Mẫu số B1 - DN
CƠNG TY CỔ [!IẤN XÂY LẮP VÀ PHÁT TRIEN DICH —_ VỤ BUU BIEN QUANG NAM (Ban hành theo QÐ số 15/2006/QĐ-BTC BANG CAN DOI KE TOAN ngày 20/3/2009 của Bộ trưởng BTC), “Tại ngày 31 tháng 12 năm 2012
Te] ae ecm a
Tisdnacdslon tins Lecisisiatciok hoe patsascsos| m2
Ì Tiếu và các khoản tương đương tên 1.Tin - luo ut 1580951217| 1580937217 1267860339 1267860339 3 Olekhoản ương đương Bên 2
i Cc kvodn ou twat chinh ngin an 1 Đâu trigänhạt lời Sian “lạm, 5244375286 4201315286 00000.00 | 00000400 | 3 Dựphịng giản giá đúc ngân bạn f)G) —
HH Cúc khoản phải thu ngân bạn 1 Phổ thu củ khích bản, bị a — 3924505168 | — 1612633030 5422825959] 15 841302.188 2." tra chonghời bấn 12 148900480 (8.431.600 4 Ph hu theo tn 69 heach hop dng ay mg 184
., Các khoản phải thu khác, 135, 358,678,729 266.636.514 |
6 Dự piệng phũ ta ngín hạn khổ đi Œ) hạ
Ï-Hàng tơi kho m IAI13712| — 12882838 [1 ing nino 3 Dựphịng giản giáhàg tổn he) háo bái 007619683) 1936114 | —— 2065881016 (007649632)
|V Tài săn ngắn hạn khác aso 1 4.541 1.125.398.774 |
TG pit ngin han bại 34806890 71393185 3.Thuế GIỚT được khẩu từ l2 160633146 39503740 3-Thuế tà các khoản khc phẫ hạ Nhà nước isa 290519 2031419 se 1301913 386 9849512320 an 3842081.0T | —— 42100 Ì Các khoản hải thud hạn Phi đi hạn ca khíchbằng — bạn an _
4 Phi th đi hạn tắc bie :
3 Dự phịng phải thủ đi hạn khĩ đồi (9) [ao
Tài sn cố định bạo 2935888508
1,TSCD hữu lùn) - Nay gi bại bay 11288330417 | — 12030318290 2923556 308 30380 507 Gis hao mda Hy kế) ba @46527A919|— @298278B)| 3.TSCĐ tu tị chú, -Ngye gi bà bs
~ Gil rj hao mb iy RE) bs
3 18CB Gib nao ay As) ae v0 aah bar bay | bss “gam, 26 600.000) “ras (36000060) 4 Ch dựng cơ bản đồ đụng bạo
in Bit dng sin âu tr Nguyện gi bị la; bat
- Gi ao mba hỹ kế ber | iv Cie Khon vrai chin i hạn T Di vào cơng ty con bso bại 353/208680 400924100
3.Đấn ro cơng len ki, lớn đo bse | 3 Đâu tri hạn ác bạ 1612270145 110177965
Trang 3
“Chí tiêu Số cuối năm Số đầu năm, giá đâu tư tài chính đài hạn (3) i 359.561.463) (009251865) hạn khác 7 6566.284 1485687 | 1d trước đài hạn 69604341 74383977 L3 Tài sản thuế ha nhập hỗn lại 3 Tài sản đầi hạn khác “Tổng cộng t sản (27071001200) "¬ 23256477381 3.161.710 25188870133, 3161710 x Na phi tra (300-310-330 |i Nomgda han | 1 Vay vàng ngân hạn 390501.729 3.025.179.710 | 139877032 6.409.855 | 2 Bãi tá ngời bán 3 Người mua trả tiếp tớ (1311) 444241321 403232.539 38,809,129 | 283.158.271 | 5 Phi rà người ho động — 6, Chỉ hí phi trả 9 Gíc khồn phải r, phải nộp ngắn hạn khác | 10 Dựpkịng phải rà ngắn hạn | 11 Quy khen nước nT Ny da han 8.562.627 | 154307.707 | —_ 0268828 s0 20347738118 15.000.000.009 6673.350.000 I Ven chi sở nơi
Trang 4Mẫu số B2 - DN
Trang 5CƠNG TY GỒ LẦN XÂY LẮP VÀ PHAT TRIEN DICH VU BƯU DIEN QUANG NAM Mẫu số B03 - DN
(Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC
ngày 20/3/2009 của Bộ trường BTC)
