DỰ án đầu tư xây DỰNG NHÀ máy sản XUẤT THỨC ăn THUỶ sản CÔNG TY CHẾ BIẾN THỨC ăn THUỶ sản và bột cá – ĐỒNG tâm

DƯ AŃ ĐÂÙ TƯ XÂY DƯNG NHÀMAÝ SAN̉ XUÂT́ THƯC ĂN THUỶSAN̉ GIƠI THIÊỤ CHUNG Tên dư án: CÔNG TY CHẾBIÊŃ THƯC ĂN THUỶSAN̉ VÀBÔṬ CÁ– ĐÔNG̀ TÂM Địa điểm xây dưng: KCN Binh̀ Thanh,̀ huyêṇ Thanh Bình, tỉnh Đơn Chủđầu tư: - Tên chủđầu tư: CƠNG TY CỔPHẦN THUỶSẢN SỐ4 - Địa chỉ:320 Hưng Phú– P.9 – Q.8 – Tp.HCM - Điện thoại: 08.39 543 361 - Fax: Ngành nghềkinh doanh: Chếbiến thưc ăn thuỷsản, chiếtsuấtmơ cá– bộtcá Quy mô sản xuất: 50.000 tâńSP/năm Tổng mưc đầu tư của dưán: 120.000.000.000 đông̀ - Vớn vay ngân hàng: 60.000.000.000 đờng - Vớn phát hành: 60.000.000.000 đông 1/ Loạidư án: Đầu tư xây dưng mơi 2/ Thơi gian khơi công: QuýIII/2012 3/ Thơi gian hoàn thành: 18 tháng sau khơi công SƯ CÂǸ THIÊT PHAỈĐÂÙ TƯ 1 LƠI THẾPHAT́ TRIÊN̉ 1.1 Đăc̣ điêm̉ tư nhiên vàKinh tế– Xãhôịcuả tinh̉ Đông̀ Thap:́ Đồng Tháp làmộttỉnh đầu ng̀n sông Cưu Long nằm phía Tây khu vưc vànằm phía Tây Nam của TổQuốc, cóvịtríđịa lý: - Phía Bắc giáp : Long An - Tây Bắc giáp : Campuchia - Phía Nam giáp : An Giang vàCần Thơ Diêṇ tich́ tưnhiên là323.805 chia thành vung̀ lơn Tinh̉ Đông̀ Tháp có2 nhanh́ sông Tiên vàsông Hâụ cuả hệthônǵ cónhiêù sông racḥ khăṕ tưthanh̀ thịđêń nông thôn Hệ thôn tỉnh, vưa đáp ưng yêu cầu tươitiêu sản xuât́nông nghiêp sông ngoìkênh mương chăng̀ chiṭnhư thếđã tao việc nuôi trồng thuỷsản pháttriên thanh̀ Thơi gian gâǹ đây, nganh̀ thuỷsan̉ đã băt cho nhu câù chế xuâ kh biên t âu thuỷ cung̃ phaỉsong hành vơi san viêc tăng lơi nhuâṇ cho cać nhàchăn nuôi 1.2 Tinh̀ hinh̀ nuôi trông̀ thuỷsản taị Đên san̉ xuât́giônǵ nay, toàn tinh̉ Đôn Tư g Thaṕ có188 sơsản xuâ giôn tôm cang̀ xanh, 57 sơ giônǵ cákhac,́ cung̀ vơi khoang̉ tháng đâù năm 2010, toàn tỉnh đãthảnuôi 1.350 cátra, đaṭtrên 72% kếhoacḥ năm, san̉ lương thu hoạch cátra 148.000 tân kếhoacḥ năm 1.3 Đinḥ hương phat́triên̉ nganh̀ kinh tếthuỷsản cuả tinh:̉ - Kinh tếthuỷsan̉ giưvai tròquan tron trong̣ cho ngành công nghiêp sinh thai,́ vùng kinh tế,tàinguyên nguôǹ lưc vưc - Ap chế biên nguồn lưc vàtrình độcủa sơ.Tăng dụng công nghệmơi thích nghi vơi khảnăng tiếp nhận của địa phương phùhơp vơi rộng thịtrương làhơp tác tếsư g công nghệ Quôc dun bao toàn thưc phẩm theo HACCP, ISO 9000 quy định qu an tiên tiên sẽ giam cươn thâ thoa sau thu t t hoac h, đôn g thơi đa m g mơ ba yêu câu an o - Quan tâm đêń cać khâu giống, thưc ăn, phòng trư h bênḥ dic nguyên liệu sach,̣ không sưdung̣ hóa chât́vàkháng sinh thuộc danh mục cấm Tiếp tuc̣ đâ biên trịvàuy tiń cuả hang̀ thuỷsan̉ ViêṭNam đủsưc canḥ tranh quátrinh̀ hôịnhâp.