Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại trách nhiệm hữu hạn một thành viên Đại Dương.

Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại trách nhiệm hữu hạn một thành viên Đại Dương.Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại trách nhiệm hữu hạn một thành viên Đại Dương.Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại trách nhiệm hữu hạn một thành viên Đại Dương.Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại trách nhiệm hữu hạn một thành viên Đại Dương.Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại trách nhiệm hữu hạn một thành viên Đại Dương.Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại trách nhiệm hữu hạn một thành viên Đại Dương.

VIỆN HÀN LÀM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI NGUYỄN NGỌC THẮNG HOÀN THIỆN QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ: Tài chính-Ngân hàng HÀ NỘI, 2019 VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI NGUYỄN NGỌC THẮNG HỒN THIỆN QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG Ngành: Tài chính- Ngân hàng Mã số : 8340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS Tô Thị Ánh Dương HÀ NỘI, 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn “Hồn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại trách nhiệm hữu hạn thành viên Đại Dương” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu luận văn sử dụng trung thực, trích dẫn có tính kế thừa, phát triển từ tài liệu, tạp chí, cơng trình nghiên cứu công bố, websites,… Các giải pháp nêu luận văn rút từ sở lý luận trình nghiên cứu thực tiễn Hà Nội, ngày 13 tháng 08 năm 2019 Tác giả Luận văn Nguyễn Ngọc Thắng LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn thạc sĩ mình, ngồi nỗ lực, cố gắng thân, nhận quan tâm, giúp đỡ nhiệt tình nhiều cá nhân tập thể Nhân dịp này, xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới giúp đỡ, bảo tận tình thầy, giáo Học viện Khoa học- Xã hội, Khoa Kinh tế học, chuyên ngành Tài chính- Ngân hàng Đặc biệt quan tâm, hướng dẫn tận tình TS Tơ Thị Ánh Dương người trực tiếp hướng dẫn bảo cho tơi suốt q trình thực luận văn Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến lãnh đạo, đồng nghiệp Ngân hàng thương mại trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Đại Dương hỗ trợ tạo điều kiện suốt trình học tập, q trình nghiên cứu thu thập thơng tin, số liệu phục vụ cho luận văn Tuy có nhiều nỗ lực, cố gắng thời gian khả nghiên cứu nhiều hạn chế nên luận văn cịn nhiều thiếu sót, mong nhận góp ý Quý Thầy Cô Hà Nội, ngày 13 tháng 08 năm 2019 Tác giả luận văn Nguyễn Ngọc Thắng MỤC LỤC DANH MỤC HÌNH i DANH MỤC BẢNG i DANH MỤC SƠ ĐỒ i DANH MỤC BIỂU ĐỒ i DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO VÀ QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng 10 1.1.4.1 Ngun nhân từ mơi trường bên ngồi 11 1.1.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 12 1.1.4.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 13 1.1.5 Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng 14 1.2 Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại theo Basel II 15 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro 15 1.2.2 Các nguyên tắc Quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II 15 1.2.2.1 Trụ cột Basel II – Yêu cầu vốn tối thiểu 16 1.2.2.2 Trụ cột – Thanh tra, giám sát ngân hàng 16 1.2.2.3 Trụ cột Basel II – Nguyên tắc thị trường minh bạch thông tin 17 1.2.3 Phương pháp xác định Rủi ro tín dụng theo Basel II 17 1.2.3.1 Phương pháp chuẩn đánh giá Rủi ro tín dụng 18 1.2.3.2 Phương pháp xếp hạng nội (IRB) 18 1.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 19 1.3.1 Khái niệm quy trình quản trị rủi ro tín dụng 19 1.3.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 19 1.3.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 20 1.3.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng mơ hình 21 1.3.2.