BÁO PÁ0 LƯU PHUYỂN TIỀN TỆ QUY IV NĂM 2012 Chỉ tiên | Maso | Quy TV năm2012 | QuýTY nam2011 [_ Lưu chuyên tin từ hoạt động SX-KD [ 1 Tién thu bin hing, eung ep dich vy vadoenh huge 2 Tiểu chi tả cho người sung cấp hàng hổa và dich vy ou 3.006 323.665 | ea7aais200 lạ (1013888609) — Œ122363536) 3 Tiên chỉ tu cho người lao động os (406.665.000) -790.155.T87) 4, Tiên chỉ rã ị os (6193.190) | 5 Tién chi nộp ti thu nhập doanh nghiệp, đ
6 Tiện thu khác từ ho động kinh daanh, — lì 1071213485 | — 3086232141 T- Tiên cihác cho hoạt động sẵn xuất kinh doanh lo (1407738588)| — (3726005801) Tự huyền tên thuần từ hoạt động Sš-KD lo 1415304903 | — 17704404019
Hư Lưu chuyên tiến từ hoạt động dán
| L Tiện chi ma sém, xay dung TSCĐ và các Ơi săn đi hạn khác a 2 Tin thu thanh ý, nhượng bán TSCD vA fe TS dai hyo ke 2
3 Tiền chỉ cho vay, mua các cơng cụ nợ của dơn vĩ Khác — — bs 6.619827.170)] 000000600{ˆ -£Tiến thủ bồi cho vay, bán li cc cơng cụ nợ của đơn vị khác ba 2.600,000.000 | 5, Tiền ch đâu tư gớp vốn vào đơn vi khác bs CC | 6-Tiện thụ bối đán gĩp vốn vàc đơn vị khác se
Tiên thù Bí cho vay, ổ tức và lạ nhuận được chia ea 241887443 7.480 661 [Lan chuyển tên thuần từ hoạt động dẫu tự [m Lưu chuyện ến từ hoạt động chin — lạ (11989711) (692.519.339) | 1 Tiên thu tứ phát sành cổ phiến, nhận vốn gĩp của chủ sở hữu 2 Tiên chủ trả vốn gốp cho các CSH, mua ại phiếu đã phành li » — | 1
3, Tiền vay ngắn hạn, đồi hạn nhận được 5a -
| 4 Ti chỉ tá nợ sốc vay (84993312) 5 Tiêu chỉ nợ thê tài chính - | 6 C6 ức, li nhuận H trì cho chữ sử nữa
Trang 6CƠNG TY CP XI & PT D.VỤ BƯU ĐIỆN QUẢNG NAM ĐÁO CÁO TÀI CHÍNH Đường Phan Bội Châu, Thành phố Tam Kỳ, Tỉnh Quảng Nam: tds thúc ngập 31/12/2012
THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH
4Cắc TRaụát mơnh này lã bộ phận bop thành và cẩu được đpe đồng thi với các Báo cáo tài chính) 1
ặc điểm hoạt động
được thành lập theo Giấy chứng nhận đồng ký kinh doanh số 4000364082 ngày 25 tháng 01 năm 2002 ng ty Cổ phân Xây lắp và Phát tin dịch vụ Bưu Điện Quing Nam (snu đây gọi tắt là "Cơng ty”)
Xinh doanh heo Luật Doanh nghiệp, Điều lệ Cơng ty và các quy định pháp lý biện hành cĩ liên quan
“Từ Khi hình lập đến nay, Cơng ty đã 11 Tần điều cinh GIẾy chúng nhận dăng ký kỉnh đoanh, lần điền chỉnh gắn nhất vào ngày 00/10/2010,
Cơng ty cĩ 02 đơn vị trực thuộc:
+ _ Xí nghiệp Xây lắp và Sản xuất Vật liệu Bơu điệu
® _ Chinhánh Cơng ty tại Khánh Hịa,
“Ngành nghề tình doanh chink
* 1hi cơng xây lắp các cơng trình bưu chín - viễn thơng, cơ, đệ và điện lạnh, cơng trừnh xây lấp ân đụng, giao thơng, thủy lợi, cc cơng tình về phát thánh truyền hình;
© Tu van ky thuậc lập dự án đầu tư, thiết kế, thẳm định, chuyển giao kỹ thuật cơng nghệ chuyên ngành bưu chính viễn thơng, điện, điện tử, điện lạnh va tin hoe: Mua ban vat tu, hing ha, thiết bị bưu chính - viễn thơng, điện tử, tin học, cơ, điện, điện lạnh và các thiết bị tin học;