̣ - Ưu tiên cho công nghệchếbiêń nhât́làchế biên nghiệp một h chăṭchẽtoaǹ bộhệ cac thôn đông lanḥ thanh̀ phâm̉ tiêu thu.̣ - UBND tinh̉ chỉđaọ cac san̉ an toan,̀ vung̀ TINH̀ HINH̀ SAN̉ XUÂT́ THƯC ĂN THUỶSAN̉ HIÊṆ NAY 2.1 San̉ xuât́thưc ăn thuỷsan̉ môṭsốtinh lân câṇ Theo báo cao năm 2005, cać nhàmáy cua Cưu Long, cụthểcủa các tỉnh sau: - Tỉnh Bến Tre công suấtsản xuất6.000 tấn/năm 2005 - Tỉnh Kiên Giang công suấtsản xuất50.000 tấn/năm 2005 - Tỉnh Tiền Giang công suấtsản xuất50.000 tấn/năm 2005 - Tỉnh TràVinh công suấtsản xuất30.000 tấn/năm 2005 - Tỉnh Cần Thơ công suấtsản xuất43.000 tấn/năm 2005 - Tỉnh Sóc Trăng công suấtsản xuất30.000 tấn/năm 2005 - Tỉnh An Giang công suấtsản xuấttrên 60.000 tấn năm 2007 Hiêṇ tại, tình hình chăn nuôi vàchế biên phương a triên nuôi cátra phaỉđam̉ baỏ cóao xư lýnươc thai,̉ buǹ đaý ao, khu xư lýca cuả cac tỉnh thìvùng đôn tin h tr san trương truyền thônǵ như: Nhât,̣ Hông̀ Kông, Singapore….tinh̉ ta cung̃ thâm nhâp khăn hiêṇ tai ăn, cać nhàchăn nuôi vàcać doanh nghiêp̣ chếbiêń xuât́khâu.̉ song tưn g bươc đươc 2.2 Môṭsốcông ty chuyên san̉ xuât́thưc ăn thuỷsan̉ ViêṭNam Tên nhàmáy Afiex Cargill Thưc ăn cho Cá Ca,́tôm CP Group Green Feed Long Shin President Proconco Sea Da Nang TomBoy Đa sốdây chuyên Cać nhàmaý naỳ thương đươc nhập vềvơigiácao vàđươc kiểm đinḥ trươc đưa vao thưc ăn trươc cho cávàtôm lơn đêu gia thịphâǹ cảnươc 2.3 Tinh̀ hinh̀ san̉ xuât́thưc ăn thuỷsản taịĐông̀ Thaṕ Hiêṇ nay, ngươinuôi thuỷ san thưc ăn tưchếthương keḿ chất lươn mâm̀ bênh.̣ Nhưng nay, nguôǹ cung hiên câp nhập tưbên ngoàitỉnh giákhácao cươc NHU CÂÙ CUẢ THỊTRƯƠNG THƯC ĂN CÁTRA, CÁBASA Ơ KHU VƯC ĐBSCL: 3.1 Nhu câù cuả thịtrương thưc ăn cátra, cábasa khu vưc ĐBSCL: thiếtbịcủa nhà may Trong thưc tếgâǹ đây, các doanh nghiêp hiện hâù hêt́đã chuyên đươc quy vềthưc ăn công nhgiệp, hệsốchuyên đôỉ thưć ăn sang cánguyên liêụ làkhoang̉ 1,6 Theo Phân Viêṇ Quy Hoac năm 2010 là1.282.159 tân đưng tiêṕ theo là Đôn Giang, TràVinh, Bêń Tre… đô i h Thuỷ San Nhu câu g Thap tân 830.550 sang nuôi băn Nhu câù cuả thịtrương thưc ăn cátra, cábasa khu vưc ĐBSCL: STT Tinh,̉ Vinh̃ 3.2 Nhu câù cuả thịtrương thưc ăn cátra, cábasa Đông̀ Thap:́ - Sản lương thưc ăn công nghiêp c u a thônǵ kê voàkhoang̉ 170.000 tân,́ chỉđủnuôi khoang̉ 85.000 tâń cáthương phâm̉ (vơi hệsốFCR = 2) - Hiêṇ vẫn còn nhiều hộnuôi cátinh̉ Đông̀ Thap liêụ chât́đôt́đểchếbiến thưc ăn tưchếlà trâu đinh,̣ ngoàira, chếsẽkhông đam̉ bảo tinh́ ôn hiện nay, nganh̀ thuỷsản khuyên viêc c o a h nuôi nhăm môi trương, an toaǹ thưc phẩm vàmang laịhiêụ quảkinh tếxãhôịôn đinḥ - Theo tinh̀ hình taịvà độ hiên tôc xuât́thưc ăn thuỷsản vàtận dụng cac phếphâm,̉ phếliêụ đểchiêt́ xuât́ dâù cálàrât́ câǹ thiêt.