Quản lý rủi ro cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Vân Cơ, thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ

oạt động kinh doanh của ngân hàng trong nền kinh tế thị trường là hoạt động rất nhạy cảm, mọi biến động trong nền kinh tế xã hội đều nhanh chóng tác động đến ngân hàng. Trong hoạt động của ngân hàng thì hoạt động cho vay là một lĩnh vực quan trọng, nó quyết định mọi hoạt động kinh tế trong nền kinh tế quốc dân nói chung và là nguồn sinh lợi chủ yếu, quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng nói riêng, trong đó không thể không kể đến hoạt động cho vay, nhưng đây là hoạt động mang lại nhiều rủi ro ngay cả với các khoản vay có tài sản cầm cố, thế chấp cũng được xác định có hệ số rủi ro. Do đó nếu rủi ro cho vay trong cho vay xảy ra sẽ có tác động rất lớn và ảnh hưởng trực tiếp đến sự phát triển của tổ chức cho vay, cao hơn nó tác động ảnh hưởng đến toàn bộ hệ thống ngân hàng và toàn bộ nền kinh tế. Như vậy, muốn tồn tại và phát triển, các ngân hàng thương mại phải có đủ năng lực quản lý rủi ro, đặc biệt là rủi ro trong cho vay. Cùng với sự phát triển của khoa học kỹ thuật và công nghệ thông tin thì mức độ rủi ro trong hoạt động cho vay ngân hàng cũng đa dạng, phức tạp và tinh vi hơn rất nhiều so với trước đây. Chính điều này đòi hỏi các nhà quản lý ngân hàng cần phải phát hiện sớm các rủi ro, cảnh báo rủi ro đặc biệt là các rủi ro tiềm ẩn. Phát hiện sớm các rủi ro và đưa ra các mô hình quản lý rủi ro đóng vai trò rất quan trọng đối với các ngân hàng hiện đại và đa năng hiện nay. Và vấn đề nan giải nhất trong năm 2018 của các NHTM trên địa bàn thành phố Việt Trì chính là việc khó cho vay ra. Trong những tháng đầu năm, dư nợ cho vay của toàn ngành liên tục sụt giảm, có lúc giảm sâu tới gần 6%. Hầu hết các đơn vị đều có số dư cho vay ra giảm hoặc tăng không đáng kể so với đầu năm. Tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ cho vay của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Vân Cơ trong năm 2018 ở mức bình quân là 0,39%, giảm 0,09% so với năm 2017. Vì vậy công tác quản lý rủi ro trong cho vay luôn được các ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Vân Cơ nói riêng đặc biệt quan tâm. Xuất phát từ thực tế trên, tôi đã quyết định chọn đề tài: Quản lý rủi ro cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Vân Cơ, thành phố Việt Trì, tỉnhPhú Thọ làm đề tài nghiên cứu của mình.

1 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ST T Từ viết tắt Diễn giải BCTC CIC CNH NHNN NHTM Báo cáo tài Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam Cơng nghiệp hóa Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại NHTMCP 10 PD PGD QĐ QHKH Xác suất khách hàng không trả nợ Phòng giao dịch Quyết định Quan hệ khách hàng 11 TCTD Tổ chức tín dụng 12 TMCP Thương mại cổ phần 13 14 RRTD UBND Rủi ro tín dụng Ủy ban nhân dân Ngân hàng thương mại cổ phần DANH MỤC BẢNG DANH MỤC SƠ ĐỒ MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế thị trường hoạt động nhạy cảm, biến động kinh tế - xã hội nhanh chóng tác động đến ngân hàng Trong hoạt động ngân hàng hoạt động cho vay lĩnh vực quan trọng, định hoạt động kinh tế kinh tế quốc dân nói chung nguồn sinh lợi chủ yếu, định tồn phát triển ngân hàng nói riêng, khơng thể không kể đến hoạt động cho vay, hoạt động mang lại nhiều rủi ro với khoản vay có tài sản cầm cố, chấp xác định có hệ số rủi ro Do rủi ro cho vay cho vay xảy có tác động lớn ảnh hưởng trực tiếp đến phát triển tổ chức cho vay, cao tác động ảnh hưởng đến toàn hệ thống ngân hàng toàn kinh tế Như vậy, muốn tồn phát triển, ngân hàng thương mại phải có đủ lực quản lý rủi ro, đặc biệt rủi ro cho vay Cùng với phát triển khoa học kỹ thuật cơng nghệ thơng tin mức độ rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng đa dạng, phức tạp tinh vi nhiều so với trước Chính điều địi hỏi nhà quản lý ngân hàng cần phải phát sớm rủi ro, cảnh báo rủi ro đặc biệt rủi ro tiềm ẩn Phát sớm rủi ro đưa mơ hình quản lý rủi ro đóng vai trị quan trọng ngân hàng đại đa Và vấn đề nan giải năm 2018 NHTM địa bàn thành phố Việt Trì việc khó cho vay Trong tháng đầu năm, dư nợ cho vay toàn ngành liên tục sụt giảm, có lúc giảm sâu tới gần 6% Hầu hết đơn vị có số dư cho vay giảm tăng không đáng kể so với đầu năm Tỷ lệ nợ xấu dư nợ cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Vân Cơ năm 2018 mức bình quân 0,39%, giảm 0,09% so với năm 2017 Vì cơng tác quản lý rủi ro cho vay ln ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Vân Cơ nói riêng đặc biệt quan tâm Xuất phát từ thực tế trên, định chọn đề tài: "Quản lý rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Vân Cơ, thành phố Việt Trì, tỉnhPhú Thọ" làm đề tài nghiên cứu Mục tiêu, nhiệm vụ nghiên cứu 2.1 Mục tiêu nghiên cứu Thơng qua phân tích thực trạng quản lý rủi ro cho vay Agribank Chi nhánh Vân Cơ chi nhánh Vân Cơ, Phú Thọ Từ đánh giá kết đạt được, hạn chế, xác định nguyên nhân hạn chế đề xuất giải pháp khắc phục hạn chế công tác quản lý rủi ro cho vay Agribank Chi nhánh Vân Cơ, Phú Thọ 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu - Hệ thống hoá số vấn đề sở lý luận thực tiễn liên quan đến rủi ro cho vay quản trị rủi ro cho vay NHTM - Đánh giá thực trạng rủi ro cho vay hoạt động quản lý rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Vân Cơ Phú Thọ - Đề xuất số giải pháp khắc phục quản lý rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Vân Cơ Phú Thọ Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Các hoạt động quản lý rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Vân Cơ Phú Thọ 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Về mặt không gian: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Vân Cơ Phú Thọ Sau gọi tắt Agribank chi nhánh Vân Cơ -Về mặt thời gian: Sử dụng liệu 2016- 2018 - Về mặt nội dung: Thực trạng công tác quản lý rủi ro cho vay Agribank chi nhánh Vân Cơ Phương pháp nghiên cứu 4.1 Phương pháp thu thập thông tin 4.1.1 Phương pháp thu thập thông tin sơ cấp Dữ liệu sơ cấp liệu quan trọng liệu chưa qua xử lý lần đầu, thu thập trực tiếp từ đơn vị tổng thể nghiên cứu thơng qua điều tra thống kê Nói cách khác liệu thu thập trực tiếp nguồn liệu xử lý phục vụ cho việc nghiên cứu 4.1.2 Phương pháp thu thập liệu thứ cấp Tìm thu thập liệu thứ cấp liên quan đến đề tài qua bước: Bước 1: Xác định loại liệu cần có dạng liệu thứ cấp khơng Bước 2: Định vi xác liệu cần a Thu thập từ nguồn thông tin thứ cấp Thông tin, tài liệu Quản trị rủi ro: Các báo cáo tổng kết hàng năm, báo cáo Phịng QLRR, văn có liên quan như: - Báo cáo tổng kết năm 2016, 2017, 2018 Agribank chi nhánh Vân Cơ - Báo cáo tình hình thực kế hoạch kinh doanh, kết kinh doanh chi nhánh Vân Cơ năm 2016, 2017, 2018 b Thu thập từ nguồn khác Nghiên cứu tài liệu mạng Internet, sách báo, tạp chí, cơng trình nghiên cứu…có liên quan Quản trị rủi ro cho vay văn chủ trương, sách, pháp luật Nhà nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có liên quan (như Thông tư số 14/2014/TT-NHNN ngày 20/05/2014 Ngân hàng Nhà nước Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức cho vay, chi nhánh ngân hàng nước văn sửa đổi, bổ sung, Công văn số 9745/NHNN-CNH ngày 14/11/2006 Ngân hàng Nhà nước việc chấp thuận cho phép Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam thực sách dự phòng rủi ro theo Điều Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005, Nghị số 42/2017/QH14 ngày Quốc hội Về thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức cho vay,…) 4.2 Phương pháp tổng hợp thông tin Sau thu thập tài liệu cần thiết tiến hành phân loại tài liệu thu thập được; liên kết yếu tố, thành phần thông tin thu thập thành chỉnh thể để tổng hợp xây dựng sở lý luận đánh giá thực trạng quản lý rủi ro cho vay 4.3 Phương pháp phân tích thơng tin Khi đủ số liệu, tiến hành làm biểu tức kiểm tra, rà sốt chuẩn hố lại thơng tin, loại bỏ thơng tin khơng xác, sai lệch điều tra Toàn số liệu điều tra thu thập tổng hợp, tính tốn phân tổ thống kê theo tiêu thức khác nhau, tiêu giá trị hoá đơn giá thống theo giá hành năm điều tra Trên sở sử dụng phương pháp phân tích sau: 4.3.1 Phương pháp thống kê mô tả Trên sở tài liệu, số liệu thu thập tiến hành thống kê, phân tích lại tồn tài liệu, số liệu Sử dụng phương pháp thống kê mô tả với tiêu như: số tuyệt đối, số tương đối, số trung bình… nhằm phản ánh quy mơ, chất lượng hiệu công tác quản lý rủi ro cho vay Chi nhánh thời gian qua 4.3.2 Phương pháp thống kê so sánh Phương pháp thống kê so sánh gồm so sánh số tuyệt đối so sánh số tương đối để đánh giá động thái phát triển tượng, vật theo thời gian khơng gian Sử dụng phương pháp phân tích thống kê để đánh giá thực trạng quản lý rủi ro cho vay; phân tích yếu tố ảnh hưởng đến công tác quản lý rủi ro cho vay Sau tính tốn số liệu tiến hành so sánh số liệu qua năm, từ đánh giá tình hình quản trị rủi ro cho vay qua năm nghiên cứu Đóng góp Luận văn 5.1 Về mặt lý luận Luận văn hệ thống hóa lý luận quản lý rủi ro cho