+ Bao GÌ, bảo đưỡng, hỗ trợ vận hành các thiết bị bru chính, viễn thơng, điện tử, tin học, cơ, điện, điện lạnh và các thiết bị tin hoe;
+ _ Sân xuất, kinh doanh phụ kiện xây lắp, vật tư, thiết bị chuyên ngành viễn thơng tìn học;
® _ Kinh doanh phát triển các dịch vụ bưu chính;
+ Cho thuê tải sản hoạt động, cho thuê các sản phẩm, thiết bị bưu chính - viễn thơng, điện tử, tin học;
+ Dich wy vận chuyển hãng hĩa đường bộ;
+ _ Kinh doanh địch vụ khách sạn;
© Sina sản phẩm cột bê tơng ly tâm, cầu kiện bê tơng; + - Đầu tụ kinh doanh cơ sở bạ tầng, nhà đất; + _ Củng cấp các dịch vụ gia tăng giấ trên mạng latemer,
+ Xuất bản phần mềm;
+ Dich vụ quảng cáo điện tổ;
+ Dịch vụ viễn thơng cĩ dây, khơng đây, vệ tỉnh, internet;
+ Kinh đoanh dich vụ đo kiểm viễn thong
độ kế tốn, đơn vị tin tệ sử dụng trong kế oần
Niên độ kế tốn bắt đầu từ ngày tháng 1 và kết thúc vào ngày 31 tháng I2 hàng năm, Báo cáo tải chính và các nghiệp vụ k tốn được lập và ghỉ số bằng Đồng Vigt Nata (VND)
3 Chuẩn mực và chế độ kế to:
áp dụng
Trang 7CONG TY CP XL & PT D.VỤ BƯU ĐIỆN QUẢNG NAM "BẢO CÁO TÀI CHÍNH Đường Phan Bội Châu, Thành phổ Tam Kỳ, Tịnh Quảng Nam, Xế thúc ngày 31/122012
'THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) (Các TìugÁt mình này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đằng thời với các Báo cáo rài chính)
Cơng ty áp dụng Chế độ kế tốn Việt Nam, ban hình theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngà
20/03/2006 và Hiệ thống Chuẩn mực Kế tốn Việt Nam do Bộ Tài chính ban hảnh,
—-Hình thức kế tốn: Chúng từ ghi sổ: c— 4 Tom tắt các chính sách kế tốn chủ yếu
Ad ibn vi ode khoăn tương đương tần
Tiền bao gằm: Tiên mặt, tiền gửi ngân hùng và tiền đang chuyỂn
CCđc khoản ương đương tiên là các khoản đều tự ngỗn hạn cĩ thời hạn thu hồi hole đáo hạn khơng quá 3 tháng kẻ từ ngày mua, cĩ khả năng chuyên đổi dễ đăng thành một lượng tiền xác định và khơng cố nhiều rủi ro trong chuyển đổi thành tiên
4⁄2 Cúc nghiệp vụ bằng ngoại tệ
Các nghiệp vụ phát sinh bằng ngoại tệ được chuyển đổi sang đồng Việt Nam theo tỷ giá do Ngân
tảng Nhà nước Việt Nam cơng bã trên thị trường ngoại tệ liên ngân hàng tại thời đi
tài khoản cơ số đư ngoại tệ được chu)
Tiên ngân hàng tại thời đi kết thúc niên độ kế tốn tyên đổi sang đồng Việt Nam theo tỷ giá trên thị trường ngoại tệ phát sinh
Chênh lệch tý giá ngoại tệ phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số dự ngoại tệ cuối
kỷ iá do đánh giá lại số dư ngoại tệ cuỗi kỳ của tiền mặt, tiền gửi, tiền dang chuyên, các khoản nợ khoản nợ dài hạn được phân ánh vào kết quả hoạt động kinh doanh trong kỳ Chênh lệch
ngắn bạn thì để lại số dư trên báo cáo tài chính, đầu năm: sau ghủ bát tốn ngược lại đẻ xĩa số de
4.3 Cie khoản phải thụ
Cức khoản phải thu được trình bày trê báo cáo đổ chính theo giá tị ghỉ sỗ cúc khôn phái thự khách
hằng và phải thu khá
Du phong nợ phải thu khĩ địi thể hiện phần giá tị dự kiến bị tơn thất do các khoản phải thụ khơng Xế tốn, Việc tích lập dự phịng thực hiện theo hướng đĩa tại Thơng tư số 228/2009/TT-BTC ngày 1/12/2009 của Bộ Tài chính
