Đang tải... (xem toàn văn)
LỜI MỞ ĐẦU Bước sang những năm đầu của thế kỷ XXI, nên kinh tế Việt Nam có nhiều chuyển biến theo hướng tích cực theo hướng công nghiệp hoá- hiện đại hoá nhằm đưa đất nước ta cơ bản trở
Chuyên đề Thực tập Tốt nghiệp Khoa Ngân hàng- Tài Lời Mở đầu Bớc sang năm đầu thÕ kû XXI, nªn kinh tÕ ViƯt Nam cã nhiỊu chun biÕn theo híng tÝch cùc theo híng c«ng nghiƯp hoá- đại hoá nhằm đa đất nớc ta trở thành nớc công nghhiệp vào năm 2020 phát huy nội lực nớc đồng thời tranh thủ hỗ trợ từ bên Nh kinh tế đòi hỏi phải cần lợng vốn lớn vốn yếu tố quan trọng góp phần vào thành chung công xây dựng phát triển đất nớc, dần đa nớc ta thoát khỏi tình trạng nghèo nàn, tụt hậu, từ tiến nhanh, tiến ngang với nớc khu vực giới Điều đợc thể văn kiện đại hội đảng IX Chúng ta thực công nghiệp hoá- đại hoá không huy động đợc nhiều nguồn vốn, nguồn vốn trung dài hạn nớc mà nòng cốt để thực đợc nhiệm vụ quan trọng phải ngân hàng thơng mại, công ty tài Ngân hàng thơng mại với vai trò trung gian tài việc huy động vốn để tái cấp vốn cho kinh tế quan trọng Tuy nhiên ngân hàng loại hình doanh ngiệp đặc biệt kinh doanh chủ yếu lĩnh vực tiền tệ bắt buộc phải hoạt động có hiệu để vừa đảm bảo mục tiêu an toàn hoạt động vừa đứng vững nên kinh tế thị trờng qua thực có hiệu vai trò dẫn vốn Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Láng Hạ chi nhánh thành viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Với hoạt động chủ yếu lĩnh vực Nông nghiệp Nông thôn Cũng giống nh NHTM khác Chi nhánh quan tâm tới nguồn vốn huy động từ kinh tế để tiến hành hoạt động kinh doanh Thấy đơch tầm quan trọng nguồn vốn huy động hoạt động Chi nhánh, trình thực nghiên cứu hoạt động Chi nhánh em chọn đề tài Hoàn thiện sách huy động vốn Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Láng Hạ Ngoài phần mở đầu kết luận chuyên đề gồm có chơng: Sv Nông Văn Thực Trang Lớp Ngân hàng 42A Chuyên đề Thực tập Tốt nghiệp Khoa Ngân hàng- Tài Chơng 1- Chính sách huy động vốn Ngân hàng thơng mại Chơng 2-Thực trạng sách huy động vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nôngthôn Chi nhánh Láng Hạ Chơng Hoàn thiện sách huy động vốn Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Láng Hạ Do thời gian nghiên cứu kinh nghiệm thân hạn chế nên vấn đề mà Em nêu không tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận đợc góp ý thầy cô giáo, cô chú, anh chị cán thực tế Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Láng Hạ để đề tài đợc hoàn thiện hơn, có ý nghĩa thực tiễn hơn, góp phần hoàn thiện sách huy động vốn Chi nhánh Em xin chân thành cảm ơn tận tình hớng dẫn bảo thầy giáo Tiến sỹ Trần Đăng Khâm toang thể cán công nhân viên Chi nhánh Láng Hạ đà hớng dẫn giúp đỡ em hoàn thành đề tài Hà nội, tháng 05 năm 2004 Sinh