vay NHTM nói chung 5.2 Về mặt thực tiễn Luận văn phân tích rõ thực trạng quản lý rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Vân Cơ, thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ, qua rõ ưu, nhược điểm, nguyên nhân thực trạng rút học kinh nghiệm công tác quản lý rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Vân Cơ, thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ Luận văn đề xuất giải pháp bản, chủ yếu khả thi nhằm quản lý rủi ro cho vay phù hợp với điều kiện cụ thể Agribank chi nhánh Vân Cơ Kết cấu Luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận kinh nghiệm thực tiễn cho vay, quản lý rủi ro cho vay ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Vân Cơ, thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ Chương 3: Giải pháp khắc phục hạn chế công tác quản lý rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Vân Cơ, thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ Tổng quan tình hình nghiên cứu Trước đề tài nghiên cứu này, có số tổ chức, cá nhân thực nghiên cứu cơng bố có liên quan đến luận văn, kể đến số cơng trình tiêu biểu cơng bố như: - Luận án Tiến sĩ kinh tế “Quản lý rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam” tác giả Nguyễn Cảnh Hiệp (2013) Luận án hệ thống hóa làm rõ thêm số vấn đề lý luận tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước quản lý RRTD đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển Luận án đưa quan điểm quản lý RRTD đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam Từ đó, đề xuất giải pháp nhằm quản lý RRTD đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Luận án Tiến sĩ kinh tế “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam” tác giả Nguyễn Đức Tú (2012) Tác giả phân tích thực trạng quản lý RRTD NHTM cổ phần Công thương Việt Nam giai đoạn 2008 - 2011 Những điểm luận án là: Khái quát hóa nguyên lý rủi ro quản lý RRTD; Đưa mơ hình áp dụng để quản lý RRTD NHTM; Đánh giá rõ mặt được, chưa đưa hệ thống giải pháp phù hợp với điều kiện NHTM cổ phần Công Thương Việt Nam, nhằm thực tốt công tác quản lý RRTD ngân hàng - Luận án Tiến sĩ kinh tế “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam” tác giả Nguyễn Tuấn Anh (2012) Tác giả phân tích thực trạng quản lý RRTD Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam giai đoạn 2002 - 2010 Trên sở sử dụng hệ thống tiêu chí xây dựng, luận án nhiều hạn chế quản lý RRTD Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Đồng thời, luận án đưa khuyến nghị tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, đề xuất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam cần nhanh chóng thay đổi mơ hình quản lý RRTD, thành lập Ủy ban quản lý rủi ro, phân công lại chức nhiệm vụ đơn vị, xây dựng hệ thống báo cáo theo chuẩn quốc tế - Luận văn Thạc sĩ kinh tế “Quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Chi nhánh Đà Nẵng” tác giả Lê Thị Dung (2013) Những luận văn trình bày cách tương đối có hệ thống số vấn đề lý luận liên quan đến RRTD quản lý RRTD NHTM, sở tác giả phân tích thực trạng quản lý RRTD chi nhánh số NHTM Việt Nam, đồng thời đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện nâng cao hiệu quản lý RRTD ngân hàng Có thể thấy, có nhiều cơng trình nghiên cứu liên quan đến đề tài Nhìn chung nghiên cứu trước đề cập đến vấn đề lý luận học kinh nghiệm rủi ro Quản lý rủi ro Những kết luận văn chọn lọc, kế thừa, đồng thời bổ sung phát triển thêm Đối với trường hợp nghiên cứu thực trạng quản lý rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Vân Cơ, thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ Phú Thọ khoảng thời gian 2016-2018, thời điểm chưa 10 có cơng trình 64 - “Sự yếu hoạt động quản lý rủi ro cho vay Agribank Vân Cơ thể toàn hoạt động tín dụng với khoản tín dụng cụ thể Các hoạt động nhận diện rủi ro không triển khai đầy đủ mức, chất lượng hoạt động khơng cao, có hình thức Nó chưa làm hết vai trị cửa chặn cho hoạt động tín dụng Chính thế, thời gian qua nhiều nguy rủi ro khơng phân tích, nhận diện để đưa phương án ứng phó, dẫn đến diễn biến xấu xảy ra, sách ứng xử ngân hàng tỏ lúng túng khách hàng phải hứng chịu định mang tính bất thường, gây sốc, mà rủi ro tổn thất không ngăn chặn” “Để thực yêu cầu liên quan đến nâng cao lực nhận diện rủi ro tín dụng vừa nêu, Agribank Vân Cơ cần phải xử lý tốt số vấn đề cụ thể sau:” - “Hiện nay, Agribank Vân Cơ chưa có bảng thống kê dấu hiệu nhận diện rủi ro cho vay Xuất pháp từ yêu cầu quản lý rủi