44 Hing tin bho
Hồng tổn kho được ghỉ nhận theo giá thấp hơn giữa sử
sốc hàng tơn ho bao gồm chỉ phí mua, chỉ phí chế biển và các chi phí liên quan tre tếp khác phát sinh để cĩ được bằng tên kho ở địa điển và trạng thái hiện tủ Giá tị thuần cĩ thể thục hiệ là giá bản
tớ tính trừ đi chỉ phí ước tính để hồn thành hàng tổn kho và chi phi ude tinh ean thi
thụ chủng,
à giá tị thun cĩ th thục hiện được, Giá
cho việc tiêu
Giá gốc hàng tần kho được tính theo phương pháp bình quân gia quyển và được hạch tốn theo
phường pháp kế khai thường xuyên
TDự phơng giảm si hàng tơn kho được ích lập khi sí tị (huẳn cĩ thể thực biệ khe nhỏ hơn giá gốc Việc trích lập dự phỏng thực hiện theo hướng dẫn tại Th
BC ngây 7/12/2009 của Bộ Tài chính :28/2009/TT- dia hang tồn
Trang 8
CONG TY CP XL & PT D.VY BUU DIEN QUANG NAM _BẢO CÁO TÀI CHÍNH Đường Phan Bội Châu, Thành phố Tam Kỷ, Tinh Quảng Nam Äắt thúc ngày 31/12/2012
THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH (Tiếp theo)
(Các Thuyếi mình này là bộ phận bọp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo củo ti chỉnh)
Các khoản đầu tư vào cơng ty con, cơng ty liên kế, cơng ty liên doanh và các khoản đầu tư tài chính Xhác được ghỉ nhận theo giá gồo
Dự phịng giảm giếcác khoăn đầu từ chững khốn được lập cho các loại chúng khốn đầu của Cơng ty bị giảm gi tạ ngày kết thức niên độ kổ tốn
Dur phing tổn thất các khoản đầu tư được lập cho các khoản vén Tang Cơng ty đang dầu tư vào các tổ
chức kinh tu các tổ chức nảy bị lỗ tại ngày kết thức niên độ kế tốn (trừ trường hợp lỗ theo kế
hoạch đã được xác định trong phương án kinh doanh trước khi đầu wr) 46 Tài sản c định hữu hình Nguyén giá “Tài sản cổ định hữu hình được phan ánh theo nguyên giá trừ đi khẩu hao lãy kế
gồm giá mua và tồn bộ các chỉ phí mã Cơng ty bố ra để cĩ được tài sản cổ định tính 'bời điểm đưa tài sản cĩ định đố vào tạng tái sin sàng sử dụng Các chỉ phí phát sinh sau ghỉ
nhận ban đầu chỉ được ghỉ tăng nguyên giá tài sản cố định nẻu các chỉ phí này chắc chắn làm tăng lợi
Ích kinh tế trong tương lai do sử dụng tải sản đĩ Các chỉ phí khơng thỏa mãn điều kiện trên được ghỉ nhận là chỉ phí trong kỳ,
Khấu hao
“Khấu hao được tính theo phương pháp đường thằng đựa trê thời gian hữu dụng tốc tính của tài sản Mức khẩu haa phủ hợp với Quyết định số 206/2005/QĐ.BTC ngày 12 tháng 12 năm 2003 của Bộ Tài chính Loại Bi sản “Thời gian khẩu hạo (rế "Nhà cửa, vật kiến trúc 6-20 Mãy mĩc, thiết bị 4-10 Phương tiện vận ti 4-6 “hit bị đụng cụ quản lý 3-4 L7 Tài sâu cổ định vơ lành Quyền sử dụng đất sử đụng đất được ghỉ nhận là tài sản cố định vơ hình khi Cơng ty được cấp giấy chúng nhận sử đụng đất
Trang 9
CƠNG TY CP XL & PT D.VỤ BƯU ĐIỆN QUANG NAM #40 CAO TAI CHINE: Đường Phan Bội Châu, Thành phổ Tam Kỷ, Tỉnh Quảng Nam dt thie ngày 31/12/2012
THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo)