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng 21 1.3.2.4 Xử lý rủi ro tín dụng thơng qua tài trợ rủi ro tín dụng 22 1.3.3 1.3.3.1 Chỉ tiêu đánh giá kết hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 22 Chỉ tiêu phản ánh tỷ trọng nhóm nợ 22 1.3.3.2 Chỉ tiêu phản ánh nợ xấu 23 1.3.3.3 Chỉ tiêu phản ánh trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 25 1.3.3.4 Tỷ lệ nợ xử lý rủi ro 26 1.4 Kinh nghiệm quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam (VietinBank) 26 1.4.1 Quy trình QTRRTD VietinBank 27 1.4.2 Bài học kinh nghiệm từ mô hình quản trị rủi ro tín dụng VietinBank 29 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG 31 2.1 Tổng quan Ngân hàng Thương mại TNHH Một thành viên Đại Dương (OceanBank) 31 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển OceanBank 31 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương 32 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương từ năm 2013 đến năm 2018 33 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương 35 2.2.1 Thực trạng quy trình cấp tín dụng OceanBank 35 2.2.2 Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng loại hình doanh nghiệp 37 2.2.3 Cơ cấu tín dụng theo ngành kinh tế 37 2.2.4 Cơ cấu theo kỳ hạn tín dụng 38 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương từ năm 2013 đến năm 2018 39 2.3.1 Phân loại nợ 39 2.3.2 Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Oceanbank 40 2.4 Thực trạng quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương 41 2.4.1 Quy trình Quản trị rủi ro tín dụng OceanBank 41 2.4.1.1 Nhận diện rủi ro tín dụng: 42 2.4.1.2 Đo lường RRTD 43 2.4.1.3 Kiểm soát RRTD 45 2.4.1 Mô hình QTRRTD OceanBank 41 2.4.3 Đánh giá thực trạng quy trình QTRRTD OceanBank 51 2.4.3.1 Đánh giá thực trạng hoạt động QTRRTD OceanBank 51 2.4.3.2 Kết đạt 53 2.4.3.3 Những hạn chế nguyên nhân hạn chế quy trình QTRRTD OceanBank 54 Tiểu kết Chương 59 CHƯƠNG 59 GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ CHÍNH SÁCH NHẰM HỒN THIỆN QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI DƯƠNG VIỆT NAM 59 3.1 Định hướng phát triển OceanBank định hướng quản trị rủi ro tín dụng OceanBank từ đến năm 2025 59 3.1.1 Định hướng phát triển OceanBank từ đến năm 2025 60 3.1.2 3.2 Định hướng QTRRTD OceanBank từ đến năm 2025 61 Giải pháp hồn thiện quy trình QTRRTD OceanBank 61 3.2.1 Hồn thiện việc nhận diện rủi ro tín dụng 61 3.2.1.1 Xây dựng sách QTRRTD phù hợp 62 3.2.1.2 Phát triển hệ thống thơng tin tín tín dụng nội 64 3.2.2 Hoàn thiện đo lường rủi ro 64 3.2.2.1 Đo lường RRTD theo phương pháp định tính 65 3.2.2.2 Đo lường RRTD theo phương pháp lượng hóa 67 3.2.3 Hoàn thiện kiểm tra giám sát tín dụng 69 3.2.3.1 Kiểm soát chặt chẽ giai đoạn trước, sau cho vay 70 3.2.3.2 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực 71 3.2.4 Hoàn thiện xử lý, tài trợ rủi ro tín dụng 71 3.2.4.1 Hồn thiện mơ hình xử lý rủi ro tín dụng 76 3.2.4.2 Thường xuyên đánh giá lại giá trị TSBĐ 76 3.2.4.3 Trích lập dự phịng rủi ro khoản nợ hạn theo quy định .77 3.3 Kiến nghị sách 77 Tiểu kết chương 79 KẾT LUẬN 80 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 PHỤ LỤC 84 DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh OceanBank giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2018 33 Bảng 2.2: Cơ cấu tín dụng OceanBank theo kỳ hạn tín dụng giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2018 38 Bảng 2.3: Quy định xếp hạng khách hàng OceanBank 44 Bảng 2.4: Tỷ lệ nợ có vấn đề tỷ lệ nợ xấu OceanBank từ năm 2013 đến năm 2018 51 Bảng 2.5: Tỷ lệ trích lập dự phịng RRTD từ năm 2013 đến năm 2016 51 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Cơ cấu tín dụng OceanBank theo kỳ hạn tín dụng .39 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu tín dụng OceanBank theo nhóm nợ 40 DANH MỤC HÌNH Hình 1.1: Mơ hình xếp hạng nội 18 Hình 1.2: Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng VietinBank .27 Hình 2.1: Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng OceanBank .48 Hình 3.1: Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II 