viên: Nông Văn Thực Chơng Chính sách huy động vốn Ngân hàng thơng mại Sv Nông Văn Thực Trang Lớp Ngân hàng 42A Chuyên đề Thực tập Tốt nghiệp Khoa Ngân hàng- Tài 1.1 Các hoạt động huy động vốn Ngân hàng thơng mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thơng mại 1.1.1.1 Khái niệm Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển sản xuất hàng hoá Sự phát triển kinh tế điều kiện đòi hỏi phát triển ngân hàng, đến lợt phát triển hệ thống ngân hàng trở thành động lực thúc đẩy phát triển kinh tế Sản xuất phát triển dẫn đến lu thông hàng hoá ngày đợc mở rộng, khối lợng lu thông ngày lớn, không địa phơng, quốc gia mà đợc lu thông Quốc gia khu vực, khu vực toàn giới Tuy nhiên Quốc gia lại sử dụng đồng tiền khác nhau, với giá trị khác nhau, điều đà gây nhiều khó khăn trình lu thông, trao đổi hàng hoá Trớc thực tế số Thơng gia đà chuyển sang kinh doanh hàng hoá đặc biệt (từ bỏ kinh doanh hàng hoá thông thờng), đổi tiền kinh doanh tiền tệ Công việc thơng gia đà góp phần quan trọng việc thu hẹp khoảng cách đồng tiền khác nhau, giúp trình lu thông hàng hoá thuận tiện, tiết kiệm thời gian cho nhà buôn, thơng gia Mặt khác để đáp ứng nhu cầu toán ngày lớn thơng gia, ngời kiêm việc giữ hộ toán hộ tiền, trờng hợp cần thiết họ tiến hàng cho nhà buôn vay tiền để đáp ứng nhu cầu toán (với chi phí thoả thuận- hay gọi lÃi suất) Ngày nay, hệ thống ngân hàng (bao gồm ngân hàng Nhà nớc hệ thống Ngân hàng Thơng mại) phát triển đại hơn, có nhiều loại hình dịch vụ nhiều so với thủa sơ khai, nhiên số nghiệp vụ không thay đổi chất, mà thuận tiện hơn, tiện lợi hình thức phục vụ đa dạng Hoạt động hệ thống ngân hàng từ đời đà giữ vai trò quan trọng huyết mạch thớc đo hng thịnh, suy thoái, hay trì trệ kinh tế Sv Nông Văn Thực Trang Lớp Ngân hàng 42A Chuyên đề Thực tập Tốt nghiệp Khoa Ngân hàng- Tài Tóm lại, thấy đời hệ thống ngân hàng kết phát triển kinh tế nói chung lĩnh vực lu thông hàng hoá nói riêng Sự đời ví nh phát kiến vĩ loại loài ngời Khái niệm Ngân hàng thơng mại Mặc dù trải qua lịch sử phát triển lâu dài nhng nay, việc đa khái niệm cụ thể Ngân hàng thơng mại điều gây nhiều tranh cÃi nhà Kinh tế, thời điểm khác khái niệm lại có thay đổi, lại đặc thù lĩnh vực ngân hàng tài Theo nhà Kinh tế học giới Ngân hàng Thơng mại loại hình doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng Theo cách tiếp cận phơng diện loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp Ngân hàng thơng mại loại hình tổ chức tổ chức tài chính, cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất, đặc biệt tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài nhÊt so víi bÊt kú mét tỉ chøc nµo nỊn kinh tÕ” Theo lt c¸c tỉ chøc tÝn dơng cđa Níc Céng hoµ x· héi chđ nghÜa ViƯt Nam đợc Quốc hội khoá X (kỳ họp tứ hai, từ ngày 21 tháng 