{Các Thuyết mình này là bộ phận hp thành và cân được đọc, đồng thời với các Bảo cáo tài chỉnh)
hấu hao của tài sản cỗ định vơ hình được tính theo phương pháp đường thẳng đụa trên thời gian hữu cdụng ước tính của tải sản TỲ lệ khấu hao phù hợp với Quyết định số 206/2003/QĐ.-BTC ngày 12 thắng 12 năm 2003 của Bộ Tải chính _
Thời gian khâu bao (năm) — Phần mềm máy tính 3 4-8 Chỉ phí trả trước đầi hạn
Chỉ phí trả ruộc dài bạn phân ảnh các chỉ phí thực t đã phát sinh nhưng cổ liên quan đến hết quả hot
động sản xuất kinh doanh của nhiều niên độ kế (ốn Chỉ phí trả trước dai hạn được phân bổ trong
khoảng thời gian mà lợi ích kinh tế được dự kiển tạo ra
49 Cúc Khoản phải trả và chỉ phí trích trước
Các khoản phải trả và chỉ phí trích rước được ghi nhận cho số tiền phải trả trong tương la liên quan nhà cung cấp hay chua
4.10 Quy khen thưởng, phúc lợi
Theo thơng tư số 244/2009/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2009 của Bộ Tài Chính: Mã số 431 Quỹ khen thưởng, phúc lợi” đổi thành Mã số 323 trên Bảng Cân Đối Kế Tốn Vì vậy, Bảng Cân Đối Kế Tốn ngày 01/01/2010, sé “ Qu khen thưởng, phúc lợi” trước đây ở phần Nguồn kinh phí và quỹ
khác của Vẫn Chủ Sở Hữu được chuyến sang phần Nợ ngắn hạn của Nợ Phái Trẻ
4⁄11 Quỹ dự phịng trợ cấp mất việc lầm
Mức trích quỹ dự phịng trợ cắp mắt việc làm là từ 1% đến 3% quỹ lương làm cơ sở đĩng bảo hiểm xã
ội và được bạch toần vào chỉ phí trong kỷ Trường hợp quỹ dự phịng ợ cấp mắt việc làm: khơng đủ để chỉ trợ cấp thì phần chênh lệch thiếu được hạch tốn vào chỉ phí,
Quy dir phong VỀ Hợ cấp mất việc làm được Cơng ty bích lập theo quy định tạ Thơng tư số 82/2003/11°BTC ngày 14/08/2003 của Bộ Tài chín
4.12 Chi phd vay
Chi phi di vay trong giai đoạn đầu tư xây dựng các cơng trình xây dung cv bain dé dang duge tính vào
str eli ải sản đĩ Khi sơng trình hồn thành thĩ chỉ phí đi xay được tỉnh vào chỉ phí ti chính trọng kỳ
Tắt cả c¡ chi phi di vay khá được ghi nhận vio chi phí tải chính trong kỳ khi phát sinh, 4.13 Ghi nhận doanh rhụ
+ Doanh thu hợp đồng xây dụng được gỉ nhận theo bai trường hợp:
Trang 10CƠNG TY CP XI & PT D.VỤ BƯU ĐIỆN QUẢNG NAM "BẢO CÁO TÀI CHÍNH “Đường Phan Bội Châu, Thành phê Tam KS, Tỉnh Quảng Nam Ads thúc ngập 11/13/2012
'THUYẾT MINU BAO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo)
(Các Thuy! mình này là bộ phận hợp thành và cả: .được đọc đùng thơi với các Báo cáo ti chỉnh)
và chỉ phí của bợp đồng được ghỉ nhận tương úng với phần cơng việc đã bồn thành trong kỳ được khách hàng xác nhận *— Doanh thu bản hàng va eung cấp địch Vỹ đu tế và cĩ thể xác định được một cách chắc chắn, đ bí nhận
tơng thời thỏa mãn điều ki ác lợi Ích kinh
Y Doanh thu bin hàng được ghi nhận khi những rủi ro đáng kể và quyển sở hùu về sản phẩm đã được chuyển giao cho người mua và khơng cịn khả năng đáng kể nào làm thay đổi quyết định
của bai bên về giá bán hoặc khả năng trả lại hàng