65 Hình 3.2: Mơ hình 6C 66 Hình 3.3: Mơ hình quy trình quản trị rủi ro tín dụng đề xuất 73 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Quy trình Quản trị rủi ro tín dụng 20 Sơ đồ 2.1: Quy trình cấp tín dụng OceanBank 36 Sơ đồ 3.1: Các cấu phần QTRR chủ yếu 62 Sơ đồ 3.2: Định giá khoản vay mơ hình xếp hạng tín dụng nội (IRB) 68 Sơ đồ 3.3: Các bước thực QTRRTD đề xuất 74 DANH MỤC PHỤ LỤC Phụ lục 01: Phiếu khảo sát rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng OceanBank 84 Phụ lục 02: Kết khảo sát ý kiến rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng OceanBank… .87 Phụ lục 03: Quy trình cấp tín dụng OceanBank 90 Phụ lục 04: Sơ đồ cấu tổ chức NHTM TNHNN MTV Đại Dương 94 Phụ lục 05: Kết kinh doanh theo loại hình hoạt động 95 Phụ lục 06: Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng loại hình doanh nghiệp OceanBank giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2018 96 Phụ lục 07: Cơ cấu tín dụng OceanBank theo nhóm nợ giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2018 99 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Viết tắt Tên đầy đủ CBKD Cán kinh doanh CBTĐ Cán thẩm định CBTĐTD Cán thẩm định tín dụng CNTT Cơng nghệ thơng tin CTCP Cơng ty cổ phần DMTD Danh mục tín dụng ĐVCTD Đơn vị cấp tín dụng HĐQT Hội đồng Quản trị HĐTD Hội đồng Tín dụng 10 HĐTV Hội đồng Thành viên 11 HO Hội sở 12 KHCN Khách hàng cá nhân 13 KHDN Khách hàng doanh nghiệp 14 MTV Một thành viên 15 NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 16 NHTM Ngân hàng thương mại 17 OceanBank 18 PGD Phòng giao dịch 19 QLNCVĐ Quản lý nợ có vấn đề 20 VHTD Vận hành tín dụng 21 VietinBank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Cơng Thương Việt Nam 22 VP Văn phịng 23 TCTD Tổ chức tín dụng 24 TĐTD Thẩm định tín dụng 25 TMCP Thương mại cổ phần 26 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 27 TSBĐ Tài sản bảo đảm 28 TSCĐ Tài sản cố định 29 TSC Trụ sở Ngân hàng Thương mại trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Đại Dương (tên cũ Ngân hàng TMCP Đại Dương) 30 XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội 31 CAR Tỷ lệ vốn an toàn tối thiểu 32 ROA Tỷ suất sinh lời tổng tài sản 33 ROE Lợi nhuận vốn chủ sở hữu 34 RRTD Rủi ro tín dụng 35 QTRR Quản trị rủi ro 36 QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng LỜI NĨI ĐẦU Lý chọn đề tài An toàn, hiệu bền vững mục tiêu mà ngân hàng hướng tới Tuy nhiên, hoạt động ngân hàng gắn với rủi ro Các ngân hàng cần đánh giá hội kinh doanh dựa mối quan hệ rủi ro-lợi ich nhằm tìm hội đạt lợi ích xứng đáng với mức rủi ro chấp nhận Ngân hàng hoạt động tốt mức rủi ro mà ngân hàng gánh chịu hợp lý kiểm sốt được, đồng thời nằm phạm vi khả nguồn lực tài lực tín dụng ngân hàng Hiện nay, hệ thống ngân hàng Việt Nam phải đối mặt với nhiều loại rủi ro, rủi ro tín dụng dành quan tâm lớn Năng lực quản trị rủi ro cịn yếu mơi trường kinh doanh nhiều rủi ro (năng lực tài chính, khả cạnh tranh hạn chế; hiệu kinh doanh, khả sinh lời không tương xứng với mức độ gia tăng rủi ro quy mô hoạt động) khiến cho ngân hàng Việt Nam phải đối mặt với mức độ rủi ro tín dụng khơng nhỏ Tại nhiều ngân hàng, chất lượng tài sản có thấp, tỷ lệ nợ xấu cao, hệ số an toàn vốn chưa đạt mức chuẩn 8% theo thông lệ quốc tế Khung quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam, có OceanBank, giai đoạn sơ khai mà ngân hàng bắt đầu xem xét lại cấu quản trị rủi ro Bên cạnh đó, mơ hình tổ chức quản lý rủi ro ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam chưa thực hiệu chưa phù hợp (về chức năng, nhiệm vụ) với thông lệ quốc tế Một ngân hàng hoạt động kinh doanh hiệu quả, có lực tài mạnh có hệ thống quản trị rủi ro đồng bộ, hiệu chuyên nghiệp đảm bảo cho tăng trưởng tín dụng an tồn bền vững Chính vậy, để có hệ thống quản trị rủi ro hiệu cần phải có quy trình quản trị rủi ro chặt chẽ, đồng thực theo chuẩn mực thông lệ quốc tế Tuy nhiên, quy trình quản trị rủi ro NHTM Việt Nam chủ yếu tập