Bài Đồ án Thực Hành Ngân Hàng mới nhất 2021 Cũng như các mặt hoạt động kinh doanh khác, công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt đang từng bước chuyển đổi để phù hợp với yêu cầu thanh toán của nên kinh tế. Những đổi mới trong công tác thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt trước hết phải kể đến việc thực hiện tin học hóa công nghệ thanh toán, nó đẩy nhanh được tốc độ luân chuyển chứng từ, rút ngắn thời gian thanh toán, khắc phục được tình trạng thanh toán chậm trễ, sai sótCụ thể: 3.1.1. Dịch vụ thanh toán trong nước và quốc tếSự phát triển của ngành ngoại thương đã tạo điều kiện thuận lợi cho phátn triển hoạt động TTQT của ngành ngân hàng. Không nằm ngoài xu thế phát triển chung đó, hoạt động TTQT của LienVietPostBanktrong những năm qua cũng có sự tăng trưởng vượt bậcVề doanh số thanh toán xuất nhập khẩu của LienVietPostBankDoanh số thanh toán XNK của LienVietPostBank nhìn chung có sự tăng trưởng khá đều đặn về mặt tỷ lệ cũng như giá trị. Tuy nhiên, doanh số thanh toán NHK của LienVietPostBank cũng chịu sự ảnh hưởng chung của nền kinh tế trong nước và thế giới mỗi năm.
DANH MỤC VIẾT TẮT Tên viết tắt Tên đầy đủ HĐQT Hội đồng quản trị TMCP Thương mại Cổ phần TVHĐQT Thành viên Hội đồng quản trị TGĐ Tổng giám đốc KTT Kiển toán trưởng TBKS Trưởng ban kiểm soát BKS Ban kiểm soát CBNV Cán nhân viên UBCKNN Ủy ban chứng khoán Nhà nước NHNN Ngân hàng Nhà nước TNHH MTV Trách nhiệm hữu hạn thành viên TNDN Thu nhập doanh nghiệp TCTD Tổ chức tín dụng TP Trái phiếu NHTM Ngân hàng Thương mại CĐTS Cân đối tài sản RRLS Rủi ro lãi suất RR Rủi ro HĐ Hợp đồng PGS.TS Phó giáo sư, Tiến sĩ MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT PHẦN PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 10 1.1 Giới thiệu tổng quan NH TMCP Bưu điện Liên Việt .10 1.1.1 Thông tin chung 10 1.1.2 Quá trình hình thành phát triển .11 1.1.3 Sản phẩm, dịch vụ cung cấp 12 1.1.4 Dịch vụ phát triển ngân hàng bưu điện Liên Việt: 14 1.1.5 Cơ cấu máy quản lý Ngân hàng Bưu điện Liên Việt 15 1.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh NHTMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT .16 1.2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh NHTMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 16 Bảng 1.2.1.1 Hoạt động huy động vốn Ngân hàng Bưu Điện Liên Việt 16 Bảng 1.2.1.2 Hoạt động cho vay Ngân hàng Bưu Điện Liên Việt 17 1.2.2 Thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 18 Bảng 1.2.2.1 Nhóm tiêu đánh giá khả sinh lời (đơn vị: %) 18 Bảng 1.2.2.2 Nhóm đánh giá an toàn tài chính 20 Bảng 2.2.2.2: Nhóm số khoản .21 1.2.3 Đánh giá hiệu kinh doanh NHTMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT giai đoạn năm 2018-2020 22 1.2.3.1 Những kết đạt được: .22 Bảng 1.2.3.1 Bảng kết hoạt động kinh doanh ngân hàng LPB giai đoạn 2018-2020 22 Bảng 1.2.3.2 Hệ số tỷ lệ an toàn vốn CAR 24 Bảng 1.2.3.3 Tổng tài sản LPB giai đoạn 2018-2020 25 Bảng 1.2.3.4 Bảng hệ số khả sinh lời 28 Bảng 1.2.3.5 Bảng Tỷ lệ khoản tài sản 29 1.2.3.2 Những hạn chế cần khắc phục nguyên nhân hạn chế: 29 1.3 Đánh giá, đề xuất giải pháp nhằm làm tăng hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 30 1.3.1 Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 30 1.3.2 Đề xuất giải pháp nhằm làm tăng hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 32 PHẦN PHÂN TÍCH CÁC NGHIỆP VỤ KINH DOANH CƠ BẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 34 2.1 Thực trạng hoạt động kinh doanh NHTMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT .34 Bảng 2.1.1 Tình hình hoạt động kinh doanh NHTMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 34 Bảng 2.1.2 Tổng thu chi lợi nhuận ngân hàng LienVietpostbank 36 2.2 Chỉ số đánh giá thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 37 2.2.1 Nhóm tiêu đánh giá khả sinh lời .37 Bảng 2.2.1.1 Nhóm tiêu đánh giá khả sinh lời .37 2.2.2 Nhóm tiêu đánh giá an tồn tài khả khoản 38 Bảng 2.2.2.1 Nhóm đánh giá an toàn tài chính 38 Bảng 2.2.2.2 Nhóm số khoản .39 2.2.3 Nhóm tiêu định tính 40 2.3 Khái quát chung hoạt đông huy động vốn NHTMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 41 2.3.1 Hoạt động huy động vốn theo thời gian: .41 Bảng 2.3.1.1 Hoạt động huy động vốn theo thời gian 41 Bảng 2.3.1.2 Cơ cấu hoạt động huy động vốn theo thời gian 42 2.3.2 Hoạt động huy động vốn theo hình thức: 42 Bảng 2.3.2.1 Hoạt đông huy động vốn LienVietPostBank theo hình thức 43 Bảng 2.3.2.2 Cơ cấu huy động vốn theo hình thức 44 2.3.3 Hoạt động huy động vốn theo loại tiền: 46 Bảng 2.3.3.1 Hoạt đông huy động vốn LienVietPostBank theo loại tiền 46 Bảng 2.3.3.2 Cơ cấu huy động vốn LienVietPostBank theo loại tiền 47 2.3.4 Hoạt động huy động vốn theo đối tượng: 48 Bảng 2.3.4.1 Hoạt đông huy động vốn LienVietPostBank theo dối tượng 48 Bảng 2.3.4.2 Cơ cấu huy động vốn LienVietPostBank theo dối tượng 49 2.3.5 Những giải pháp khác phục nhằm hạn chế hoạt động huy động vốn NHTMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT thời gian vừa qua 49 2.4 Hoạt động cho vay Ngân hàng Bưu Điện Liên Việt: .52 Bảng 2.4.1 Hoạt động cho vay Ngân hàng Bưu Điện Liên Việt 52 Bảng 2.4.2 Cơ cấu hoạt động cho vay Ngân hàng Bưu Điện Liên Việt .53 2.4.3 Doanh số cho vay .54 Bảng 2.4.3.1 Doanh số cho vay LienVietPostBank .54 2.4.4 Tổng dư nợ .55 Bảng 2.4.4.1 Tổng dư nợ LienVietPostBank (đơn vị: triệu đồng) 55 Bảng 2.4.4.2 Cơ cấu tổng dư nợ LienVietPostBank (đơn vị: triệu đồng) .56 2.4.5 Giải pháp khắc phục hạn chế hoạt động cho vay NHTMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT thời gian vừa qua 57 PHẦN PHÂN TÍCH CÁC NGHIỆP VỤ HIỆN ĐẠI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 58 3.1 Đánh giá thực trạng hoạt động TTKDTM NHTMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 58 3.1.1 Dịch vụ toán nước quốc tế 59 Bảng 3.1.1.1 Doanh số toán NHK LienVietPostBank 60 3.1.2 Dịch vụ bảo lãnh 60 Bảng 3.1.2.1 Nguồn thu từ dịch vụ bảo lãnh .62 3.1.3 Dịch vụ tài trợ thương mại .62 Bảng 3.1.3.1 Nguồn thu từ dịch vụ tài trợ thương mại 62 3.1.4 Dịch vụ thẻ .63 Bảng 3.1.4.1 Thống kê số máy ATM POS 63 3.1.5 Dịch vụ ngân hàng điện tử 65 Bảng 3.1.5.1 Khảo sát dựa độ tuổi khách hàng .65 Bảng 3.1.5.2 Bảng khảo sát dựa nghề nghiệp khách hàng 66 Bảng 3.1.5.3 Bảng khảo sát dựa giới tính khách hàng 66 Bảng 3.1.5.4 Khảo sát dựa trình độ học vấn khách hàng .66 Bảng 3.1.5.5 Bảng khảo sát dựa thu nhập khách hàng 67 Bảng 3.1.5.6 Thời gian sử dụng dịch vụ internet banking khách hàng 68 3.2 Thực trạng hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt NHTMCP Bưu điện Liên Việt 71 3.2.1 Đánh giá qua tiêu định lượng: 71 Bảng 3.2.1 Số lượng