́ - Hiêṇ nay, Nhà chỉđâù tư san̉ xuất thưc may nhanh́ Công Ty CổPhâǹ ThuỷSan̉ Số4 – Đông̀ Tâm SƯ CÂǸ THIÊT́ PHAỈĐÂÙ TƯ Nghềchăn nuôi cá be, lĩnh vưc chăn nuôi thuỷsan̉ phát triên san̉ cuả cac g phat ao, hâm nhà may tỉnh Đôn vơiđinḥ hương phat́triển của nganh̀ san nganh̀ kinh tếmuĩnhọn, tạo nguôn trương xuấtkhẩu các mặthàng chếbiến thuỷsản ngày càng pháttriển Xuấtpháttư nhu cầu của Công ty, thịtrương cộng thêm chính sách ưu đãitheo luậtkhuyến khích đầu tư xây dưng của tỉnh Công Ty Cổ Phần ThuỷSản Số4 tiến hành lập dưán đầu tư xây g nhà s xuâ thư ăn thuỷ , g chế mơ – cá công hoaṭ dưn động 50.000 tấn thành phẩm/năm may a t c san xươn biên bôt vơi suât n Việc đầu tư này cócác thuận lơi sau: Địa điểm chọn xây dưng nhàmáy chếbiến thưc ăn thuỷsản nằm vùng trung tâm nuôi cánhư: Tam Nông, Thanh Bình… Nguồn nguyên liệu dễthu mua Tận dụng đươc nguồn phếphẩm, phụphẩm tư Công Ty CổPhần ThuỷSản Số4 – Đồng Tâm Tấtcảnhưng đặc điểm nêu sẽlàđiều kiện tốtđểgiảm giáthành phẩm, đảm bảo cung phần lơn thưc ăn cho vùng nuôi của Công ty san câp CƠ SƠ THANH̀ LÂP̣DƯ AŃ - Đươn g lốichuyển h cấu sản xuấtnông nghiệp, nhấtlà diclin h vưc nuôi trồng chế biên thuỷ hai s , ph a gop ân n tiêu thụ g hoa han thuỷhảisản theo các Nghịquyếtcủa Đảng vàchính sách của Nhànươc - Quy hoạch sản xuấtvàtiêu thụcátra, cábasa vùng Đồng bằng sông Cưu Long đến năm 2010 vàđịnh hương đến năm 2020 của Bộ Thuy San̉ - Căn cưchủtrương của HĐQT Công Ty Cổ Phân thu, tăng lơinhuân,̣ tạo thêm viêc lam̀ vànâ MUC̣ TIÊU CUẢ DƯ AN:́ - Muc̣ tiêu của dưań làđam̉ bảo cung cấp đủlương thưc ăn cho vun hơp vơi chủtrương phat́triên̉ đa nganh̀ hang̀ cuả Tơng̉ Cơng ty 10 Đơn gia Tổng cộng doanh thu Tínhtoánnguyênvậtliệuchính(Bảng5) Vậtliệuphụbaobì Độnglực chosảnxuất Lươngcôngnhânbìnhquân BHXH, y tế Bảotrì sửachữa Chiphísảnxuấtphânxưởng Chiphíquảnlý Chiphíbốcxếp,vậnchuyển 10 KhấuhaoTSCĐ - Thiếtbị - Xâylắp 11 Lãivayngắnhạn 12 Lãivaydàihạn trongnăm 13.Cổtứchàngnăm Bảng 7: Chi phí dự tính hàng năm Đơn vị tính: 1.000 đồng 22 STT Hạng mục NVL Vậtliệuphụ,baobì Độnglựcchosảnxuất Lươngcôngnhân BHXH, BHYT, KPCĐ Bảotrì sửachữa KhấuhaoTSCĐ - Thiếtbị - Nhàxưởng Chiphíquảnlýphân 10 xưởng Lãivayngắnhạn Laiõvaydàihạn 11 Chi phí quản lý công ty 0.3% 12 Chi phí bốc xếp, vận chuyển Tổng cộn g: 23 Bảng 8: Dự trù lãi lỗ hàng năm STT Hạng mục Tổngdoanhthu Tổngchiphí LN Trích 50% trả gốc ngân hàng Sau tính toán ta thấy lợi nhuận tăng dần qua năm, năm có lợi nhuận là: 2,4 