11 đến ngày 12 tháng 12 năm1997) thông qua Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng với nội dung thờng xuyên nhận tiền gửi sư dơng sè tiỊn nµy cÊp tÝn dơng vµ cung ứng dịch vụ toán Qua thấy phơng diện khác nhau, quốc gia khác lại có quan niệm, nhin nhận khác nhau, nhiên tất điều cho cách hiểu sâu khái niệm ngân hàng nói chung Ngân hàng Thơng mại nói riêng đồng thời qua giúp có hiểu rõ hoạt độngvà loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp 1.1.1.2 Các loại hình Ngân hàng thơng mại Sv Nông Văn Thực Trang Lớp Ngân hàng 42A Chuyên đề Thực tập Tốt nghiệp Khoa Ngân hàng- Tài Bất kì kinh tế cần phải có tổ chức đứng làm trung gian việc điều tiết nguồn tiền để đáp ứng nhu cầu liên quan đến tài tiền tệ Ngày ngân hàng thơng mại đảm nhận việc đó, mà có tổ chức trung gian tài khác, với khả tài mạnh mẽ tiến hành tham gia cung cấp vốn dịch vụ khác liên quan tới lĩnh vực tài tiền tệ a- Ngân hàng thơng mại chia theo hình thức sở hữu Ngân hàng thơng mại Quốc doanh, loại hình ngân hàng mà sở hữu thuộc Nhà nớc, Nhà Nớc cấp ngân sách thành lậpvà trực tiếp quản lý, điều hành Nhà nớc chịu toàn trách nhiệm liên quan tới nợ nghĩa vụ tài sản khác liên quan đến hoạt động Ngân hàng Thơng mại Thông thờng nhà nớc (Trung ơng, Tỉnh) hỗ trợ tài bảo lÃnh phát hành giấy tờ có giá ngân hàng bị phá sản Tuy nhiên số trờng hợp hoạt động theo đạo từ Nhà Nớc ảnh hởng tới hoạt động kinh doanh ngân hàng Ngân hàng thơng mại cổ phần, loại hình ngân hàng đợc thành lập sở góp vốn cổ đông, góp vốn không Cổ đông tuỳ theo thoả thuận khả cổ đông Theo quy định cổ đông phải chịu trách nhiệm hữu hạn nghĩa vụ nợ trách nhiệm tài sản khác tuỳ theo mức tỷ lệ cổ phần mà sở hữu Do vốn hình thành theo hình thức tập trung ngân hàng thơng mại cổ phần có khả mở rộng quy mô tăng nguồn vốn nhanh, thờng ngân hàng lớn Phạm vi hoạt động rộng, hình thức hoạt động đa năng, có nhiều Chi nhánh công ty Nhng nã thêng chÞu møc rđi ro cao tõ chế quản lý phân quyền (Giữa Tổng giám đốc giám đốc; công ty mẹ công ty ) Ngân hàng Thơng mại Liên doanh, loại hình ngân hàng thành lập sở hợp tác góp vốn bên bên ngân hàng nớc với bên bên ngân hàng quốc gia (có thể nhiều Sv Nông Văn Thực Trang Lớp Ngân hàng 42A Chuyên đề Thực tập Tốt nghiệp Khoa Ngân hàng- Tài Quốc gia góp vốn) khác, để tận dụng u Tuỳ theo thoả thuận hiệp định ký kết bên Ngân hàng sở hữu t nhân, ngân hàng cá nhân thành lập vốn Loại ngân hàng thờng có quy mô nhỏ, phạm vi hoạt động địa phơng Các ngân hàng thờng gắn liền với hoạt động doanh nghiệp cá nhân địa phơng Chủ ngân hàng thờng am hiểu khách hàng, hạn chế đợc rủi ro Tuy nhiên quy mô phạm vi nhỏ nên thờng không đa dạng hoạt động, nên dễ dàng gặp tổn thất mà địa phơng gặp rủi ro b Ngân hàng thơng mại theo tính chất hoạt động Ngân hàng chuyên