giá trị L/C phát sinh .71 3.2.2 Đánh giá qua tiêu định tính .71 Bảng 3.2.2 Kết nghiên cứu hài lòng khách hàng 73 3.2.3 Uy tín, thương hiệu NHTM TTKDTM 73 3.2.4 Sự an toàn, nhanh chóng hiệu giao dịch 76 3.3 Đề xuất kiến nghị nhằm cải thiện, nâng cao hiệu hoạt động TTKDTM tăng khả cạnh tranh NHTMCP BƯU ĐIỆN so với ngân hàng thương mại khác kinh tế 77 PHẦN QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN .81 4.1 Đánh giá rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Bưu điện Liên Việt 81 4.1.1 Phân tích rủi ro tín dụng theo mơ hình cổ điển 81 4.1.2 Các tiêu tài 82 4.1.3 Tình hình quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng khác 84 Bảng 4.1.3.1 Chấm điểm ngân hàng .84 Bảng 4.1.3.2 Chấm điểm ngân hàng LienViet ngành thương mai, dịch vụ 85 Bảng 4.1.3.3 Bảng chấm điểm dòng tiền 87 Bảng 4.1.3.4 Bảng chấm điểm chất lượng quản lý 87 Bảng 4.1.3.5 Chấm điểm uy tín giao dịch 89 Bảng 4.1.3.6 Chấm điểm yếu tố bên .91 Bảng 4.1.3.7 Chấm điểm yếu tố khác .92 Bảng 4.1.3.8 Tổng hợp điểm yếu tố phi tài chính 94 Bảng 4.1.3.9 Tổng hợp điểm xếp hạng doanh nghiệp .95 4.2 Đánh giá rủi ro khoản quản trị rủi ro khoản NHTMCP Bưu điện Liên Việt 97 4.2.1 Nghiệp vụ huy động vốn cho vay, đầu tư Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt 97 4.2.2 Cung cầu khoản 103 4.2.3 Bảng cân đối kế toán cuối năm Ngân hàng TMCP Liên Việt Postbank 108 4.3 Đánh giá rủi ro lãi suất quản trị rủi ro NHTMCP Bưu điện Liên Việt 110 4.4 Đánh giá đề xuất số giải pháp nâng cao quản trị rủi ro NHTMCP Liên Việt Postbank 110 PHẦN THẨM ĐỊNH HỒ SƠ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIENVIET POSTBANK 112 5.1 THẨM ĐỊNH HỒ SƠ VAY VỐN CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN SONADEZI CHÂU ĐỨC 112 5.1.1 Thông tin Công ty Cổ phần Sonadezi Châu Đức 112 Bảng 5.1.1.1 Báo cáo tài chính năm gần Công ty Cổ phần Sonadezi Châu Đức .112 Bảng 5.1.1.2 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm gần Công ty Cổ phần Sonadezi Châu Đức .114 Bảng 5.1.1.3 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ năm gần Công ty Cổ phần Sonadezi Châu Đức 115 5.1.2 Hồ sơ pháp lý Công ty Cổ phần Sonadezi Châu Đức 117 5.1.3 Hồ sơ phương án kinh doanh .121 5.1.4 Bảng phân tích báo cáo tài năm gần Công ty 133 5.1.5 Đánh giá khái quát biến động số tài Công ty .135 Bảng 5.1.3.1 Hệ số khả toán thời 135 Bảng 5.1.3.2 Hệ số khả toán nhanh .136 Bảng 5.1.3.3 Hệ số toán tức thời 136 Bảng 5.1.3.4 Hệ số toán lãi vay 137 Bảng 5.1.3.5 Số vòng quay hàng tồn kho 138 Bảng 5.1.3.6 Thời gian quay vòng hàng tồn kho .138 Bảng 5.1.3.7 Vòng quay khoản phải thu .139 Bảng 5.1.3.8 Vòng quay vốn lưu động .139 Bảng 5.1.3.9 Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu 140 Bảng 5.1.3.10 Tỷ suất lợi nhuận doanh thu .140 Bảng 5.1.3.11 Tỷ suất sinh lời tài sản 141 5.1.6 Bảng phân tích phương án kinh doanh cơng ty 141 5.1.7 Đánh giá khái quát tính hiệu phương án kinh doanh 142 5.2 Báo cáo thẩm định tín dụng 143 PHẦN PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 1.1 Giới thiệu tổng quan NH TMCP Bưu điện Liên Việt 1.1.1 Thông tin chung Tên ngân hàng: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT Tên giao dịch quốc tế: LIEN VIET POST JOINT STOCK COMMERCIAL BANK Tên viết tắt: LienVietPostBank Trụ sở chính: Tòa nhà Tower, số 109 Trần Hưng Đạo, Phường Cửa