trung vào khâu xác định rủi ro (đây khâu quy trình quản trị rủi ro), khâu quan trọng khác đo lường rủi ro, giảm thiểu rủi ro hay giám sát rủi ro hạn chế Hơn nữa, hệ thống NHTM Việt Nam chủ yếu sử dụng công cụ phương pháp đo lường rủi ro truyền thống, cáccông cụ phương pháp đo lường đại chưa áp dụng sử dụng chưa hiệu Sức ép cạnh tranh nội ngành lĩnh vực ngân hàng trình hội nhập quốc tế sâu rộng địi hỏi NHTM phải khơng ngừng nâng cao lực cạnh tranh, có khả trì an tồn hoạt động khả kiểm soát rủi ro.Theo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN), việc tiếp cận bước ứng dụng “ hệ thống quản trị rủi ro phù hợp với nguyên tắc, chuẩn mực Ủy ban Basel, tập trung vào hệ thống quản trị rủi ro khoản, rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường rủi ro tác nghiệp; phát triển hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; thực phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro phù hợp với thông lệ quốc tế mức độ rủi ro tín dụng; nâng cao lực đánh giá, thẩm định tín dụng quản lý, giám sát rủi ro tín dụng Tổ chức Tín dụng” nhiệm vụ trọng tâm nhiều NHTM thời gian tới (Công văn số 1601/NHNN-TTGSNH ngày 17/3/2014 Ngân hàng Nhà nước việc triển khai thực quy định an toàn vốn theo Basel II Việt Nam) Tại Ngân hàng Thương mại trách nhiệm hữu hạn thành viên Đại Dương (tên cũ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Dương-Oceanbank), hoạt động quản trị rủi ro nói chung, quản trị rủi ro tín dụng nói riêng yếu khiến cho nợ xấu tăng cao, bị vốn chủ sở hữu, nên ngày 25/4/2015, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) mua lại Oceanbank với giá không đồng (0 đồng) cử Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam (Vietinbank) hỗ trợ điều hành Thực tiễn hoạt động Ngân hàng TMCP Đại Dương cho thấy, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, có việc xây dựng thực quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng quan tâm, quy trình quản trị rủi ro tín dụng chưa nhận diện, đo lường, kiểm sốt, xử lý rủi ro tín dụng cách hệ thống, chặt chẽ theo thông lệ quốc tế Chính vậy, u cầu cấp bách đặt Oceanbank phải xây dựng hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng nhằm nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro Về mặt lý thuyết, Việt Nam có nhiều cơng trình nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, nhiên, chưa có cơng trình nghiên cứu cách hệ thống tồn diện quy trình quản trị rủi ro tín dụng- mộtnội dung quan trọng đảm bảo hoạt động quản trị rủi ro tín dụng có hiệu Bởi vậy, việc nghiên cứu đề tài: 10 STT Nội dung Nghiên cứu sách, sản phẩm cấp tín dụng phù hợp với điều kiện thị trường Nâng cao nghiệp vụ thẩm định tín dụng cho cán liên quan trực tiếp đến thẩm định khách hàng (CBKD, CBTĐ, CBTĐTD) Thẩm dịnh tín dụng chặt chẽ, xác quy định OceanBank pháp luật Kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp xác thực hồ sơ cấp tín dụng, khơng thực giải ngân hồ sơ chưa đầy đủ theo quy định Kiểm tra, giám sát chặt chẽ cẩn thận việc giải ngân sử dụng vốn vay khách hàng Nâng cao khả cảnh báo sớm Khối, phòng ban QTRRTD Khác: …………………………………………………………… Ý kiến Phụ lục 02: Kết khảo sát ý kiến rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng OceanBank Kết khảo sát theo mẫu [Phụ lục 1, tr 84] sau: - - - Độ tuổi trung bình CBTD đơn vị đánh giá: Độ tuổi Số phiếu Tỷ lệ Từ 22 – 25 10 20% Từ 26 – 30 20 40% Từ 31 – 35 10 20% Trên 35 tuổi 10 20% Độ tuổi trung bình CBTĐ đơn vị đánh giá: Độ tuổi Số phiếu Tỷ lệ Từ 22 – 25 10% Từ 26 – 30 26 52% Từ 31 – 35 16% Trên 35 tuổi 11 22% Đánh giá thời điểm thường phát sinh RRTD (câu 4): STT Nội dung Số phiếu Tỷ lệ Trước giải ngân cho khách hàng 16% Sau giải ngân cho khách hàng 42 84% - Đánh giá mức độ quan trọng tiêu chí sau theo thang điểm tử đến (câu 5): (1 - Không quan trọng, 2- Kém quan trọng, - Bình thường, – Quan trọng, - Rất quan trọng) STT Tư cách pháp khách hàng Điểm Số Tiêu chí phiếu lý Trung bình 50 37 4,02 26 21 4,36 19 31 4,62 Phương án cấp tín dụng 