ro cho vay ngân hàng” Do vậy, “cần thiết lập bảng thống kê dấu hiệu nhận diện rủi ro cho vay với nội dung sau: Thường xuyên thu thập thông tin liên quan đến tư cách lực pháp lý khách hàng, chế sách Nhà nước ảnh hưởng đến hoạt động khách hàng môi trường nội cấp tín dụng ngân hàng để phân tích, đánh giá nguyên nhân phát sinh nợ xấu phương diện phía khách hàng; phía sách tín dụng, quy trình cấp tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng; tác động mơi trường kinh doanh; phân tích, dự báo tác động việc thay đổi mơi trường bên ngồi, bên tác động không tốt đến hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng để tổng kết, xây dựng hệ thống dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng đã, xảy để phục vụ cho công tác quản lý rủi ro cho vay nhận diện rủi ro cho vay cán ngân hàng cách hệ thống, chủ động, khoa học” - “Trong q trình tác nghiệp tín dụng, u cầu cán làm cơng tác tín dụng đội ngũ quản lý trực tiếp phải thực đầy đủ nghiêm túc quy trình, hướng dẫn phân tích dấu hiệu nhận biết rủi ro khách hàng/khoản vay quy định Các quy định, hướng dẫn NHNN vấn đề 65 đầy đủ cập nhật thường xuyên từ lý luận thực tiễn Nếu thực thực chất kết tốt Vấn đề lại từ trước đến chi nhánh chưa khai thác hết, trình tác nghiệp thực tế thường bỏ qua số dấu hiệu, chất lượng phân tích chưa cao Vì thế, chi nhánh cần phải chấn chỉnh lại việc tuân thủ thực nội dung tác nghiệp Yêu cầu tùy thuộc nhiều vào cơng tác đào tạo kiểm sốt đội ngũ cán quản lý nghiệp vụ (cấp quản lý trung gian)” - “Thường xuyên cập nhật vấn đề mới, diễn biến tình hình rủi ro tín dụng, khuyến nghị từ quan quản lý nhà nước, quan quản lý cấp vào trình nhận diện rủi ro cho vay thực định tín dụng Chẳng hạn phải đặc biệt quan tâm vấn đề “nhóm khách hàng liên quan” q trình cấp tín dụng dây chuyền (là vấn đề lâu chưa quan tâm kiểm soát), hay vấn đề tư cách pháp lý, lý lịch tín dụng khách hàng…” - “Một nguyên nhân gây rủi ro cho vay thông tin không đầy đủ, khách hàng thân ngân hàng Vì vậy, để cơng tác nhận dạng rủi ro cho vay thực trình cấp tín dụng, chi nhánh cần thiết phải xây dựng bảng câu hỏi liệt kê yếu tố nghi vấn điều kiện rủi ro để qua nhận diện nguy rủi ro Từ đó, giúp chi nhánh nhận biết điều kiện gây rủi ro, nguy rủi ro để có biện pháp điều chỉnh kịp thời” - “Ngồi ra, q trình phân tích, nhận diện nguồn rủi ro toàn hoạt động tín dụng, cần phải quan tâm đến vấn đề rủi ro phát sinh từ trình định tín dụng.” 3.2.2 Quản lý nợ xấu nợ có vấn đề linh hoạt theo quy trình Cơng tác quản lý rủi ro cho vay “chi nhánh thời gian qua cịn manh mún, sai sót phát sinh khâu giải tình khâu ấy, cấp đạo giải Vì thế, việc ngăn chặn nợ hạn, nợ xấu phát sinh c hi nhánh chưa hiệu Hiện nay, NHNN có quy trình quản lý khoản tín dụng có vấn đề nói chung khoản nợ xấu nói riêng Tuy nhiên, Agribank Chi nhánh Vân Cơ chưa thành lập Tổ xử lý nợ xấu chuyên biệt, có cán phụ trách mảng thu hồi nợ số lượng khoản nợ xấu nhiều 66 kiểm soát hết, hầu hết nợ xấu phát sinh phịng cán phịng tự giải thu hồi Cán kiêm nhiệm vừa phát triển cho vay vừa phải thu hồi nợ, dẫn đến tình trạng chất lượng thu hồi nợ chưa cao” “Trước, sau cho vay, cán tín dụng phải ln thu thập, cập nhật thông tin khách hàng vay vốn Trên sở thông tin thu thập với việc phân tích tình hình tài đơn vị, cán tín dụng nắm bắt tình trạng khoản vay khách hàng Ngay sau phát dấu hiệu nợ có vấn đề, cán tín dụng cần phân tích tình hình việc kiểm tra lại hồ sơ khoản vay xem có sai sót khơng, tham khảo thơng tin bên ngồi Kiểm tra có dấu hiệu tồn quỹ khách hàng suy giảm khác thường, tài khoản vãng lai đơn vị ln có phát sinh bên nợ, kiểm tra tình hình mua sắm máy móc thiết bị có khoản vay ngắn hạn,… đồng thời gặp gỡ, tiếp xúc khách hàng hạn khéo léo để nhận biết tình hình thực tế khách hàng” “Tổ chức khai thác khoản nợ: để làm điều này, cán tín dụng tư vấn cho khách hàng vượt qua khó khăn tiếp tục theo dõi quản lý khách hàng, yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản đảm bảo, gia hạn nợ cho khách hàng xét thấy khách hàng có đủ khả trả nợ tương lai” “Nhiều trường hợp xử lý nợ xấu cách ạt thiếu ngun tắc, khơng có phân định rõ thực trạng khoản nợ để linh hoạt xử lý Nhiều khoản nợ, để gây sức ép cho khách hàng, ngân hàng đưa hồ sơ tố cáo khách hàng quan cơng an Trước đó, Agribank Chi nhánh Vân Cơ chưa xem xét kỹ lưỡng thực trạng khoản vay, yếu tố rủi ro sai phạm từ ngân hàng, phân định trách nhiệm phận Đến quan cảnh sát điều tra vào cuộc, vấn đề trở lên phức tạp với chi