Cổ tức công bố cổ phiếu ưu đãi: - Cổ tức cổ phiếu ưu đãi lũy kế chưa ghi nhận: e) Các quỹ doanh nghiệp: - Quỹ đầu tư phát triển; 4.495.203.021 4.495.203.021 - Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp; - Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu g) Thu nhập chi phí, lãi lỗ ghi nhận trực tiếp vào vốn chủ sở hữu theo qui định chuẩn mực kế toán cụ thể 26 Chênh lệch đánh giá lại tài sản Lí thay đổi số đầu năm cuối năm (đánh giá lại trường hợp nào, tài sản đánh giá lại, theo Cuối năm Đầu năm định nào?) 27 Chênh lệch tỷ giá Cuối năm Đầu năm Cuối năm Đầu năm - Chênh lệch tỷ giá chuyển đổi BCTC lập ngoại tệ sang VND - Chênh lệch tỷ giá phát sinh ngun nhân khác (nói rõ ngun nhân) 28 Nguồn kinh phí - Nguồn kinh phí cấp năm - Chi nghiệp - Nguồn kinh phí lại cuối năm b) Tài sản nhận giữ hộ: Doanh nghiệp phải thuyết minh chi tiết số lượng, chủng loại, quy cách, phẩm chất loại tài sản thời điểm cuối kỳ - Vật tư hàng hố nhận giữ hộ, gia cơng, nhận ủy thác: Doanh nghiệp phải thuyết minh chi tiết số lượng, chủng loại, quy cách, phẩm chất thời điểm cuối kỳ - Hàng hoá nhận bán hộ, nhận ký gửi, nhận cầm cố, chấp: Doanh nghiệp phải thuyết minh chi tiết số lượng, chủng loại, quy cách, phẩm chất loại hàng hoá; c) Ngoại tệ loại: Doanh nghiệp phải thuyết minh chi tiết số lượng loại ngoại tệ tính theo nguyên tệ Vàng tiền tệ phải trình bày khối lượng theo đơn vị tính nước quốc tế Ounce, thuyết minh giá trị tính theo USD d) Kim khí quý, đá quý: Doanh nghiệp phải thuyết minh chi tiết giá gốc, số lượng (theo đơn vị tính quốc tế) chủng loại loại kim khí q, đá q đ) Nợ khó địi xử lý: Doanh nghiệp phải thuyết minh chi tiết giá trị (theo ngun tệ VND) khoản nợ khó địi xử lý vòng 10 năm kể từ ngày xử lý theo đối tượng, nguyên nhân xoá sổ kế tốn nợ khó địi e) Các thơng tin khác khoản mục Bảng cân đối kế tốn 30 Các thơng tin khác doanh nghiệp tự thuyết minh, giải trình VII Thơng tin bổ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Tổng doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ a) Doanh thu - Doanh thu bán hàng; - Doanh thu cung cấp dịch vụ; - Doanh thu hợp đồng xây dựng; + Doanh thu của hợp đồng xây dựng được ghi nhận trong kỳ; + Tổng doanh thu luỹ kế của hợp đồng xây dựng được ghi nhận đến thời điểm lập Báo cáo tài chính Cộng b) Doanh thu đối với các bên liên quan (chi tiết từng đối tượng) c) Trường hợp ghi nhận doanh thu cho th tài sản là tổng số tiền nhận trước, doanh nghiệp phải thuyết minh thêm để so sánh sự khác biệt giữa việc ghi nhận doanh thu theo phương pháp phân bổ dần theo thời gian cho th; Khả năng suy giảm lợi nhuận và luồng tiền trong tương lai do đã ghi nhận doanh thu đối với tồn bộ số tiền nhận trước 2. Các khoản giảm trừ doanh thu Trong đó: - Chiết khấu thương mại; - Giảm giá hàng bán; - Hàng bán bị trả lại 3. Giá vốn hàng bán - Giá vốn của hàng hóa đã bán; - Giá vốn của thành phẩm đã bán; Trong đó: Giá vốn trích trước của hàng hố, thành phẩm bất động sản đã bán bao gồm: + Hạng mục chi phí trích trước; + Giá trị trích trước vào chi phí của từng hạng mục; + Thời gian chi phí dự kiến phát sinh - Giá vốn của dịch vụ đã cung cấp; - Giá trị cịn lại, chi phí nhượng bán, thanh lý của BĐS đầu tư; - Chi phí kinh doanh Bất động sản đầu tư; - Giá trị hàng tồn kho mất mát trong kỳ; - Giá trị từng loại hàng tồn kho hao hụt ngồi định mức trong kỳ; - Các khoản chi phí vượt mức bình thường