50 Nguồn tiền trả nợ 50 Tài sản đảm bảo 50 11 19 16 3,94 Lịch sử tín dụng 50 14 26 3,8 Môi trường kinh doanh 50 12 22 16 4,08 - Đánh giá hệ thống Xếp hạng tín dụng nội (XHTDNB) (Câu 6): STT Tiêu chí Số phiếu Rất tốt, phù hợp để đánh giá khách hàng Chưa tốt, cần bổ sung thêm số tiêu chí (30% < 50% nội dung) 26 Kém, cần thay đổi phần lớn nội dung (>50% nội dung) - Đánh giá hoạt động QTRRTD OceanBank đơn vị có liên quan (1 – Rất kém, – Kém, – Bình thường, – Khá, – Tốt) (Câu 7): STT Tiêu chí Điểm Số phiếu Trung bình Tồn hệ thống 50 36 Đơn vị kinh doanh 50 13 25 Khối Thẩm định 50 31 15 3,22 Khối QTRRTD 50 37 13 3,26 Khối Tuân thủ 50 24 14 3,28 Phòng Kiểm toán nội 50 26 11 3,38 - 3,04 Ý kiến đề xuất cho OceanBank để hồn thiện cơng tác QTRRTD (câu 8): STT 2,92 Nội dung Nghiên cứu sách, sản phẩm cấp tín dụng phù hợp với điều kiện thị trường Nâng cao nghiệp vụ thẩm định tín dụng cho cán liên quan trực tiếp đến thẩm định khách hàng (CBKD, CBTĐ, CBTĐTD) Thẩm dịnh tín dụng chặt chẽ, xác quy định OceanBank pháp luật Kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp xác thực hồ sơ cấp tín dụng, khơng thực giải ngân hồ sơ chưa đầy đủ theo quy định Kiểm tra, giám sát chặt chẽ cẩn thận việc giải ngân sử dụng vốn vay khách hàng Nâng cao khả cảnh báo sớm Khối, phòng ban QTRRTD Số phiếu 26 29 17 43 22 13 Khác: - Không giải ngân cho khách hàng có/hoặc phát sinh nợ hạn TCTD Tăng cường, bổ sung nhân viên cho ĐVCTD - Khối QTRRTD thường xuyên có báo cáo diễn biến ngành thị trường NHẬN XÉT CỦA TRƯỞNG ĐƠN VỊ Cán Nguyễn Ngọc Thắng thực nghiên cứu tiến hành khảo sát phòng ban, Khối NHTM TNHH MTV Đại Dương cách độc lập, khách quan, phản tình hình thực tế Ngân hàng Đồng thời, số liệu cán sử dụng luận văn NHTM TNHH MTV Đại Dương cung cấp báo cáo tài đơn vị NGƯỜI KHẢO SÁT Nguyễn Ngọc Thắng Phụ lục 03: Quy trình cấp tín dụng OceanBank Quy trình cấp tín dụng OceanBank bao gồm 12 bước sau:  - Bước 1: Tìm kiếm, tiếp cận khách hàng CBKD tìm kiếm, tiếp cận khách hàng thông qua kênh tiếp cận nguồn tìm kiếm theo định hướng sách khách hàng OceanBank - Tiếp xúc tìm hiểu nhu cầu khách hàng giới thiệu sản phẩm/gói sản phẩm, sách tín dụng OceanBank phù hợp với nhu cầu khách hàng - Hướng dẫn khách hàng chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng - CBKD chịu trách nhiệm khâu tìm kiếm, tiếp cận khách hàng Trong q trình cấp tín dụng cần tn thủ quy định OceanBank quy định pháp luật  Bước 2: Tiếp cận kiểm tra hồ sơ đề nghị cấp tín dụng - CBKD thu thập tiếp nhận hồ sơ khách hàng cung cấp theo quy định OceanBank - Kiểm tra tổng thể hồ sơ khách hàng cung cấp, đối chiếu kiểm tra đầy đủ, tính hợp lệ, trung thực hồ sơ Nếu hồ sơ chưa đáp ứng yêu cầu, CBKD tổng hợp tất yêu cầu bổ sung gửi co khách hàng lần - Khi tiếp nhận hồ sơ khách hàng, CBKD ghi nhận thời gian tiếp nhận hồ sơ khách hàng dựa biên bàn giao hồ sơ, hẹn thời gian phản hồi khách hàng theo quy định - Xác định khách hàng có thuộc đối tượng bị cấm hạn chế cấp tín dụng theo sách, định hướng cấp tín dụng OceanBank thời kỳ hay không - CBKD tra cứu thông tin CIC khách hàng người có liên quan, kiểm tra dự nợ khách hàng OceanBank, kiểm tra đề xuất tín dụng khách hàng để đảm bảo không vượt giới hạn cấp tind ụng, tỷ lệ cấp tín dụng giá trị TSBĐ (trong trường hợp có TSBĐ) theo quy định OceanBank pháp luật - Sau khách hàng cung cấp đầy đủ hồ sơ, CBKD tập hợp hồ sơ, thực scan, nhập thơng tin đính kèm hồ sơ lên phần mềm ELOC (phầm mềm quản lý quy trình cấp tín dụng cho khách hàng) - CBKD thẩm định thực tế khách hàng Trường hợp cần thiết, lãnh đạo Phịng Kinh doanh xem xét u cầu CBTĐ - Tồn thơng tin thẩm định thực tế khách hàng, CBKD cung cấp đầy đủ hồ sơ cho CBTĐ - CBKD chịu trách nhiệm tính trung thực, xác, đầy đủ tài liệu, hồ sơ thu thập  Bước 3: Thẩm định - CBTĐ thẩm định chi tiết khách hàng, thực chấm điểm XHTD khách hàng - CBTĐ rà soát giới hạn tín dụng cấp cho Khách hàng mối quan hệ tổng thể giới hạn tín dụng khách hàng người có liên quan - CBTĐ thẩm định kế