nhánh ban lãnh đạo, thực chất khoản vay khơng cịn khả thu hồi” “Đối với khoản nợ thơng thường, khơng có phân định nợ phát sinh bất thường”, ngân hàng “sẽ bỏ lỡ thời sớm thu hồi lại tiền từ khách hàng, mà bất thường chưa kịp diễn biến thành hậu thông thường Đối với khoản nợ hạn, nợ tồn đọng theo cách phân loại, quy trình xử lý nợ ngân hàng có biện pháp xử lý nợ đa dạng Đó đốc nợ, thu giữ 67 tài sản bảo đảm, nhận thay tài sản, ủy thác, bán nợ… phù hợp với tính chất khoản nợ Qua đó, hiệu xử lý nợ rõ ràng hơn” “Thực lý khoản nợ Biện pháp đưa Agribank Chi nhánh Vân Cơ xét thấy khơng cịn khả phục hồi lực trả nợ khách hàng khoản vay thật gặp rủi ro đạo đức Agribank Chi nhánh Vân Cơ yêu cầu người bảo lãnh trả nợ, phát mại tài sản chấp hay cầm cố, làm thủ tục khởi kiện khách hàng Về vấn đề nợ khó địi xét thấy khơng cịn khả thu hồi Agribank Chi nhánh Vân Cơ cần phải thực nghiệp vụ xóa nợ để lành mạnh hóa khoản cho vay xử lý quỹ dự phòng rủi ro.” 3.2.3 Đẩy mạnh cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng “Để hoạt động kiểm tra, kiểm sốt tín dụng có hiệu quả, cơng tác kiểm tra khơng nên dàn trải, cần có kế hoạch kiểm tra cho thời kỳ cụ thể, tập trung vào trường hợp dễ xảy vấn đề buông lỏng quản lý, đặc biệt trọng tới bất thường như: Số dư nợ vay khách hàng bất thường, tần suất vay, số dư nợ vay nhân viên tín dụng quản lý, ưu tiên tín dụng có chế độ, sách; Phương pháp định giá tài sản đảm bảo có phù hợp quy định pháp luật, chuẩn mực; Việc sử dụng vốn vay có mục đích, việc theo dõi sau giải ngân, báo cáo, phân tích thẩm định phù hợp với thân đơn vị, với tình hình thực tế,… Để có đánh giá đúng, cơng tác kiểm tra nên có kế hoạch dài hạn, chi tiết linh hoạt thời điểm nhạy cảm” “Kiểm soát rủi ro cho vay khâu yếu dây chuyền quản lý rủi ro cho vay Agribank Chi nhánh Vân Cơ.” “Như phân tích thực trạng chương cho thấy, hoạt động thực sơ sài, mang tính hình thức, chưa sát với yêu cầu kiểm soát diễn biến thực tiễn; phương án kiểm sốt cịn nghèo nàn, hoạt động kiểm sốt khơng định hướng, gây khó cho người thực Chính vậy, chấn chỉnh lại hoạt động kiểm soát, xác định định hướng cách thức kiểm sốt rõ ràng, tăng cường tính chuyên nghiệp, thực đa dạng chất lượng biện pháp kiểm soát để nâng cao khả ứng xử linh hoạt hiệu hoạt động quản lý yêu cầu cần thiết, quan trọng Agribank Chi nhánh Vân Cơ” 68 Để tăng cường lực hiệu cho hoạt động kiểm soát rủi ro cho vay mình, Agribank Chi nhánh Vân Cơ cần phải thực nội dung, là: Đối với cơng tác kiểm soát nội bộ: Agribank Chi nhánh Vân Cơ “cịn có nhiều vấn đề phân cấp quyền phán tín dụng Những vay lớn thường chuyển trụ sở để thẩm định Nhưng việc giải ngân, cho vay lại ngân hàng cấp nên phận kiểm soát sở thường chủ quan hay khơng thấy trách nhiệm Trách nhiệm phận thẩm định, phận quản lý Agribank Chi nhánh Vân Cơ trụ sở phải thể rõ báo cáo với tiêu ghi rõ nguồn số liệu cung cấp kết luận Ngoài ra, để nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát tín dụng nội bộ, Agribank Chi nhánh Vân Cơ nên có cán chuyên trách, kiểm tra, giám sát riêng hoạt động tín dụng Agribank Chi nhánh Vân Cơ Hơn nữa, trình kiểm tra, giám sát, cán kiểm tra cần quan tâm đến dấu hiệu cảnh báo rủi ro hoạt động tín dụng Agribank Chi nhánh Vân Cơ đánh giá phân loại cán phân tích khơng xác mức độ rủi ro khách hàng, việc cho vay dựa cam kết không chắn thiếu tính bảo đảm khách hàng, tốc độ tăng trưởng nhanh, vượt qua khả lực kiểm soát nguồn vốn ngân hàng, soạn thảo điều kiện ràng buộc hợp đồng tín dụng mập mờ, khơng rõ ràng, khơng định rõ lịch hoàn trả khoản vay, cố ý thỏa hiệp nguyên tắc tín dụng với khách hàng biết có tiềm ẩn rủi ro, hồ sơ tín dụng khơng đầy đủ, thiếu tn thủ hay tuân thủ không đầy đủ quy định hành quy trình tín dụng, phê duyệt tín dụng,”… “Đối với công tác giám sát sử dụng vốn vay”: Agribank Chi nhánh Vân Cơ “cần phải tổ chức theo dõi chặt chẽ tiến độ hoàn thành hạng mục đầu tư đối chiếu với hoạt động thực tế khách hàng, cập nhật hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, theo dõi chặt chẽ dịng tiền tốn, kiểm tra sử dụng vốn quy định, việc sử dụng vốn vay mục đích hiệu khách hàng hồn trả gốc lãi hạn Theo dõi tình hình trả nợ khách hàng, đảm bảo tiến độ trả nợ cam kết Việc cho vay thực dựa nguyên 69 tắc lựa chọn phương án khả thi hiệu quả, có nguồn tốn đảm bảo Agribank Chi nhánh Vân Cơ có khả kiểm sốt nguồn tiền toán Đối với tài sản đảm bảo, yêu cầu đơn vị hoàn thiện thủ tục pháp lý theo quy định hành tài sản đảm bảo đáp ứng đủ điều kiện