tỷ sau tăng dần qua năm, đến năm tnứ là: 18,391 tỷ Điều cho thấy thành đạt, làm ăn có hiệu Tuy nhiên, để đánh giá tính khả thi chắn dự án dựa vào tiêu lợi nhậun dự án, mà phải dựa vào tiêu khác để đánh giá CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ VỐN ĐẦU TƯ Dựa vào kết tính lãi, lỗ, ta xác định tiêu hiệu vốn đầu tư Bản g 9: Các ch ỉ tiêu STT Hạng mục LN thuần/ DT 24 STT - Hạng mục LN thuần/ tổng vốn ĐT Tỷ suất lợi nhuận thuần/doanh thu thuần: tăng từ 0,60% đến 6,07%, tăng đáng kể qua năm, nói lên tình hình lợi nhuận Công Ty mở rộng đơn vị hàng hoá - Tỷ suất lợi nhuận thuần/tổng vốn đầu tư; năm đầu tỷ lệ thấp 2,00%, năm thứ trở công suất nhà máy ổn định, tỷ lệ tăng cao từ 9,17% đến 27,34% vào năm thứ Tỷ lệ cho biết 100 đồng vốn đầu tư vào tài sản cố định dự án se sinh từ 9,17 đến 27,34 đồng tiền lãi năm Mức ợi nhậun cao có xu hướng tăng, cho thấy dự án khả thi Tỷ sua át - chiế t khấu dự án Căn mức lãi suất hành nguồn vốn tài trợ cho dự án, mức chi phí vốn (tỷ suất chiết khấu) dự án tính lãi suất bình quân gia quyền nguồn TSCK = Vay nguo n x LS1 + vay nguo + VLÑ x LSVLĐ Bản g 10: Tỷ ST T Nă m ổn định Vốn gốc sua t chiế t khấu Lãi suấ t Tiền lãi 25 Vay dài hạn Vay ngắn hạn Vốn phát hành Tỷ suất chiết khấu Thời gian hoà n n h vốn - Xác định thời gian hoàn thành vốn có chiết khấu hiểu cách cộng giá trị lợi nhậun khấu hao trừ vốn đầu tư ban đầu đến kết không thu hồi đủ vốn Dựa vào số liệu ta có bảng tính toán sau: Bản g 11: Th gia n hoa n ̀ n h vốn có Nă m Vốn đầu tư 120,000,000 26 Chi phí chưa thu hồi KHV đầu năm Thu nhập năm KHV + Phâ n = 8.67 - Phân tích điểm hoà vốn kỹ thuật phân tích tài dùng để phân tích hoạch định mức lãi tương quan hữu chi phí sản xuất doanh thu Đó phương pháp giúp xác định vị trí “điểm” mà doanh thu vừa đủ để trang trải chi phí - Để ứng dụng kỹ thuật điểm hoà vốn, trước hết phải phân tích chi phí thành hai loại: Định phí biến phí - Định phí biến phí bao gồm khoản mục biến động qua năm - Trên sở phân tích định phí , biến phí ta tiến hành xác định điểm hoà vốn * Điểm hoà vốn lý thuyết (lãi lỗ) điểm mà doanh thu ngang với chi phí sản xuất năm, dự án không lời không lỗ 27 Bản g 12: Định phí, biế n phí, doanh thu: ST T Các ch ỉ tiêu Tổng doanh thu Tổng chi phí - Định phí + Khấu hao TSCĐ + Lãi vay dài hạn + Các chi phí khác50% - Biến phí + Nguyên vật liệu + Vật liệu phụ, bao bì + Động lực cho sản xuất Nă m 28 + Lương + BHXH + Bảo trì sửa chữa + Lãi vay ngắn hạn + Các chi phí khác 50% Bản g CHỈ TIÊU Điểm hoà 13: Phân tích điể m hoà ĐVT vốn LT ĐHVLT = Ñ/(DB) QO = Q * ÑHVLT DO = D * ĐHVLT