doanh đa năng, ngân hàng hoạt động theo hớng chuyên doanh ngân hàng cung cấp số dịch vụ hạn chế tuỳ thuộc vào mạnh, nh điều kiện mà ngân hàng hoạt động Tính chuyên môn hoá cao cho phép ngân hàng có đợc đội ngũ cán giàu kinh nghiệm, tinh thông nghiệp vụ Tuy nhiên loại hình ngân hàng thờng gặp rủi ro lớn, mà ngành lĩnh vực mà hoạt động bị xa sút Ngân hàng chuyên doanh thờng ngân hàng có quy mô nhỏ, phạm vi hoạt động hẹp, trình độ cán tập trung chuyên sâu nên không đa dạng; ngân hàng sở hữu công ty Thứ hai, ngân hàng hoạt động theo hớng đa ngân hàng cung cấp dịch vụ ngân hàng cho đối tợng Đây xu hớng chủ yếu ngân hàng thơng mại, ngân hàng thơng mại lớn Các ngân hàng thờng ngân hàng lớn (hoặc chủ sử hữu công ty lớn) Tính đa dạng giúp ngân hàng việc tăng thu nhập hạn chế rủi ro Ngân hàng bán buôn ngân hàng bán lẻ, ngân hàng bán buôn ngân hàng cung cấp dịch vụ cho ngân hàng khác, công ty tài chính, cho nhà nớc, cho doanh nghiệp quy mô lớn Ngân hàng bán buôn thờng ngân hàng lớn hoạt động trung tâm tài quốc tế, cung cấp khoản tín dụng lớn Ngân hàng bán lẻ thờng ngân hàng cung cấp dịch vụ trực tiếp cho doanh nghiệp, hộ gia đình cá nhân, với Sv Nông Văn Thực Trang Lớp Ngân hàng 42A Chuyên đề Thực tập Tốt nghiệp Khoa Ngân hàng- Tài khoản tín dụng nhỏ lẻ Ngày xu hớng ngân hàng thơng mại ngân hàng bán lẻ hay bán buôn Các ngân hàng nhỏ thờng bán lẻ, ngân hàng lớn vừa bán buôn, vừa bán lẻ Tóm lại, thấy Ngân hàng Thơng mại hoạt động nhận tiền gửi, phân phối lại nguồn vốn phục vụ nhu cầu kinh tế Thì có chức quan trọng chức tạo tiền cung cấp dịch vụ liên quan tới lĩnh vực tiền tệ mà trung gian tài khác thực đợc Đồng thời trực tiếp thực sách tiền tệ quốc gia, theo quy định Ngân hàng nhà nớc c Các trung gian tài Mặc dù ngân hàng thơng mại nhng trung gian tài với tiềm lực tài lớn mạnh tay, họ cung cấp nhiều loại hình dịch vụ, hoạt động tơng tự ngân hàng thơng mại Một số trung gian tài chủ yếu gồm; Công ty Tài chính, Có thể công ty quốc doanh, công ty cổ phần, với hoạt động chủ yếu cho vay để mua bán hàng hoá, dịch vụ nguồn vốn Nhận tiền gửi, phát hàng trái phiếu, tín phiếu, vay tổ chức tín dụng nớc Công ty Cho thuê Tài (Cho thuê tài sản), công ty cung cấp tín dụng trung dài hạn, thông qua hợp động cho thuê tài sản với khách hàng thuê Khi kết thúc thời hợp đồng thuê, khách hàng đợc mua lại với giá u đÃi (theo hợp đồng thuê mua), tiếp tục thuê tài sản theo điều kiện đà thoả thuận điều kiện gia hạn (nếu cần thiết) Công ty Bảo hiểm, với tiềm lực tài tay, ngày công ty Bảo Hiểm hoạt ®éng nh mét trung gian tµi chÝnh (mét tỉ chøc tín dụng) đứng huy động tiền ngời mua bảo hiểm (tiền đóng phí khách hàng) mäi lÜnh vùc kh¸c nhau, víi lêi høa sÏ bï đắp thiệt hại cho ngời tham gia họ gặp rủi ro, tuỳ thuộc vào mức độ thiệt hại, loại hình