khác được tính trực tiếp vào giá vốn; - Dự phòng giảm giá hàng tồn kho; - Các khoản ghi giảm giá vốn hàng bán Cộng Kỳ này 67.800.810.732 Kỳ này năm trước 35.315.278.297 37.853.985.932 11.785.657.253 67.800.810.732 35.315.278.297 Kỳ này Kỳ này năm trước Kỳ này Kỳ này năm trước 32.713.731.862 11.563.898.524 4. Doanh thu hoạt động tài chính - Lãi tiền gửi, tiền cho vay - Lãi bán các khoản đầu tư; - Cổ tức, lợi nhuận được chia; - Lãi chênh lệch tỷ giá; - Lãi bán hàng trả chậm, chiết khấu thanh tốn; - Doanh thu hoạt động tài chính khác Cộng 5. Chi phí tài chính - Lãi tiền vay; - Chiết khấu thanh tốn, lãi bán hàng trả chậm; - Lỗ do thanh lý các khoản đầu tư tài chính; - Lỗ chênh lệch tỷ giá; - Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh và tổn thất đầu tư; - Chi phí tài chính khác; - Các khoản ghi giảm chi phí tài chính Cộng 6. Thu nhập khác - Thanh lý, nhượng bán TSCĐ; - Lãi do đánh giá lại tài sản; - Tiền phạt thu được; - Thuế được giảm; - Các khoản khác Cộng 7. Chi phí khác - Giá trị cịn lại TSCĐ và chi phí thanh lý, nhượng bán TSCĐ; - Lỗ do đánh giá lại tài sản; - Các khoản bị phạt; - Các khoản khác Cộng Chi phí bán hàng chi phí quản lý doanh nghiệp a) Các khoản chi phí quản lý doanh nghiệp phát sinh trong kỳ - Chi tiết các khoản chiếm từ 10% trở lên trên tổng chi phí QLDN; + Lương CB quản lý - Các khoản chi phí QLDN khác b) Các khoản chi phí bán hàng phát sinh trong kỳ - Chi tiết các khoản chiếm từ 10% trở lên trên tỏng chi phí bán hàng; - Các khoản chi phí bán hàng khác c) Các khoản ghi giảm chi phí bán hàng và chi phí quản lý doanh nghiệp - Hồn nhập dự phịng bảo hành sản phẩm, hàng hóa; - Hồn nhập dự phịng tái cơ cấu, dự phịng khác; - Các khoản ghi giảm khác 9. Chi phí sản xuất, kinh doanh theo yếu tố - Chi phí ngun liệu, vật liệu; - Chi phí nhân cơng; - Chi phí khấu hao tài sản cố định; - Chi phí máy thi cơng - Chi phí dịch vụ mua ngồi; - Chi phí khác bằng tiền Cộng Kỳ này Kỳ này năm trước 3.834.819 868.727 Kỳ này Kỳ này năm trước 365.109.772 586.879.149 Kỳ này Kỳ này năm trước Kỳ này Kỳ này năm trước 1.179.246.836 23.855.834 64.677.427 38.166.860 88.533.261 1.217.413.696 Kỳ này Kỳ này năm trước 583.494.800 389.903.655 223.079.603 241.825.077 360.415.197 148.078.578 Kỳ này 4.930.982.000 477.103.191 678.738.752 Kỳ này năm trước 5.970.268.759 3.039.585.000 767.339.874 549.541.380 877.903.372 27.795.527.036 770.092.239 11.096.827.252 20.830.799.721 Ghi chú: Chỉ tiêu “Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố” chi phí phát sinh kỳ phản ánh Bảng Cân đối kế toán Báo cáo kết kinh doanh - Đối với DN SX, việc thuyết minh chi phí theo yếu tố vào số phát sinh tài khoản sau: + Tài khoản 621 – Chi phí nguyên vật liệu trực tiếp; + Tài khoản 622 – Chi phí nhân công trực tiếp; + Tài khoản 623 – Chi phí sử dụng máy thi cơng; + Tài khoản 627 – Chi phí sản xuất chung; + Tài khoản 641 – Chi phí bán hàng; + Tài khoản 642 – Chi phí quản lý doanh nghiệp - Đối với doanh nghiệp thương mại, việc thuyết minh chi phí theo yếu tố vào số phát sinh tài khoản sau (không bao gồm giá mua hàng hóa): + Tài khoản 156 – Hàng hóa; + Tài khoản 632 – Giá vốn hàng bán; + Tài khoản 641 – Chi phí bán hàng; + Tài khoản 642 – Chi phí quản lý doanh nghiệp - Doanh nghiệp có quyền lựa chọn khác phải đảm bảo thuyết minh đầy đủ chi phí theo yếu tố 10 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Cuối năm Đầu năm Cuối năm