Nam, Quận Hoàn Kiếm, Tp Hà Nội Điện thoại: (84-24) 6266 8668 Fax: (84-24) 6266 9669 Website: www.lienvietpostbank.com.vn Giấy phép hoạt động: Giấy phép Hoạt động số Số 91/GP-NHNN Ra thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam cấp ngày 28 tháng năm 2008 Giấy CNĐKKD: số 6300048638 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Hậu Giang cấp lần đầu u ngày 03 3/04 4/20 08 Sở Kế hoạch Đầu tư thành phố Hà Nội I cấp thay đổi lần thứ ngày 07/06/2019 (Chuyển trụ sở từ tỉnh Hậu Giang thành phố Hồ Chí Minh sau Hà Nội) Người đại diện theo pháp luật: ơng Phạm Dỗn Sơn - Phó chủ tịch thường trực HĐQT Kiêm Tổng Giám Đốc Tài khoản giao dịch: 453100845 Sở giao dịch NHNN Việt Nam Vốn điều lệ đăng ký: 6.460.000.000.000 (sáu nghìn bốn trăm sáu mươi tỷ) đồng Vốn điều lệ thực góp: 6.460.000.000.000 (sáu nghìn bốn trăm sáu mươi tỷ) đồng Năm trở thành cơng ty đại chúng: 2008 1.1.2 Q trình hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt (viết tắt LienVietPostBank) tiền thân Ngân Hàng thương mại Cổ Phần Liên Việt thành lập theo giấy phép hoạt động số 91/GP-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 28 tháng 03 năm 2008 Giấy đăng ký kinh doanh số 6300048638 Sở kế hoạch đầu tư Tỉnh Hậu Giang cấp lần đầu ngày 03 tháng 04 năm 2008 Thời gian hoạt động theo giấy phép 99 năm kể từ ngày cấp Đến 30/06/2019, sau năm hoạt động, Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt trở thành ngân hàng TMCP tầm trung Việt Nam với vốn chủ sở hữu đạt 8,331 tỷ đồng, vốn điều lệ 6,460 tỷ đồng, LienVietPostBank có 5,794 cán nhân viên phục vụ khách hàng Hội sở chính, văn phòng đại diện, 68 chi nhánh, 132 phòng giao dịch nước Năm 2008, Ngày 28 tháng 03 năm 2008, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Liên Việt thành lập theo Giấy phép thành lập hoạt động số 91/GP-NHNN với vốn điều lệ 3.300 tỷ đồng với cổ đông sáng lập Công ty TNHH ™ Him Lam (nay Công ty Cổ Phần Him Lam), Tổng Cơng ty Thương Mại Sài Gịn (SATRA), Công ty Dịch vụ hàng không sân bay Tân Sơn NHất (SASCO) Năm 2009, Ngày 30 tháng 10 năm 2009, Ngân hàng phát hành 350 tỷ đồng vốn cổ phần tăng vốn điều lệ lên 3.650 tỷ đồng Năm 2011, Ngày 21 tháng 02 năm 2011 , Thủ tướng Chính phủ Việt Nam phê duyệt Cơng văn số 244/TTg-ĐMDN việc Tổng Cơng Ty Bưu Việt Nam (VNpost) (sau đổi tên thành Tổng Công Ty Bưu điện Việt Nam) tham gia góp vốn vào Ngân hàng Bưu điện Liên Việt giá trị Công ty Dịch vụ Tiết kiệm Bưu điện Liên Việt giá trị Công ty Dịch vụ Tiết kiệm Bưu điện Liên Việt giá trị công ty Dịch vụ Tiết kiệm Bưu điện (VPSC) vốn góp thêm tiền mặt Ngày 01 tháng 07 năm 2011, Vnpost hoàn thành việc chuyển giao giá trị tài sản cơng nợ VPSC cho LienVietPostBank LienVietPostBank thức khai thác hệ thống 10.000 điểm giao dịch bưu điện toàn quốc, đánh dấu chương lịch sử LienVietPostBank nói riêng lĩnh vực Ngân hàng Việt Nam nói chung Ngày 22 tháng 07 năm 2011, Thống đốc NHNN Việt Nam có định số 1633/QĐ-NHNN việc thức đổi tên ngân hàng TMCP Liên Việt thành Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Ngày 02 tháng 04 năm 2011, Ngân hàng thực chuyển đổi 2000 tỷ đồng trái phiếu chuyển đổi tăng vốn điều lệ lên 5650 tỷ đồng (Nguồn: BCTC công ty Sonadezi) Chỉ tiêu đánh giá khả luân chuyển hàng tồn kho DN Trị giá số vịng quay hàng tồn kho cơng ty Sonadezi giảm dần qua năm Số vòng quay hàng