¥ Doanh thu cung cấp dich vụ được ghỉ nhận khi đã hồn thành địch vụ Trường hợp địch thực hiện trong nhiều kỳ kế tốn thì việc xác định doanh thu trong từng kỹ được thực hiện căn cứ: ảo tỷ lệ hồn thành dịch vụ tại ngày kết thúc năm tài chính, vụ được ®_ Doanh thu hoạt động tài chính được ghỉ nhận khi doanh thu được xác định tuong đối chắc chắn và cĩ khả năng thu được lợi ích kinh ế từ giao dịch đĩ
_ Tiền lãi được ghi nhận trên cơ sở thời gian và lãi suất thực tế, ⁄_ Cổ túc và lợi nhuận được chia được ghi nhận khi cổ đơng được quyển nhận them gia gốp vấn được quyên nhận lợi nhuận ừ việc gĩp vốn, ĩ tức hoặc các bên 4.14 Thuế thư nhập doanh nghiệp
Chỉ phí thuế thụ nhập đoanh nghiệp tong kỹ bao gằm thuế thụ nhập hiện hành và thu thủ nhập hỗn
“Thuê thụ nhập biện hành là khoản thuế được tính dựa trên thu nhập chịu thuế trong kỷ với thuế suất cĩ
hiệu lực tại ngày kết thúc kỳ kế tốn Thu nhập chịu thuế chênh lệch so với lợi nhuận kế tốn là do
điều chỉnh các khoản chênh lệch tạm thời giữa thuế và kế tốn cũng như điều chỉnh các khoản thụ
nhập và chỉ phí khơng phải chịu thuế bay khơng được khẩu trở,
“Thuế thu nhập hỗn lạ được xáe định cho các khốn chênh lạch tạm thời tại ngày kết thức kỹ kế tốn giữa cơ sở tính thuế thu nhập của các tải sản và nợ phải trả và giá trị ghi s6 cia chúng cho mục đích
bảo cáo tài chính, Thuế thu nhập hỗn lại phải trả được ghi nhận cho tất cá các khoản chênh lệch tạm
thời Tài sân thuế thu nhập hỗn lại chỉ được ghỉ nhận khi chắc chấn trong tương lai sẽ cổ lợi nhuận tính thuế để sử dụng những chênh lệch tạm thời được khẩu trừ này Giá tị của thuế thu nhập hỗn lại tốn dựa trên các mức thuê suắt cĩ biệ lực tại ngày kết thúc niên độ kế tốn
lá ti ghỉ số doanh nghiệp hỗn lại phải được xem xét li vào ngày kết thúc kỳ kể ốn và phải giảm giá tr ghỉ số của tài sản thuế thu nhập hỗn lại đến mức đâm bảo chắc chắn cơ
đủ lợi nhuận tính thuế cho phép lợi ích của một phẫn hoặc tồn bộ tài sản thuế thụ nhập hỗn lại được sử dụng,
418 Thuế suất và các lệ phí ơp Ngân súch mà Cơng ty đang áp dung
*_ Thuế Thủ nhập dosnh nghiệp: Ấp đụng mức thuế suất thuế Thu nhập doanh nghiện l 25%
® Thuế GTGT: Áp dụng mức thuế suất 10% cho hoạt động xây lấp, Thuế suất quy định hiện bình, các hoạt động khác áp đụng theo
+ Các loại Thuế khá và Lệ phí nộp theo quy định hiện hành 8 Tiền
Trang 11CONG TY CP XL & PT D.VY BUU BIEN QUANG NAM do CÁO TÀI CHÍNH Đường Phan Bội Chân, Thành phố Tam Kỷ, Tình Qúng Nam Xết thúc ngày 31/12/2012
THUYET MINH BAO CAO TAI CHENH (Tiép theo) (Các Tho mình này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thơi với các Báo cáo tài chính) “Tiền mặt Tiên gi ngân hing Tiên đăng chuyển = —1.274.168.323 306.768.894 : 1.002.413.090 265.447.249 00.000.000 Cơng 1880937217 1.967860339 6 Các khoản phải thu khác, 3/12/2012 312/201 YND VND Phải thu BHXH: 23.918.482 880.983 'Quữ khen thường, phúc lợi chỉ vượt 126,882,183 Phải thủ khác, 334.556.136 105,599,124 Cộng 40L 106.480.407_ 7 Hãng tồn kho 302012 32/2011 VND VND Nguyên liệu, vặt liệu 66.680.866 305972206 Chi phi SX, KD dé dang, 1.381.899.715 1.17644255 Thành p 12.384.536 29511413 Hãng hĩa 38798227 59.653.142 Cũng 2219.763.344 2.065.881.016 8 “Tài sẵn ngắn bạn khác 3/12/2012 303/201 VND VND Tạm íng CBCNV 1.427.161.003 984951.350 Chi phi tea mde nao han 34.876,890 71.893.195 Thuế và ức khoản phải thu NN 160632746 29.031.519