hoạch sản xuât skinh doanh, phương án/dự án/đề nghị cấp tín dụng Khách hàng CBKD phối hợp với CBTĐ đánh giá lợi tích, rủi ro khách hàng mang lại, kết hợp với kết thẩm định TSBĐ, đề xuất cấp tín dụng biện pháp bảo đảm cấp tín dụng nêu rõ lý cấp tín dugnj từ chối cấp tín dụng - CBTĐ lập tờ trình thẩm định đề xuất cấp tín dụng Trường hợp khoản cấp tín dụng có liên quan đến hoạt động tài trợ thương mại, CBKD CBTĐ phối hợp với cán phụ trách nghiệp vụ tài trợ thương mại để thẩm định nội dung liên quan đến tài trợ thương mại - Lãnh đạo Phòng Kinh doanh tiếp nhận hồ sơ CBKD CBTĐ trình, kiểm tra tính đầy đủ hợp lệ hồ sơ tín dụng khách hàng Kiểm sốt thẩm định thơng tin tờ trình cấp tín dụng Ký tắt trang ký tờ trình thẩm định ghi rõ ý kiến đồng ý/hoặc không đồng ý cấp tín dụng Chịu trách nhiệm kết kiểm sốt, kiểm sốt phê duyệt trình hồ sơ lên phần mềm ELOC  - Phòng thẩm định TSBĐ thực thẩm định TSBĐ theo quy định OceanBank Bước 4: Phê duyệt đề xuất cấp tín dụng/Phê duyệt tín dụng ĐVCTD Trường hợp phê duyệt tín dụng ĐVCTD thuộc thẩm quyền trưởng ĐVCTD: Trưởng ĐVCTD xem xét, định xếp hạng tin dụng khách hàng theo văn hướng dẫn hành OceanBank Trưởng ĐVCTD thực phê duyệt cấp tín dụng theo quy định Sau khoản cấp tín dụng phê duyệt, ĐVCTD thực tiếp bước - Trường hợp thông qua đề xuất cấp tín dụng khơng thuộc thẩm quyền phê duyệt ĐVCTD: Trưởng ĐVCTD xem xét, ghi ý kiến rõ ràng đồng ý/hoặc khơng đồng ý với đề xuất cấp tín dụng Phòng Kinh doanh ký duyệt Đồng thời phê duyệt hồ sơ ELOC để hồ sơ trình lên cấp  Bước 5: Thẩm định độc lập phê duyệt tín dụng TSC - Tiếp nhận hồ sơ ĐVCTD trình qua ELOC - Kiểm tra hồ sơ tín dụng khách hàng thơng tin hồ sơ trình ĐVCTD Trường hợp cần thiết, CBTĐTD yêu cầu ĐVKD giải trình, bổ sung hồ sơ theo yêu cầu - Phân tích, đánh giá lập báo cáo thẩm định Có ý kiến đánh giá đề xuất rõ ràng cấp tín dụng/hoặc từ chối cấp tín dụng - Lãnh đạo Phịng TĐTD tiếp nhận hồ sơ CB TĐTD trình, kiểm tra rà soát lại hồ sơ kiểm soát nội dung thẩm định đề xuất phê duyệt tín dụng CB TĐTD Ghi rõ ý kiến đồng ý/hoặc từ chối cấp tín dụng ký phê duyệt Trình HĐTD đề xuất cấp tín dụng - HĐTD: Tiếp nhận hồ sơ từ Phịng TĐTD – Khối Thẩm định tín dụng Xem xét phê duyệt cấp tín dụng/từ chối cấp tín dụng ban hành nghị phê duyệt tín dụng  ĐVCTD tiếp nhận phê duyệt cấp tín dụng qua phần mềm ELOC Bước 6: Quyết định cấp tín dụng; thơng báo cho khách hàng; hồn thiện thủ tục bảo đảm cấp tín dụng soạn thảo, ký kết hợp đồng cấp tín dụng - Trưởng ĐVCTD sở kết phê duyệt theo nghị HĐTD, ký thơng báo cấp tín dụng/từ chối cấp tín dụng cho khách hàng - Trường hợp phê duyệt đồng ý cấp tín dụng:  Phịng Kinh doanh đề nghị Phịng VHTD soạn thảo Hợp đồng bảo đảm cấp tín dụng Phịng VHTD thực soạn thảo Hợp đồng bảo đảm cấp tín dụng theo nội dung phê duyệt cấp tín dụng quy định hành OceanBank  CBKD chuyển hợp đồng cấp tín dụng ký kết cho CBTĐ để thực bước  Bước 7: Bàn giao hồ sơ tín dụng Phịng Kinh doanh bàn giao hồ sơ cho Phòng VHTD theo quy định  - Bước 8: Cấp tín dụng Sau nhận cơng văn đề nghị cấp tín dụng Khách hàng, CBTĐ kiểm sốt đề nghị cấp tín dụng có phù hợp với phê duyệt cấp tín dụng hay khơng Trường hợp đồng ý với đề nghị cấp tín dụng, CBTĐ lập tờ trình lãnh đạo Phịng Kinh doanh kiểm sốt ký Sau thực đề nghị Phịng VHTD kiểm sốt cấp tín dụng cấp tín dụng cho Khách hàng  Bước 9: Kiểm tra, giám sát tín dụng, điều chỉnh lãi suất, thu nợ gốc, lãi, phí CBKD chịu trách nhiệm việc kiểm tra, giám sát tín dụng khách hàng Sau kiểm tra tín dụng, CBKD báo cáo nội dung kiểm tra, thực tế việc sử dụng vốn vay Khách hàng, thực trạng khoản tín dụng đưa đánh giá cho Lãnh đạo phòng KD Trong trường hợp phát rủi ro, Phòng Kinh doanh đưa biện pháp xử lý đảm bảo an tồn cho ngân hàng trình trưởng ĐVCTD phê duyệt - Việc điều chỉnh lãi suất thực theo quy định OceanBank thỏa thuận OceanBank khách hàng - CBKD lập thông báo nghĩa vụ đến hạn/thông báo nợ hạn nhắc nợ khách hàng định kỳ, CB VHTD phối hợp Phòng Kế toán thu nợ khai báo hệ thống ngân