cầm cố, chấp đăng ký giao dịch đảm bảo, khuyến nghị mua bảo hiểm cho sở kinh doanh đơn vị ngân hàng người thụ hưởng hợp đồng bảo hiểm” “Nếu phát vi phạm trình sử dụng vốn vay sai mục đích, cán giám sát kiến nghị thu hồi nợ trước hạn chuyển nợ hạn Ngồi ra, việc nhận diện rủi ro thơng qua dấu hiệu cảnh báo công việc quan trọng định đến hiệu kinh doanh Agribank Chi nhánh Vân Cơ, địi hỏi cán tín dụng phải theo dõi, giám sát khoản vay để phát kịp thời dấu hiệu phát sinh rủi ro có biện pháp xử lý kịp thời Việc phát dấu hiệu rủi ro cần phải có thông tin liên lạc hệ thống, cán có trách nhiệm thơng báo cho cán tín dụng, cán rủi ro dấu hiệu rủi ro, tạo chế thông tin linh hoạt” “Bên cạnh đó, việc báo cáo kịp thời theo yêu cầu rủi ro công cụ hỗ trợ đắc lực cho cơng tác kiểm sốt, quản lý rủi ro cho vay” “Báo cáo có kèm theo biểu đồ, sơ đồ, bảng số liệu tổng hợp sử dụng biểu tượng đèn giao thơng với tín hiệu đỏ, vàng, xanh thể cấp độ rủi ro tín dụng Các báo cáo phải thể rõ điểm nóng tình hình, chi tiết danh mục khách hàng, kế hoạch hành động cụ thể, kết việc xử lý tồn đặt lần trước để tiếp tục tránh lặp lại sai lầm có định hướng hành động Định kỳ báo cáo tuần, tháng, quý, định kỳ báo cáo hàng ngày báo cáo tức thời” 3.2.4 Tích cực thu thập, lưu trữ, khai thác thông tin nâng cao chất lượng nguồn thông tin phục vụ cho công tác quản lý rủi ro cho vay “Thực minh bạch công khai hóa thơng tin Đây tiền đề nâng cao chất lượng quản lý rủi ro Việc minh bạch công khai thông tin không thực ngân hàng thương mại với ngân hàng nhà nước, nội ngân hàng thương mại mà ngân hàng TMCP với nhà đầu tư, với công luận.” 70 Để tăng cường quản lý rủi ro, Agribank Chi nhánh Vân Cơ “cần phải có hệ thống thơng tin kỹ thuật phân tích có khả đo lường rủi ro hoạt động tín dụng Bởi lẽ, thơng tin có vai trị quan trọng trợ giúp đắc lực cho cán thẩm định đánh giá, phân tích, dự báo đưa kết luận nhận định xác khách hàng hiệu đầu tư dự án, qua phịng tránh rủi ro cho Agribank Chi nhánh Vân Cơ Hiệu đo lường rủi ro phụ thuộc nhiều vào chất lượng hệ thống thông tin quản trị Tuy nhiên, việc lưu trữ thông tin khách hàng vay vốn Agribank Chi nhánh Vân Cơ quan hệ thống máy tính cịn q ít, có lưu trữ vài nơi, thường tập trung phận cán tín dụng khơng chia sẻ, khai thác chung với Trong để áp dụng phương pháp tính điểm sử dụng tiêu chí mối quan hệ ngân hàng khách hàng Do đó, Agribank Chi nhánh Vân Cơ cần quan tâm đến công tác thu thập, lưu trữ khai thác thông tin khách hàng” “Trước mắt, khách hàng có thơng tin lưu trữ hệ thống có sở liệu Agribank Chi nhánh Vân Cơ cần tiếp tục cập nhật, khai thác thêm thơng tin khách hàng, từ nguồn tình hình vay, trả nợ gốc lãi khách hàng; từ phía đối tác khách hàng đó; từ quan có liên quan.” 3.2.5 Tăng cường sử dụng công cụ phái sinh để hạn chế rủi ro cho vay + “Cơng cụ thứ nhất: Hợp đồng quyền chọn tín dụng Hợp đồng quyền chọn tín dụng cơng cụ bảo vệ giúp ngân hàng bù đắp tổn thất giá trị tài sản tín dụng, giúp bù đắp mức vốn cao chất lượng tín dụng giảm sút Một ngân hàng lo lắng chất lượng tín dụng khoản vay trị giá lớn thực hiện, ngân hàng kí hợp đồng quyền chọn tín dụng với tổ chức kinh doanh quyền chọn Hợp đồng đồng ý tốn tồn khoản vay khoản vay giảm giá đáng kể khơng thể tốn dự tính Nếu khách hàng vay vốn trả nợ đầy đủ kế hoạch, ngân hàng thu lại khoản tốn dự tính hợp đồng quyền chọn không sử dụng ngân hàng chấp nhận phí quyền chọn” 71 + “Cơng cụ thứ hai: Hợp đồng quyền chọn trái phiếu ngân hàng thường sử dụng công cụ trường hợp kinh tế rơi vào điều kiện khó khăn Nguyên lí lấy lãi ngoại bảng từ hợp đồng quyền chọn đế bù đắp thua lỗ nội bảng Theo đó, ngân hàng thương mại cổ phần thực bảo hiểm sở mua quyền chọn bán trái phiếu nhận thấy tình trạng kinh tế bất lợi cho khoản vay” + Công cụ thứ ba: Hoán đổi tổng thu nhập “Sự hoán đổi trao đổi khoản toán hai bên - khoản toán thực hai bên số chênh lệch rịng khoản tốn tương ứng Người bán khoản vay (người mua bảo hiểm) chi trả dựa vào thu nhập có từ việc nắm giữ khoản nợ có nhiều rủi ro Tổng thu nhập khoản nợ nhiều rủi ro thu nhập lãi suất thay đổi giá trị thị trường khoản nợ Các nhà quản lí rủi ro quan tâm đến tỉ lệ vỡ nợ chúng tương lai thường thay đổi mức độ tín nhiệm Bên đối tác hợp đồng hốn đổi tín dụng, người thụ hưởng tổng thu nhập trả tiền dựa vào thu nhập trái phiếu không chịu rủi ro vỡ nợ, trừ khoản đền bù nhận chịu rủi ro bên mua bảo hiểm Kết việc mua bảo hiểm người mua bảo hiểm hưởng dòng thu nhập tương xứng việc nắm giữ khoản nợ đầy rủi ro Rủi ro người mua bảo hiểm giảm chủ yếu khoản tổn thất suy yếu người vay việc thu hồi từ khoản vay khả toán” + Cơng cụ thứ tư: Hốn đổi tín dụng Người mua bảo hiểm (người bán khoản vay) “đối với rủi ro tín dụng cách chi trả khoản tốn định kì theo tỉ lệ phần trăm cố định mệnh giá khoản tín dụng Nếu rủi ro tín dụng dự kiến xảy ra, ví dụ người vay vỡ nợ, người bán bảo hiểm chi trả khoản toán để bù đắp rủi ro cho phần tín dụng tổn thất bảo hiểm Ngược lại, người bán bảo hiểm trả khoản nào” 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước * Thực liệt việc tái cấu ngành ngân hàng: Đến thời điểm khẳng định tái cấu hệ thống ngân hàng nhiệm vụ cấp bách, trọng tâm, 72 mang tính định đến thành cơng tồn chương trình tái cấu trúc kinh tế Hàng loạt vấn đề phức tạp đặt ra: tiến độ/lộ trình tái cấu nên triển khai (đi trước/đồng hành/hoặc sau tốc độ cải cách kinh tế)/nên khởi động kết thúc chương trình tái cấu Trong thời gian qua, có kiện lớn cho thấy tâm NHNN việc tái cấu lại ngân hàng, là: MHB AGRIBANK , PG Bank - Vietinbank, Mekong Bank - Maritime Bank Ngân hàng TMCP Phương Nam (Southern Bank) Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (Sacombank) Trong thời gian tới, NHNN cần thực cách mạnh mẽ việc tái cấu trúc theo hướng sau: Một là, tái cấu hoạt động ngân hàng, NHNN cần phải xem xét, rà soát lại hoạt động cho phép kinh doanh dịch vụ, sản phẩm phù hợp với quy mô, điều kiện thị trường; song song, kiểm soát chặt chẽ loại hình kinh doanh tiềm ần nhiều rủi ro “nhận tiền gửi Vàng”, “ cho vay vàng…” Cùng đó, cần phải rà sốt tồn hệ thống quản lý rủi ro ngân hàng thương mại hệ thống tự giám sát ngân hàng Hai là, vấn đề hệ thống giám sát ngân hàng Để tái cấu thành công, không nhắc đến vai trị hệ thống giám sát, đó, vai trò giám sát Ngân hàng Nhà nước, Bộ Tài phải phân định rõ ràng Và chương trình giám sát khơng q trình tái cấu mà giai đoạn sau tái cấu, để đảm bảo rằng, sau tái cấu chất lượng tài sản ngân hàng không tồi tệ trở lại Ba là, phải rà soát lại số lượng tổ chức tín dụng, số lượng chi nhánh, phòng giao dịch đơn vị theo hướng tinh gọn nhằm mục đích giảm chi phí hoạt động, giảm cạnh tranh thiếu lành mạnh Tiếp tục thực việc sáp nhập, mua bán ngân hàng yếu theo hai phương thức: sáp nhập bắt buộc sáp nhập tự nguyện Mục đích giảm số lượng ngân hàng, làm cho thành viên tham gia thị trường thực có tiềm lực tài chính, khả quản lý kiểm sốt tốt, tiến tới đạt chuẩn mực quốc tế 73 * Chống cạnh tranh không lành mạnh: Trong năm trở lại đây, trần lãi suất huy động áp dụng xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng gửi tiền khách hàng vay vốn ngân hàng Về hoạt động huy động, NHNN cần có kiểm sốt chặt chẽ ngân hàng, đặc biệt ngân hàng nhỏ việc lách trần lãi suất huy động, tạo hỗn loạn lãi suất thị trường Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu (25 nguyên tắc giám sát ngân hàng ủy ban Basel) thực thi chức quan quản lý nhà nước giám sát thị trường, hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng hướng tới chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng hồn thiện theo hướng nâng cao chất lượng tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động kinh doanh nói chung cấp tín dụng nói riêng, thực cảnh báo sớm cho ngân hàng thương mại * Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC NHNN: Để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyển đổi Trung tâm sang hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn ngân hàng thương mại Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín dụng độc lập Việt Nam để hỗ chợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao cơng nghệ kinh nghiệm công ty xếp hạng tín dụng giới 3.3.2 Đối với Hội sở Agribank Việt Nam * Cần tập trung nghiên cứu, hoàn thiện quy trình quy chế tín dụng áp dụng cho tồn hệ thống dựa sở nghiên cứu kỹ lưỡng quy định pháp luật Việt Nam quốc tế pháp luật ngân hàng, với cần tham khảo mơ hình tiên tiến hoạt động tín dụng quản lý RỦI RO CHO VAY, áp dụng cụ thể vào điều kiện Việt Nam có chế thơng thống việc cho phép linh hoạt hoạt động tín dụng cấp độ chi nhánh, có chi nhánh Hùng Vương 74 * Tăng cường đầu tư thêm sở vật chất cho chi nhánh, đặc biệt hệ thống cơng nghệ thơng tin giai đoạn đầu tư hệ thống chương trình ứng dụng phục vụ hạch tốn kế tốn phân tích tín dụng * Tăng cường khóa đào tạo nhân chuyên nghiệp cho đội ngũ nhân viên tân tuyển, nhằm thiết lập môi trường văn hóa chun mơn cao song hành với hoạt động phong trào vốn