Đầu năm - Chi phí thuế TNDN tính TNCT năm hành - Điều chỉnh chi phí thuế thu nhập DN năm trước vào chi phí thuế thu nhập hành năm - Tổng chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 11 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại - Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ khoản chênh lệch tạm thời phải chịu thuế; - Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại phát sinh từ việc hồn nhập tài sản thuế thu nhập hoãn lại; - Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ khoản chênh lệch tạm thời khấu trừ; - Thu nhập thuế thu nhập DN hoãn lại phát sinh từ khoản lỗ tính thuế ưu đãi thuế chưa sử dụng; - Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại phát sinh từ việc hồn nhập thuế thu nhập hoãn lại phải trả; - Tổng chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại VIII Thơng tin bổ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Các giao dịch không tiền ảnh hưởng đến BCLCTT T.lai Cuối năm Đầu năm - Mua tài sản cách nhận khoản nợ liên quan trực tiếp thông qua nghiệp vụ cho thuê tài chính; - Mua doanh nghiệp thông qua phát hành cổ phiếu; - Chuyển nợ thành vốn chủ sở hữu; - Các giao dịch phi tiền tệ khác Các khoản tiền doanh nghiệp nắm giữ khơng sử dụng: Trình bày giá trị lý khoản tiền tương đương tiền lớn doanh nghiệp nắm giữ không sử dụng có hạn chế pháp luật ràng buộc khác mà doanh nghiệp phải thực Số tiền vay thực thu kỳ: - Tiền thu từ vay theo khế ước thông thường; vnd 23.760.551.697 - Tiền thu từ phát hành cổ phiếu ưu đãi phân loại nợ phải trả; - Tiền thu từ vay hình thức khác Số tiền thực trả gốc vay kỳ: - Tiền trả nợ gốc vay theo khế ước thông thường; (9.750.434.108 vnd) - Tiền trả nợ gốc trái phiếu thường; - Tiền trả nợ gốc trái phiếu chuyển đổi; - Tiền trả nợ gốc cổ phiếu ưu đãi phân loại nợ phải trả; - Tiền chi trả cho giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ REPO chứng khốn; - Tiền trả nợ vay hình thức khác IX Những thông tin khác Những khoản nợ tiềm tàng, khoản cam kết thông tin tài khác: Những kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế tốn năm: Thơng tin bên liên quan (ngồi thơng tin thuyết minh phần trên) Trình bày tài sản, doanh thu, kết kinh doanh theo phận (theo lĩnh vực kinh doanh khu vực địa lý) theo quy định Chuẩn mực kế toán số 28 “Báo cáo phận”(1): Chỉ tiêu Doanh thu Giá vốn lãi gộp Phần xd san lấp mặt 27.746.541.188 25.933.548.337 1.812.992.851 Phần đúc ép cọc BTCT 10.071.444.744 6.780.183.525 3.291.261.219 Khác 36.000.000 Cộng 37.853.985.932 36.000.000 32.713.731.862 5.140.254.070 Chi phí lãi vay 3.834.819 (365.109.772) Chi phí quản lý DN (583.494.800) Doanh thu hoạt động tài (88.533.261) Chi phí khác Thu Nhập khác 22.366.568 4.129.317.624 Lãi quý 4/2015 Thông tin so sánh (những thay đổi thông tin Báo cáo tài niên độ kế tốn trước): Số liệu quý năm 2015 có thay đổi so với quý năm 2014 - Công ty tái cấu lại nhân - Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khởi sắc, đặc biệt xử lý móng - Về việc thu hồi công nợ công ty thực tốt phí tài giảm lớn - Chi phí khấu hao giảm lớn tác động tốt tới tình hình sản xuất KD đơn vị - Vì lý mà báo cáo tài q 4/2015 có lãi so với quý 4/2014 Thông tin hoạt động liên tục: …… …………………… ………………………… Những thông tin khác Lập, ngày 31 tháng 12 năm 2015 Người lập biểu Đã ký Trịnh Văn Huynh Kế toán trưởng Chủ tịch HĐQT Đã ký Đã ký Trần Văn Chung Trần Thanh Hải