Nă % Tấn 1.00 0đ Qua bảng tính cho thấy ĐHV lãi lỗ qua năm chênh lệch không nhiều, mức độ để đạt mức hoà vốn giảm dần qua năm từ 90,93% giảm xuống 32,81% vào năm thứ Cho nên việc hoạt động kinh doanh nhà máy tương đối dễ dàng, giả sử vào năm thứ nhà máy đạt doanh thu 262,770 triệu đồng tương đương 54,15% công suất thiết kế, sản lượng đạt 26.263 nhà máy hoà vốn bắt đầu có lãi Bản g 14: Tỷ sua át thu hồi nội R1 = 19% R2 = 20% Nă Vốn đầu m 120,000,000 tö PV1 = 121.072.583 116.366.911 NPV1 = 1,072,583 IRR = IRR = 3.633.089) + Tỷ suất thu hồi nội dự án IRR = 19,22% lớn tỷ suất chiết khấu Do dự án mang tính khả thi + Tỷ suất lợi nhuận nội IRR = 19.22% nói lên dự án có khả đạt mức lãi cao lãi suất thực tế thị trường thấp so với lãi suất tính toán PHƯƠNG ÁN TRẢ N VAY: Việc trả nợ vay dài hạn hình thành từ nguồn chủ yếu: - Khấu hao từ nguồn hình thành từ vốn vay = KHCB x tỷ lệ vốn vay - Lợi nhuận dành để trả nợ hình thành từ vốn vay ngân hàng = trích 50% lợi nhuận x tỷ lệ vốn vay Bản g 15: Kế hoạch trả nợ vay NĂM Nợ (Đồng VN) Nguồn cân đối (ĐVN) - Khấu hao - Tích luỹ Khả trả nợ khoảng năm kể từ dự án vào sản xúât ổn định Bản g 16: Lịch hoa ø n vốn đầu tư dài hạn Nợ vay: 60.000.000 Lãi suất: 18,00% Thời gian: 07 năm Nă m Nợ đầu 60,000,0 51,400,00 42,800,00 34,200,000 25,600,00 17,000,00 8,400,00 32 kỳ Lãi phát ngun liệu cho nhà máy chế sinh Trả sản số Theo tính tốn biến thủy sản Công ty Thủy dự án đưa vào hoạt động đáp ứng được nhu cầu cấp thiết nguồn thức ăn, Nợ gốc đảm bảo chất lượng Lãi vay nguyên liệu về: trọng lượng, chất lượng Nợ cuối kỳ không bị nhiễm kháng sinh thu mua nguyên liệu từ bên KẾT LU Trên nội dung minh thuyết Dự án đầu tư nhà máy chế biến thức ăn, phục ngoaøi, phục vụ cho việc chế biến thủy sản Công ty thời gian tới Việc triển khai dự án cần thiết khả thi cho chiến lược phát triển trung dài hạn Công ty Cổ phần Thủy sản Số Thành ph ngày 18 tháng năm 2012 vụ cho vùng ni Công đáp Ty, ứng 33 ... nguyên liệu cho sản xuất 4.1 Thức ăn cho cá Đơn vị tính: 1.000 đồng Cámgạo Tấm Bộtmì,mìlát Bánhdầunành,đậuphộng Bộtcá,bộthuyết,bộtthịt Đầucá,dầumực 18 Premix,khoáng 4.2 Mỡ cá Phụphẩmlàmm? ?cá Bảng 5:... chắn dự án dựa vào tiêu lợi nhậun dự án, mà phải dựa vào tiêu khác để đánh giá CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ VỐN ĐẦU TƯ Dựa vào kết tính lãi, lỗ, ta xác định tiêu hiệu vốn đầu tư Bản g 9: Các... chi phí Bảng 6: Doanh thu dự án 6.1 Thức ăn cho cá Đơ Thức? ?nchocátừ< 300gr/con Thức ăn từ 300gr – 700gr/con Thức ăn cho cá >700gr/con 6.2 Mỡ cá Đơn vị tính: 1.000 đồng M? ?cá Đơn giá 12.000 N 30.0