1.523.273.6389 185.876.0384)
hữu hình
Nhà của — — Mi mốc - PAiỆnVậni Thiếthj dụng Cơng vật Hiển trúc thếbj — tryểndẫn ey quin iy
ND VD VND VND ND
Trang 12
CƠNG TY CP XU, & PT D.VỤ BƯU ĐIỆN QUẢNG NAM BẢO CÁO TÀI CHÍNH Xế thúc ngày 31/12/2012
THUYET MINH BAO CÁO
{Các Thayễt mình này là bộ phận hợp thin Số đầu kỳ Mua ấm rùng kỹ Diu XDCB Within + Tăng khác : Tý, nhượng bản Giảm tong kỳ Số cuối kỳ Khẩu hao Số dẫu kỳ Khu hao tong ky 3.718.480.475 3⁄718.480.47 1.886.160.148 6157A085 Tý, nhượng bán Giảm trong kỳ Số cuối kỳ Gia trị cịn lại Số dâu kỳ Số cuỗi kỳ 2.004.333.771 10, Tài sản cỗ định vơ hình
TÀI CHÍNH (Tiếp theo)
nh về cần được đọc đơng thời với các Báo cáo tài chính) 3395.838338 2.566.912.991 1.094.638.613 —— 504/090/08- - 1015.930.417 3.395.898.3535 2.215.034.625 1.047.414232 82.093.151 5.368.928 7.853.373.914 3345908816, Quyển sử dụng đấtân đài quản lý Cộng VND VND xp 266004000 26,600.00 Mua trong ky - > Tăng khác - - - Thanh lý, nhượng bán _- 86 cudi ky — 26,600,000 26,600.00 - 26,600,000 26.600.000 Khấu hao trong kỳ - 7 : Thanh lý, nhượng bản _ _ _ : ối kỳ _ - 26.600.000 26.600.000 trị cịn lại Số dầu kỳ - ` Số cối kỳ 11 Đầu tư đài hạn khác 31120012 3112801 - VND VND "Đầu tư đồi bạn vào các cơng ty kh 1.613.270.145
+ Cơng ty Cổ phẩn Điện từ Viễn thơng tin học Bưu điện (*) 200.000.000 200.000.000
+ Cơng Iy Cổ phần Đẫu n và Sản xuất Việt Hồn — VIG 91017768 910.177.565 4 Cong ty CP ching thốn VND 500.919.900
Trang 13CONG TY CP XL & PT D.VỤ BƯU ĐIỆN QUANG NAM BẢO CÁO TÀI CHÍNH "Đường Phan Bội Châu, Thành phố Tam Kỷ, Tinh Quảng Nam Xết thúc ngày 31/12/2012
'THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo)
(Củ Thuyết mình này là bộ phận hợp thành và cân được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính)
Dự phịng giảm giá dầu te dai hạn (*®) (59.561.465) (109.253.865) 708.680 400.924.100 12 Chỉ phí trả trước dài hạn 33/2012 VND 33/8011 VND Chi ph cdg oy dung op eh phân bổ tạ: - Văn phịng Cơng y 26176801 3132921 + Xi nghigp sản suất vật liệu ~ Chỉ nhánh tại Khánh Hịa 8.699.999 6.446.363 A nghigp QTCT 4712308 Xi nghigp OFC 1% 34.870.890 13 Vay và ng ngắn hạn 31120012 31122011 VND YND Vay ngắn hạn 890.501.729
- Ngơn hàng TMCP Hang Hi - Chi hành Đã nẵng Ngân hàng Dầu tr và Phát miễn Quảng Nam 390.301.129 - Cơng ty CP Đầu Tục & Sản Xuất it Hồn
‘Vay dai han dén han tra
- Ngdn hang VIB Public Da Ning
= Nain hing Dw ar wi Prien Qing Nam
Cộng ° 390.501.729
Trang 14CONG TY CP XL & PT D.VỤ BƯU ĐIỆN QUẢNG NAM BẢO CÁO TÀI CHÍNH