tồn kho năm 2018 255,26 vòng cao kinh doanh công ty năm 2018 đánh giá tốt, khả hoán chuyển tài sản tiền cao Năm 2019 số vòng quay hàng tồn kho 146,65 giảm so với năm 2018 mức tiêu cao kinh doanh năm 2019 đánh giá tốt Thời hạn tồn kho ngắn, rủi ro tài thấp Năm 2020 số vịng quay hàng tồn kho 67,38 giảm so với năm 2019 công việc kinh doanh công ty giảm sút, khả hoán chuyển tài sản thành tiền thấp Athowif hạn tồn kho dài, rủi ro tài cao Thời gian quay vịng hàng tồn kho trung bình= 365/ Số vịng quay hàng tồn kho Bảng 5.1.3.6 Thời gian quay vòng hàng tồn kho Đơn vị: trđ Chỉ tiêu 2018 2019 2020 Số vòng quay hàng tồn kho 255.26 146.65 67.38 2.49 5.42 Thời gian quay vòng hàng tồn kho trung bình 1.43 (Nguồn: BCTC cơng ty sonadezi) Vịng quay khoản phải thu Vòng quay khoản phải thu= Phải thu khách hàng/ Doanh thu Bảng 5.1.3.7 Vòng quay khoản phải thu Đơn vị: trđ Chỉ tiêu 2018 2019 2020 Phải thu khách hàng 2,387 3,465 1,077 Doanh thu 290,229 329,421 432,981 Vòng quay khoản 0.00822 0.01052 0.00249 phải thu (Nguồn: BCTC cơng ty Sonadezi) Vịng quay khoản phải thu phản ánh tốc độ luân chuyển khoản phải thu, cho biết khả thu hồi nợ doanh nghiệp Chỉ tiêu vòng quay khoản phải thu công ty Sonadezi nhỏ, năm 2018 số vòng quay khoản phải thu 0.00822, năm 2019 số vòng quay khoản phải thu 0.01052, năm 2020 số vòng quay khoản phải thu 0.00249 chứng tỏ tốc độ thu hồi khoản phait thu chậm Vòng quay vốn lưu động Vòng quay VLD= Doanh thu thuần/ Giá trị tài sản lưu động bình quân Bảng 5.1.3.8 Vòng quay vốn lưu động Đơn vị: trđ Chỉ tiêu 2018 2019 2020 TSLD 177,905 230,085 241,581 Doanh thu 290,229 329,421 432,981 Vòng quay VLD 1.63 1.43 1.79 (Nguồn: BCTC cơng ty Sonadezi) Vịng quay vốn lưu động đo lường hiệu sử dụng vốn doanh nghiệp Số vòng lưu chuyển vốn lưu động công ty Sonadezi nhỏ chứng tỏ tốc độ luân chuyển vốn lưu động chậm Vòng quay vốn lưu động thấp chứng tỏ côgn ty kinh doanh không tốt Chỉ số phản ánh khả sinh lời Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu (ROE) Công thức: Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu (ROE) = Lợi nhuận sau thuế/ Vốn chủ sở hữu bình quân Bảng 5.1.3.9 Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu Đơn vị: trđ Chỉ tiêu 2018 2019 2020 Lợi nhuận sau thuế 97,349 134,089 186,001 Vốn chủ sở hữu 1,156,40 1,195,89 1,264,236 0.11 0.15 Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu 0.08 (Nguồn: BCTC công ty Sonadezi) Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu (ROE) cho biết mỡi đồng đầu tư vốn chủ sở hữu tạo đồng lợi nhuận sau thuế thu nhập Năm 2018, tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu 0.08 chứng tỏ khả sinh lời thấp, thấp mức tối thiểu 0.15 Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu Tỷ suất lợi nhuận sau thuế doanh thu (ROS) Công thức: Tỷ suất lợi nhuận doanh thu (ROS)= Lợi nhuận sau thuế/ Doanh thu Bảng 5.1.3.10 Tỷ suất lợi nhuận doanh thu Đơn vị: trđ Chỉ tiêu 2018 2019 2020 Lợi nhuận sau thuế 97,349 134,089 186,001 Doanh thu 290,229 329,421 432,981 0.41 0.43 Tỷ suất lợi nhuận doanh thu (ROS) 0.34 (Nguồn: BCTC công ty Sonadezi) Tỷ suất lợi nhuận doanh thu (ROS) công ty Sonadezi thấp chứng tỏ tốc độ tăng lợi nhuận nhỏ tốc độ tăng doanh thu Chứng tỏ khả sinh lời doanh nghiệp thấp Năm 2018 tỷ suất lợi nhuận 0.34, năm 2019 tỷ suất lợi nhuận doanh thu 0.41 