bảo hiểm mà khách hàng tham gia Nh công ty Bảo Sv Nông Văn Thực Trang Lớp Ngân hàng 42A Chuyên đề Thực tập Tốt nghiệp Khoa Ngân hàng- Tài hiểm có lợng tiền tạm thời nhàn rỗi lớn tiến hành hoạt động nh trung gian tài So với ngân hàng thơng mại trung gian tài nghiệp vụ mà hoạt động giống nh ngân hàng thơng mại, có điểm khác biệt chỗ, chức tạo tiền cho kinh tế, không nhận tiền gửi không kỳ hạn, không cung cấp dịch vụ toán nhìn chung chịu ảnh hởng hay phải thực sách tiền tệ quốc gia theo quy định Ngân hàng Nhà Nớc, hay Chính phủ Đó khác biệt tài trung gian tài so với ngân hàng thơng mại 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thơng mại Cùng với chiều dài lịch sử hình thành ngân hàng thơng mại ngày khác xa so với ngân hàng thơng mại thủa sơ khai, nhu cầu kinh doanh cạnh tranh liệt mà hệ thống ngân hàng thơng mại đà mở rộng nhiều loại hình dịch vụ tiện ích cung cấp cho khách hàng, mộ số nghiệp vụ truyền thống tách rời so với hoạt động ngân hàng, sau tìm hiểu số loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho kinh tế 1.1.2.1 Hoạt động ngân hàng thơng mại Mua bán trao đổi ngoại tệ Lịch sử cho thấy dịch vụ ngân hàng dịch vụ đợc thực trao đổi ngoại tệ, theo ngân hàng đứng mua loại tiền tệ đổi lấy loại tiền tệ khác, để hởng phí dịch vụ hởn chênh lệch giá Điều quan trọng khách du lịch quốc tế di du lịch nớc sở tại, đồng thời ngân hàng thơng mại thực việc huy động vốn, cho vay ngoại tệ quan trọng việc toán cho lĩnh vực Xuất, nhập hàng hoá hoạt động khác liên quan đến hoạt động thơng mại Quốc tế Nhận tiền gửi Sv Nông Văn Thực Trang Lớp Ngân hàng 42A Chuyên đề Thực tập Tốt nghiệp Khoa Ngân hàng- Tài Nh phần đà trình bày, để có vốn để tiến hành hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại phải tiến hành huy động từ thành phần kinh tế Ngân hàng tiếp nhận tất nguồn tiền gửi dân c, cđa c¸c doanh nghiƯp, tỉ chøc kinh tÕ, tỉ chøc x· héi, tỉ chøc x· héi nghỊ nghiƯp víi møc lÃi suất phù hợp đợc công bố Hiện khách hàng tới gửi tiền Ngân hàng sẻ mở tài khoản giúp khách hàng thuận tiện giao dịch kiểm tra Cho vay Cho vay hoạt động đem lại thu nhập chủ yếu Nớc phát triển (còn Nớc phát triển thu nhập chủ yếu lại thu từ phí hoạt động dịch vụ), có số loại hình cho vay nh sau: - Cho vay Thơng mại chiết khấu thơng phiếu Nghiệp vụ suất từ thời kỳ đầu thành lập ngân hàng, ngân hàng chiết khấu thơng phiếu mà thực tế cho vay doanh nghiệp địa phơng, ngời bán khoản nợ (khoản phải thu) khách hàng cho ngân hàng để lấy tiền mặt §ã lµ bíc chun tiÕp tõ chiÕt khÊu sang cho vay trực tiếp khách hàng, giúp họ có vốn để mua hàng hoá dự trữ xây dựng văn phòng mua sắm trang thiết bị sản xuất - Cho vay tiêu dùng Trong lịch sử hình thành phát triển hầu hết ngân hàng thơng mại không tích cực cho vay cá nhân hộ gia đình họ tin khoản cho vay tiêu dùng nói chung có quy mô nhỏ song lại có độ rủi ro vỡ nợ tơng đối cao chúng trở nên có mức sinh lời thấp Đầu kỷ XX, ngân hàng bắt đầu dựa nhiều vào tiền gửi khách hàng để tài trợ cho vay thơng mại lớn Và cạnh tranh gay gắt việc giành giật tiền gửi cho vay đà buộc ngân hàng phải hớng tới ngời tiêu dùng nh khách hàng trung thành tiềm Nhiều ngân hàng thơng mại lớn giới đà thành lập hẳn phòng tín dụng tiêu dùng lớn mạnh Sau chiến tranh giới lần thứ hai cho vay tiêu Sv Nông Văn Thực Trang Lớp Ngân hàng 42A Chuyên đề Thực tập Tốt nghiệp Khoa Ngân hàng- Tài dùng đà trở thành loại hình tín dụng có mức tăng trởng mạnh Mặc dù thời gian gần tốc độ có chậm lại cạnh tranh tín dụng ngày lớn kinh tế đà phát triển với tốc độ chậm lại Tuy nhiên ngời tiêu dùng tiếp tục nguồn vốn chủ yếu ngân hàng tạo nguồn thu quan trọng - Cho vay tài trợ đồng tài trợ dự án Các ngân hàng ngày trở nên động việc tài trợ đồng tài trợ cho chi phí xây dựng nhà máy mới, đặc biệt ngành công nghệ cao dự án có quy mô vốn lớn, thời gian hoạt động lâu dài Do rủi ro loại hình tín dụng nói chung cao nên chúng thờng đợc thực qua nhiều công ty đầu t, thành viên công ty sở hữu ngân hàng, với việc tham gia nhà đầu t khác để chia sẻ rủi ro Ngoài ngân hàng tiến hành tài trợ cho chơng trình văn hoá xà hội, chơng trình thể thao, chơng trình phúc lợi xà hội Bảo quản vật có giá Đây nghiệp vụ có từ thời trung cổ mà ngân hàng dạng sơ khai, ngân hàng bảo quản vật có giá khách hàng kho Một điều hấp dẫn là, loại giấy tờ có giá nh giấy chứng nhận ngân hàng ký phát cho khách hàng (ghi nhận tài sản đợc lu giữ) đợc lu hành nh tiền- hình thức loại hình toán Séc Thẻ sau Ngày nghiệp vụ bảo quản vật có giá thờng phòng bảo quản ngân hàng thực Cung cấp tài khoản giao dịch thùc hiƯn to¸n Khi c¸c doanh nghiƯp gưi tiỊn ngân hàng, họ nhận thấy ngân hàng không bảo quản mà thực lệnh chi trả thay cho khách hàng Thanh toán qua ngân hàng, đà mở đầu cho hình thức toán không dùng tiền mặt, tức ngời gửi tiền đến ngân hàng rút tiền sau thực thao tác toán, mà cần viết lệnh yêu cầu ngân hàng toán thay cho Hoặc khách hàng mang giấy Sv Nông Văn Thực Trang 10 Lớp Ngân hàng 42A ...Chuyên đề Thực tập Tốt nghiệp Khoa Ngân hàng- Tài Chơng 1- Chính sách huy động vốn Ngân hàng thơng mại Chơng 2-Thực trạng sách huy động vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nôngthôn Chi nhánh. .. Hoạt động huy động vốn ngân hàng thơng mại 1.2.1 Khái niệm sách huy động vốn ngân hàng thơng mại 1.2.1.1 Khái niệm sách huy động vốn Ngân hàng thơng mại hoạt động phát triển đợc chủ yếu nhờ vào... khách hàng tới với ngân hàng tốt 1.1.2.2 Hoạt động huy động vốn Ngân hàng thơng mại Đối với ngân hàng thơng mại, hoạt động huy động vốn đợc quan tâm hàng đầu, huy động đợc nhiều vốn ngân hàng