hàng  - Bước 10: Xử lý phát sinh Khi có phát sinh, CBKD gửi yêu cầu đến CBTĐ để thực làm tờ trình nêu rõ vấn đề phát sinh giải vấn đề phát sinh Sau thực trình ký cấp có thẩm quyền phê duyệt xử lý phát sinh theo quy định OceanBank  - Bước 11: Thanh lý HĐCTD, giải chấp, xuất kho TSBĐ ĐVCTD ký biên lý hợp đồng CBTĐ soạn thảo Phòng VHTD phối hợp với Phòng Kho quỹ thực giải chấp xuất kho TSBĐ cho khách hàng, Phòng Kế toán thực hạch toán giá trị hệ thống Bước 12: Lưu hồ sơ: Sau tất toán khoản vay, ĐVCTD thực lưu hồ sơ theo quy định OceanBank Phụ lục 04: SƠ ĐỒ CƠ CẤU TỔ CHỨC NHTM TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG HỘI ĐỒNG THÀNH VIÊN Ủy ban nhân sự, Ủy ban sách quản lý rủi ro, Ủy ban xử lý rủi ro, Ủy ban Alco Các CN, PGD Khối Tuân Thủ Khối KHDN P Giám sát từ xa P KHDN Lớn P KSNB P KHDN SME P Pháp chế P Chính sách PTSP P Quản lý KD Khối NS & QTVP P Quản lý NS P tiền lương & đãi ngộ Trung tâm đào tạo Văn Phịng Đảng Đồn Khối Quản lý nợ CVĐ P QL NCVĐD P Tố tụng Ban kiểm soát kiểm toán nội VP HĐTV Phịng kiểm tốn nội Khối Thẩm định tín dụng Khối Quản trị RR Khối KH bán lẻ P Thẩm định KHDN P RR thị trường P quản trị & pt thị trường P RR hoạt động P ng/cứu & pt sản phẩm P Thẩm định KH bán lẻ P Thẩm định TSBĐ P RR tín dụng P chất lượng dv P kinh doanh KH bán lẻ P sách P Vận hành TD Khối tốn Tài Kế P Kế Tốn TC P sách Trung tâm tốn P Quản trị tài P tiền tệ kho quỹ Các phòng 94 Khối Nguồn vốn Đầu tư Khối Thanh toán QT P Kinh doanh liên NH, trái phiếu P Tài trợ thương mại P KD ngoại hối P Cân đối vốn & giao dịch P Quản lý dự án P chuyển tiền QT P KD & pt sản phẩm Swift Trung tâm dịch vụ NH điện tử pt sản phảm P toán & tra số liệu P Quản lý kênh gd điện tử P pt đối tác & kênh phân phối liên quan Ban thông tin tuyền thông 95 Trung tâm CNTT Phụ lục 05: Bảng kết kinh doanh theo loại hình hoạt động Đơn vị: tỷ đồng 2013 Chỉ tiêu Giá trị Thu nhập lãi Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 2014 Tỷ trọng Giá trị 2015 Giá Tỷ trọng 2016 Tỷ trọng trị 5.501 98,57% 3.790 105,02% 1.521 107,49% 48 0,86% 38 1,05% 18 1,27% Lãi/lỗ từ hoạt động kinh doanh ngoại hối Lãi/lỗ từ mua bán chứng khoán kinh doanh 0,11% -0,2 -0,01% -16 -1,13% 0,05% 119 3,30% -1 -0,07% Lãi/lỗ từ mua bán chứng khoán đầu tư Lãi/lỗ từ hoạt động khác 67 1,20% 308 8,53% -0,2 -0,01% -102 -1,83% -686 -19,01% 0,2 0,01% Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần Tổng Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng 58 1,04% 40 1,11% -107 -7,56% 5.581 100% 3.609 1.415 100% 2017 Giá Tỷ Giá trị trọng trị 1.106 102% 17 1,57% -15 -2 15 1,39% 0,65% 0,19% 1,39% 2018 Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng 1150 100,90% 1207,752 100,40% 15 1,32% 18 1,50% -18 -1,58% -16 -1,33% 0,44% 0,50% 0,00% 0,00% 20 1,75% 24 2,00% -47 4,35% -32 -2,81% -27 -2,24% 1.081 100% 1140 100% 1203 100% Phụ lục 06: Bảng cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng loại hình doanh nghiệp OceanBank từ năm 2013 đến năm 2018 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Chỉ tiêu Giá trị Cho vay tổ chức kinh tế Doanh nghiệp nước Doanh nghiệp nước khác Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước Cho vay cá nhân hộ kinh doanh Tổng nhà Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng 26.746 93,91% 26.945 91,26% 19.119 94,20% 16.412 84,25% 14.168 72,06% 10.645 53,56% 2.943 10,33% 2.477 8,39% 1.798 8,86% 1.811 9,30% 1612 8,20% 1.405 7,07% 23.371 82,06% 23.910 80,98% 17.051 84,01% 14.379 73,81% 12.438 63,26% 17.051 85,79% 432 1,52% 558 1,89% 270 1,33% 222 1,14% 118 0,60% 50 0,25% 1.734 6,09% 2.582 8,74% 1.177 5,80% 3.068 15,75% 5.494 27,94% 9.231 46,44% 28.480 100% 29.527 100% 20.296 100% 19.480 100% 19.662 100% 19.876 100% Phụ lục 7: Cơ cấu tín dụng theo ngành kinh tế OceanBank giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2018 (Đơn vị: tỷ đồng) Chỉ tiêu Công nghiệp chế biến, chế tạo Xây dựng Vận tải kho bãi Dịch vụ lưu trú ăn uống Bán buôn bán lẻ; sửa chữa ô tô, mô tô Nông