tăng so với năm 2018 Tỷ suất lợi nhuận năm 2020 0.43 tăng so với năm 2019 Tỷ suất sinh lời tài sản (ROA) Công thức tính: Tỷ suất sinh lời tài sản (ROA)= Lợi nhuận sau thuế/ Tổng tài sản bình quân Bảng 5.1.3.11 Tỷ suất sinh lời tài sản Đơn vị: trđ Chỉ tiêu 2018 2019 2020 Lợi nhuận sau thuế 97,349 134,089 186,001 Tổng tài sản 2,581,00 3,089,77 4,417,741 0.043 0.042 Tỷ suất sinh lời tài sản (ROA) 0.038 (Nguồn: BCTC công ty sonadezi) Tỷ suất sinh lời tài sản công ty Sonadezi qua năm thấp cho thấy khả sinh lời DN thấp Công ty gặp vấn đề kinh doanh Doanh nghiệp sử dụng vốn khơng hiệu quả, 5.1.6 Bảng phân tích phương án kinh doanh cơng ty Bảng dự tốn dòng tiền dự án: Năm đầu tư Thanh lý tài sản Dịng tiền trước thuế (At) Chi phí NVL xây dựng Chi phí kinh doanh Khấu hao 2.112 1.101 198,24 22,03 335,3 3 1.211,45 198,24 24,23 1.332,6 198,24 26,65 1.465,8 198,24 29,32 1.612,44 198,24 32,25 100 1.773,69 +100 198,24 35,47 335,33 335,33 335,33 335,33 335,33 Trả gốc Trả lãi Dòng tiền trước thuế nợ Thu nhập chịu thuế Thuế thu nhập RT Lợi nhuận sau thuế Dòng tiền sau thuế nợ (1.478,00) Dòng tiền sau thuế CSH (634) Dòng tiền sau thuế dự án (2.112) 191,56 147,8 339,3 397,9 99,48 36,95 298,4 302,4 662,4 964,8 210,72 231,79 254,97 280,46 308,51 128,64 107,57 84,39 58,90 30,85 339,36 339,36 339,36 339,36 339,36 525,01 131,25 32,16 664,80 166,20 26,89 818,58 204,64 21,10 987,73 246,93 14,72 1.273,79 318,45 7,71 393,76 498,60 613,93 740,79 955,34 307,20 312,47 318,26 331,65 740,84 1.048,0 827,04 921,85 1.139,50 1.240,11 324,64 1.026,1 1.350,7 1.215,88 1.547,53 Giá trị trại thuần: NPV=2112+1.1011+0,085+1.211,451,0852+1.332,601,0853+1.465,861,0854+1.612,441, 0855+1.873,691,0856 = 3.920,7 NPV dương thu nhập dự kiến tạo dự án khoản đầu tư vượt chi phí dự kiến 5.1.7 Đánh giá khái quát tính hiệu phương án kinh doanh Tỷ suất danh lợi nội bộ: NPV(IRR)=0 NPV=2112+1.1011+IRR+1.211,45(1+IRR)2+1.332,60(1+IRR)3+1.465,86(1+IRR)4+1.6 12,44(1+IRR)5+1.873,69(1+IRR)6 = Giải phương trình ta IRR = 47% >WACC (15%) => dự án mang tính khả thi Thời gian hồn vốn có chiết khấu dự án: Năm At (2.112) 965 1.048 1.140 1.240 1.351 P/E,8,5%,t 0,93 0,86 0,79 0,74 0,68 Giá trị (1+r)^n 893 899 905 912 919 P=F/ Giá trị cộng dồn (1.219) (320) 585 1.496 2.415 1.548 0,63 975 3.391 Như thời điểm năm thứ 3, thấy ngân lưu ròng tích lũy >0 Thời gian hồn vốn có chiết khấu dự án T =2; NPV = -320 T =3; NPV = 585 1 2 Tp = T + |NPV1||NPV1|+NPV2×(T - T ) = +|-320||-320|+585×(3-2) = 2,35 (năm) ck 5.2 Báo cáo thẩm định tín dụng NGÂN HÀNG TMCP LIENVIET POST BANK CHI NHÁNH HÀ NỘI PHÒNG KHDN CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc Hà Nội, ngày 26 tháng 01 năm 2022 TỜ TRÌNH THẨM ĐỊNH PHÊ DUYỆT CẤP TÍN DỤNG DỰ ÁN ĐẦU TƯ Dự án đầu tư Dây truyền công nghệ Chủ đầu tư Công ty Cổ phần Sonadezi Châu Đức Kính trình: Giám đốc Ngân hàng TMCP LIENVIET POSTBANK Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội Số CIF: 9041624861018 Cấp thẩm quyền: Chi nhánh Cán Bộ QHKH: Nguyễn Thị A , Điện thoại di động: …0986246888……………, Địa : Cổ Nhuế, Bắc Từ Liêm, Hà Nội, email: …ntaba@gmail.com……………… Lãnh Đạo Phòng: Nguyễn 0989462999…………… , Địa nvbba@gmail.com……… Văn B……, Điện thoại di động: … Ba Đình, Hà Nội, email: …… PHẦN A- TĨM LƯỢC THƠNG TIN KHÁCH HÀNG VÀ NỘI DUNG ĐỀ XUẤT I THÔNG TIN KHÁCH HÀNG Tên khách hàng: Phạm Xuân Bách Người đại diện pháp luật: Công ty Cổ phần Sonadezi Châu Đức Chức vụ: Chủ tịch Hội đồng quản trị Giấy chứng nhận ĐKDN số: 0800001612 Ngành nghề SXKD chính: Cơ sở hạ tầng Địa chỉ: Đường Hội Bài - Châu Pha - Đá Bạc, Thôn Hữu Phước - Xã Suối Nghệ - Huyện Châu Đức, Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu II NỘI DUNG ĐỀ XUẤT Nội dung trình: Khoản cho vay dự án đầu tư Số tiền cho vay: 1478 triệu đồng Mục đích: Đầu tư dây truyền công nghệ Phương thức cho vay: Vay theo dự án đầu tư Thời hạn cho vay tối đa: ……6 năm… , đó: Thời gian giải ngân: Thời gian ân hạn: ………0……… kể từ ngày giải ngân Thời gian trả nợ: Biện pháp bảo đảm: Có bảo đảm đầy đủ Tài sản bảo đảm bất động sản Lý trình: Cơng ty có nhu cầu đầu tư dây truyền công nghệ mới để nâng cao lực hoạt động công ty PHẦN B - KẾT QUẢ ĐÁNH GIÁ, THẨM ĐỊNH, PHÊ DUYỆT I KẾT QUẢ ĐÁNH GIÁ I-1 ĐÁNH GIÁ VỀ KHÁCH HÀNG Tư cách pháp lý: Quan hệ tín dụng TCTD Quan hệ tín dụng với TCTD khác: có…, cụ thể: …Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam………… Thông tin tình hình quan hệ tín dụng khách hàng TCTD theo vấn tin CIC số 11/22/33 ngày 28 tháng năm 2021 Biểu đồ diễn biến dư nợ khách hàng 12 tháng gần nhất: Thời gian vay Tháng năm 2020 Tháng năm 2020 Tháng năm 2020 Dư nợ vay (Triệu đồng) 109.388 98.326 28.146 Tổng dư nợ (Triệu đồng) 235.860 I-2 ĐÁNH GIÁ VỀ DỰ ÁN ĐẦU TƯ Tóm tắt Dự án Tên Dự án: Đầu tư dây truyền công nghệ Chủ đầu tư: Công ty Cổ phần Sonadezi Châu Đức Tổng mức vốn đầu tư: 2112 triệu đồng Đia điểm thực dự án: Tại Công ty Cổ phần Sonadezi Châu Đức Thời gian thực dự án: năm Tổng vốn đầu tư: 2112 triệu đồng Cơ cấu vốn tham gia: TT Nguồn vốn đầu tư Bao gồm VAT Giá trị (triệu đồng) Tỷ lệ (%) Vốn thuộc chủ sở hữu 634 30 Vốn vay ngân hàng TMCP LienViet 1.478 70 2112 100% Tổng cộng Hồ sơ, tính pháp lý Dự án …Đầu tư dây truyền công nghệ mới…………… Kết luận đánh giá: ………Đủ điều kiện vay……… Tính khả thi Dự án Sự phù hợp cần thiết đầu tư Sự cần thiết/ phù hợp việc đầu tư Dự án xét riêng chủ đầu tư: Địa điểm triểm khai, đặc điểm kỹ thuật Quy mô, công suất thiết kế Dự án: Vừa Đánh giá địa điểm thực Dự án: Thuận lợi Tổng mức đầu tư nguồn vốn đầu tư Dự án ii Tổng mức đầu tư Dự án/ dự toán đầu tư: 2112 triệu đồng a Tổng mức đầu tư Dự án (Giá trị sau thuế) Khoản mục chi phí Theo phương án chủ đầu tư ( Triệu đồng) Theo kết thẩm định chi nhánh (Triệu đồng) Chi Phí Tư Vấn Đầu Tư Xây Dựng 1.189 1.189 Chi Phí Kinh Doanh 170 170 Tổng Dự Tốn Xây Dựng 1.359 1.359 o o o Tổng mức đầu tư thẩm định sở: Dự án đầu tư hội đồng quản trị thơng qua; Dự tốn cơng trình; Các Hợp đồng kinh tế, phụ lục ký dự định ký kết Hiện dự án Công ty Cổ phần Sonadezi Châu Đức ký hợp đồng với Công ty Đầu tư Xây dựng số 18 thực triển khai thi công xây dựng dự hiến hoàn thiện vào tháng năm 2021 Tiến độ xây dựng chi tiết dự án sau: Hình ảnh chi tiết dự án: Tính khả thi nguồn vốn đầu tư Giá trị (Triệu đồng) Tỷ lệ (%) Vốn chủ sở hữu 634 30 Vốn vay NH 1.478 70 2112 100% TT Nguồn vốn đầu tư I Vốn đầu tư tài sản cố định Tổng cộng Khách hàng bố trí đủ vốn đầu tư dự án Theo điều khoản hợp đồng thi công xây dựng Công ty phải tạm ứng 50% giá trị hợp đồng cho nhà thầu để thực xây dựng công ty Công ty tạm ứng phần giá trị cho nhà thầu để thực dự án tốn chi phí bao gồm: thiết kế vẽ thi cơng, lập dự tốn đầu tư, thẩm tra dự