Đường Phan Bội Châu, Thành phố Tam Kỳ, Tỉnh Quảng Nam kết thúc ngày 31/12/2012
THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo)
4Cức Thuyết minh này là ộ phần lợp thành và in chase đọc đằng thời với các Báo cáo tài chin) bảo hiểm thất nghị 34.210.051 60.645.898 49.839.869 942371014 ——§6077610 214.666.384 184.307.707_ “Cổ tức phải trĩ “Các khoản phải trả, phối nộp khác- Cộng 16, Vay và nợ đài hạn 3122012 312/201 YND D me
Vay dai hen
~ Ngân hang VID Public Da Ning ~ Ngân hàng Đâu te va Phát triển Quảng Nam No dai hen Cộng 17 Vốn chủ sở hữu
+ Bảng đối chiếu biến động cũa yến chữ sở hữu
Trang 15CONG TY CP XL & PT D.VY BUU DIEN QUANG NAM BẢO CÁO TÀI CHÍNH
"Đường Phan Bội Châu, Thành phố Tam Kỹ, Tình Quảng Nem Xếi thức ngày 31/12/2012
HUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo)
(Các Thpếk minh này là bộ phận hạp hành và củn được đọc đồng thời với cáo Báo cáo tồi chinh) Tại nhuận su thuế thu np dosnt nahi (162958413) (205107316)
Tăng lợi nhuận từ quỹ đầu tư phát triển
Phin phi gi nhuận Phân phối ại nhuận năm trước - Tích quỹ đự phịng ti chính
~ Dích quỹ khen thường, phúc lợi quỹ thường bao điều hàn + Thi ao Hội đồng quân ịvà Bạn kiếm sốt - Chia cổ túc cho các cổ đơng
Lại nhuận sau thuế chưa phân phối 484193246) G.586261148) 20 Doanh thụ bán hàng và cung cấp dịch vụ ÿIV năm2012 Quy IV nim 2011 YND vNp Tổng doanh thụ + Danh thụ bán bàng 3965897733 47145000 + Doanh thu cung cắp dịch vụ 52.900.000 Š2.900.000 Doanh thụ hợp đồng xây dụng 3913681703 3241411480 “Các khộn giảm trừ doanh thụ Cũng - 341.462.430 21 Giá vốn hàng bán Quy 1V nim 2012 Quy TV nim 2011 YND ND mn es hàng đã bản Giá vốn của địch vụ đã cũng cấp Giá vốn hoạt động xây dựng 3.347.462.430 Cặng 3.347.462.480
22 Doanh thu hoạt động tài chính
Quý IV năm 2012 Quy TV nim 2011
ND, yp ai tn gi iin cho vay 270/189 571 150/815
Cổ tức, lợi nhuận được chia ¬ Cộng 70.4895 16 23 Chỉ phí hoạt động tài chính Quý IV năm 2012 QuýTVnäm2011 VND, VND Lai tign vay 399.587.440 "Dự phịng giảm giá các khoản đầu tư dài hạn Cộng : 65.459.500) 628,531,799
(55.459.500) 1.028.119.239
24 Chi phi thuế thu nhập doanh nghiệp bn hành và lại nhuận sau thuế trong kỳ
Trang 16
CƠNG TY CP XL, & PT D.VỰ BƯU ĐIỆN QUẢNG NAM ado CÁO TÀI CHÍNH
Đường Phan Bội Châu, Thành phố Tam Kỳ, Tính Quảng Nam Âết thúc ngày 31/12/2012
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tiép theo)
(Các Thuyết mình này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đơi thời với các Báo cáo tài chỉnh) VND, VND, Tổng lợi nhuận kế tốn rước thuế — Tổng thủ nhập chịu thuế (2051.073.169) Thuế thà nhập doanh nghiệp
Thuế thủ nhập doanh nghiệp dược giảm Chỉ phí thuế thụ nhập đoan nghiệp hiện hành,
Lợi nhuận sau thuế TNDN 162.058.462) (2.051.073.169) 25 Số liệu so sánh 1À số liệu trong Báo cáo tài chính Qúy IV năm 2012 kết thúc ngày 31/12/2012 P.Trách Kế tốn Top yin Dinh Chink,
Quảng Naơn, ngày 18 thẳng OF năm 2013