nghiệp, lâm nghiệp thủy sản Khai khống Hoạt động hành dịch vụ hỗ trợ Sản xuất phân phối điện, khí đốt, nước nóng, nước điều hịa khơng khí Hoạt động dịch vụ khác Hoạt động tài chính, ngân hàng bảo hiểm Hoạt động tổ chức quan quốc tế Y tế hoạt động trợ giúp xã hội Giáo dục đào tạo Hoạt động chuyên môn, khoa học công nghệ Hoạt động làm thuê cơng việc hộ gia đình, sản xuất sản phẩm vật chất dịch vụ tự tiêu dùng hộ gia đình Nghệ thuật, vui chơi, giải trí Hoạt động kinh doanh Bất động sản Khác Tổng 2013 Giá trị 5.415 5.778 1.686 1.538 1.358 47 369 400 2014 Tỷ trọng 19,01% 20,29% 5,92% 5,40% 4,77% 0,17% 1,30% 1,40% 797 Giá trị 4.791 5.425 799 1.535 1.350 82 471 714 2015 Tỷ trọng 16,23% 18,37% 2,71% 5,20% 4,57% 0,28% 1,60% 2,42% Giá trị 3.220 4.345 594 1.445 327 18 305 673 Tỷ trọng 15,87% 21,41% 2,93% 7,12% 1,61% 0,09% 1,50% 3,32% 2,80% 676 2,29% 331 1,63% 480 1.474 434 56 106 16 1,69% 5,18% 1,52% 0,20% 0,37% 0,06% 1.556 625 1.866 64 747 17 5,27% 2,12% 6,32% 0,22% 2,53% 0,06% 708 399 93 29 321 12 3,49% 1,97% 0,46% 0,14% 1,58% 0,06% 0,01% 157 0,53% 140 0,69% 2,42% 25,47% 2,03% 100% 476 8.031 145 29.527 1,61% 27,20% 0,49% 100% 494 6.821 21 20.296 2,43% 33,61% 0,10% 100% 690 7.253 579 28.480 Chỉ tiêu Công nghiệp chế biến, chế tạo Xây dựng Vận tải kho bãi Dịch vụ lưu trú ăn uống Bán buôn bán lẻ; sửa chữa ô tô, mô tô Nông nghiệp, lâm nghiệp thủy sản Khai khống Hoạt động hành dịch vụ hỗ trợ Sản xuất phân phối điện, khí đốt, nước nóng, nước điều hịa khơng khí Hoạt động dịch vụ khác Hoạt động tài chính, ngân hàng bảo hiểm Hoạt động tổ chức quan quốc tế Y tế hoạt động trợ giúp xã hội Giáo dục đào tạo Hoạt động chuyên môn, khoa học công nghệ Hoạt động làm th cơng việc hộ gia đình, sản xuất sản phẩm vật chất dịch vụ tự tiêu dùng hộ gia đình Nghệ thuật, vui chơi, giải trí Hoạt động kinh doanh Bất động sản Khác Tổng Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng 2016 2017 2018 Giá trị 2.706 Tỷ trọng 13,89% Giá trị 2.587 Tỷ trọng 13,16% Giá trị 2.642 Tỷ trọng 13,29% 3.317 469 1.308 473 20 252 610 17,03% 2,41% 6,71% 2,43% 0,10% 1,29% 3,13% 2.896 598 1.507 689 20 234 575 14,73% 3,04% 7,66% 3,50% 0,10% 1,19% 2,92% 2.592 673 1.604 893 20 212 560 13,04% 3,39% 8,07% 4,49% 0,10% 1,07% 2,82% 334 1,71% 352 1,79% 390 1,96% 689 396 179 26 290 107 3,54% 2,03% 0,92% 0,13% 1,49% 0,55% 785 467 143 15 310 110 3,99% 2,38% 0,73% 0,08% 1,58% 0,56% 904 506 130 10 360 125 4,55% 2,55% 0,65% 0,05% 1,81% 0,63% 1.838 9,44% 2.632 13,39% 3.452 17,37% 473 5.744 249 19.480 2,43% 29,49% 1,28% 100% 532 4.893 317 19.662 2,71% 24,89% 1,61% 100% 654 3.681 468 19.876 3,29% 18,52% 2,35% 100% Phụ lục 08: Cơ cấu tín dụng OceanBank theo nhóm nợ giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2018 Đơn vị: tỷ đồng 2013 Chỉ tiêu Giá trị 2014 Tỷ trọng Giá trị 2016 2015 Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị 2017 Tỷ trọng Giá trị 2018 Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Nhóm 26.450 92,87% 12.325 41,74% 3.582 17,65% 5.032 25,83% 5.705 29,02% 6.443 32,42% Nhóm 880 3,09% 1.194 4,04% 525 2,59% 569 2,92% 682 3,47% 574 2,89% Nhóm 32 0,11% 564 1,91% 205 1,01% 343 1,76% 285 1,45% 235 1,18% Nhóm 215 0,75% 335 1,13% 1.346 6,63% 25 0,13% 20 0,10% 16 0,08% Nhóm 600 2,11% 14.806 50,14% 14.335 70,63% 13.208 67,80% 12669 64,43% 12313 61,95% Nợ khoanh nợ chờ xử lý 303 1,06% 303 1,03% 303 1,49% 303 1,56% 301 1,53% 295 1,48% 1.150 4,04% 16.008 54,21% 16.189 79,76% 13.879 71,25% 13275 67,52% 12859 64,70% 28.480 100% 29.527 100% 20.296 100% 19.480 100% 19.662 100% 19.876 100% Nợ xấu Tổng Nguồn: Báo cáo tài OceanBank ... luận quản trị rủi ro quy trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại TNHH Một thành viên. .. QUẢN TRỊ RỦI RO VÀ QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng quản trị. .. QUẢN TRỊ RỦI RO VÀ QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 1.1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Khái niệm rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Theo H Greuning