điểm mạnh thương hiệu ngân hàng AGRIBANK , AGRIBANK Hùng Vương đơn vị nịng cốt * Tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát (có thể thường xuyên đột xuất) hoạt động tín dụng chi nhánh, phòng giao dịch để đảm bảo đơn vị trực thuộc tuân thủ nguyên tắc tín dụng quản lý rủi ro tín dụng mà Chính phủ, NHNN nội ngân hàng quy định 75 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro cho vay nội dung quan trọng góp phần đảm bảo cho phát triển bền vững thành công ngân hàng TMCP hệ thống ngân hàng TMCP quốc gia, bối cảnh hội nhập kinh tế giới toàn cầu Việt Nam Đây đề then chốt định tồn hệ thống ngân hàng TMCP xảy khủng hoảng tài tiền tệ (vấn đề mang tính chất chu kỳ kinh tế thị trường) Việc hoàn thiện quản trị rủi ro cho vay cách có hiệu để tận dụng tối ưu nguồn lực có nhằm mục đích vừa giảm thiểu rủi ro vừa gia tăng lợi nhuận đòi hỏi vô thiết ngân hàng TMCP nói chung Agribank chi nhánh Vân Cơ địa bàn thành phố Việt Trì nói riêng q trình phát triển hội nhập kinh tế quốc tế “Tác giả đưa giải pháp có tính thực tiễn nhằm góp phần hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro cho vay khách hàng cá nhân, đảm bảo nâng cao hiệu kinh doanh, an toàn hoạt động đảm bảo yêu cầu hội nhập” Quản lý rủi ro cho vay vấn đề lớn, “chịu tác động nhiều yếu tố liên quan nên giải pháp kiến nghị luận văn phát huy tác dụng có kết hợp đồng phận ngân hàng, các quan quản lý nhà nước có liên quan q trình thực hiện” Đề tài nghiên cứu vừa có phạm vi rộng phức tạp, “mặc dù có nhiều cố gắng học tập, nghiên cứu, tập hợp phân tích số liệu Do thời gian kiến thức cịn hạn chế, q trình nghiên cứu luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong đóng góp thầy cơ, anh chị bạn để khiếm khuyết hạn chế luận văn bổ sung hoàn chỉnh hơn” 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO Đề án “Phát triển thị trường vốn Việt Nam đến năm 2020 tầm nhìn đến • năm 2025” theo đề nghị Bộ Tài tờ trình số 22/TTr-BTC ngày 28/3/2012 Fredric S.Mishkin (2001), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB • Khoa học kỹ thuật Nguyễn Thị Hương Giang (2010), Tăng cường quản lý rủi ro cho vay Ngân • hàng Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Thành, Luận văn thạc sĩ trường đại học kinh tế quốc dân • Học viện Ngân hàng, Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê • Khoa Ngân hàng - Học viện Ngân hàng, Kỷ yếu hội thảo khoa học sinh viên: “An toàn hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng TMCP Việt Nam” ngày 12/4/2014 • Peter S Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội • Phạm Xn Hòe (2011), Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro cho vay NHCT Việt Nam • Trần Đắc Sinh (2010), Định mức tín nhiệm Việt Nam, Nhà xuất Thành phố Hồ Chí MinhVietinbank - Quy trình quản lý rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam • Lê Xn Tài (2012), Hạn chế rủi ro cho vay chi nhánh ngân hàng SHB Hà Nội, Luận văn thạc sĩ trường Đại học Kinh tế Quốc dân • Nguyễn Văn Tiến (2013), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê • Lê Văn Tư (2010), Tiền tệ, cho vay ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 77 • Nguyễn Đức Tú (2011), Mơ hình quản lý rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại Việt Nam, Giảng viên trường Đào tạo phát triển nguồn nhân lực Vietinbank • Nguyễn Anh Tuấn (2011),Chuẩn mực quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng TMCP theo hiệp định Basel II việc áp dụng Việt Nam • Agribank chi nhánh Vân Cơ, Báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động Chi nhánh từ năm 2016 đến năm 2018 • Agribank chi nhánh Vân Cơ, Định hướng phát triển tầm nhìn chiến lược Chi nhánh đến năm 2022 • Agribank chi nhánh Vân Cơ, Quy định hướng dẫn xếp hạng cho vay phân loại nợ xét duyệt ngân hàng • Agribank chi nhánh Vân Cơ, Quy trình cấp cho vay Chi nhánh • Agribank chi nhánh Vân Cơ, Quy trình quản trị xử lý nợ Chi nhánh 78 ... rủi ro Sơ đồ sau: Nhận diện rủi ro Đo lường đánh giá Tài trợ rủi ro rủi ro Theo dõi kiểm soát rủi ro Sơ đồ 2.2 Quy trình quản lý rủi ro cho vay Agribank Vân Cơ 49 2.3.3 Nhận diện rủi ro cho vay. .. làm tăng chi phí cho ngân hàng cho vay, từ làm ảnh hưởng tới kết hoạt động kinh doanh ngân hàng cho vay. [10] Rủi ro làm giảm uy tín ngân hàng cho vay Các ngân hàng cho vay gặp rủi ro, kinh doanh... trạng rủi ro cho vay hoạt động quản lý rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Vân Cơ Phú Thọ - Đề xuất số giải pháp khắc phục quản lý rủi ro cho vay Ngân