toán đầu tư, thẩm tra vẽ, th thi cơng giám sát xây dựng Giá trị cịn lại ngân hàng tài trợ Đánh giá: Khách hàng bố trí đủ vốn đầu tư Dự án Khách hàng có đủ khả đáp ứng vốn tự có tham gia phương án 3.7 Hiệu tài chính Dự án iii Cơ sở tính toán Hiệu dự án tính tốn dựa sở hoạt động kinh doanh tồn Cơng ty dự kiến năm Doanh thu kế hoạch năm 2022 doanh thu năm tăng thêm 10% so với năm trước Chi phí kinh doanh 2% doanh thu sau năm 2022 năm tăng thêm 10% so với năm trước Chi phí khấu hao tài sản cố định đầu tư mới: …2112 triệu đồng Công ty dự kiến khấu hao …6 năm tương đương giá trị hấu khao tăng thêm hàng năm là: 335,33…triệu đồng Chi phí lãi vay trung hạn: tính sở lãi suất cho vay dự tính năm Thời gian ân hạn 0… tháng Kỳ hạn trả nợ kỳ, tương đương với …12 tháng Bảng tính lãi vay, gốc trả hàng kỳ dự án đầu tư ……2112… (ĐVT: triệu đồng) Vốn vay trả năm lãi trả theo dư nợ gốc Dư nợ đầu kỳ Trả Gốc Trả Lãi Trả hàng năm 1.478 1.286,44 191,56 210,72 147,80 128,64 339,36 339,36 Dư nợ cuối kỳ 1478 1.286,44 1.075,72 1.075,72 843,94 588,97 308,51 231,79 254,97 280,46 308,51 107,57 84,39 58,90 30,85 339,36 339,36 339,36 339,36 843,94 588,97 308,51 (0,00) Tỷ suất chiết khấu: 8,5% WACC = 15 % Nguồn vốn dự kiến tham gia dự án: II Dự án nguồn vốn Giá trị(đồng) Tỷ trọng Vốn chủ sở hữu 634 30% Vay ngân hàng 1478 70% Tổng cộng 2112 100% Khấu hao trả nợ, thuế dự kiến: Khấu hao, trả nợ, thuế Lãi vay trung dài hạn 10.% Thuế thu nhập DN 25% Nguồn trả nợ Dự kiến theo lãi suất chi nhánh Lợi nhuận thu từ dự án số nguồn thu khác + Khấu hao 100% Từ dự án đầu tư dây truyền công nghệ + Lợi nhuận ròng 100% Từ lợi nhuận sau thuế công ty Thời gian vay vốn 72 tháng Thời gian khấu hao năm Phương pháp khấu hao Đường thẳng Phương thức trả nợ Thời gian ân hạn tháng, Vốn vay trả năm lãi trả theo dư nợ gốc Dự kiến chi phí hoạt động cơng ty năm tới sau: Chỉ tiêu Năm hoạt động dự án Năm Năm Năm Năm Năm Năm Chi phí nguyên vật liệu xây dựng 198,24 198,24 198,24 198,24 198,24 198,24 Chi phí kinh doanh 22,03 24,23 26,65 29,32 32,25 35,47 Chi phí lãi vay trung hạn 147,80 128,64 107,57 84,39 58,90 30,85 Chi phí khấu hao dự án 335,33 335,33 335,33 335,33 335,33 335,33 Tổng chi phí hoạt động 703,4 686,44 667,8 624,72 599,9 647,28 Với chi phí phát sinh doanh thu mang lại cho công ty năm tới sau: Năm hoạt động dự án Chỉ tiêu Doanh thu hoạt động công ty Năm Năm Năm Năm Năm Năm 1.101 1.211,45 1.332,6 1.465,8 1.612,4 1.873,69 Chi tiết thẩm định kế hoạch kinh doanh năm theo tờ trình thẩm định cấp GHTD ngày 10 Ngân hàng TMCP Bắc Á Việt Nam chi nhánh Hà Nội Tính tốn tiêu phản ánh hiệu tài Bảng tính kết hiệu kinh doanh Dán: 2112 Đv: triệu đồng Chỉ tiêu Năm hoạt động dự án Nă m0 Năm Năm Năm 1.465,86 1.612,44 1.873,69 624,72 599,9 818,58 987,73 1.273,79 166,20 204,64 246,93 318,45 393,76 498,60 613,93 740,79 955,34 32,50 37,42 Năm Năm Năm 1.101 1.211,45 1.332,60 703,4 686,44 667,8 Lợi nhuận trước thuế 397,92 525,01 664,80 Thuế thu nhập 99,48 131,25 Lợi nhuận sau thuế 298,44 Tỷ suất lợi nhuận sau thuế / doanh 27,10 Tổng mức đầu tư Tổng doanh thu Tổng chi phí 2112 647,28 41,88 45,94 50,99 thu Hệ số chiết khấu 0,93 Dòng tiền hàng năm 964,89 Hiện giá dòng tiền 0,79 1.048,04 1.139,50 899 0,74 0,68 0,63 1.240,11 1.350,79 1.547,53 912 919 975 1496 2415 3391 905 893 Lũy kế dòng tiền 0,86 (320) 585 (1.219) Bảng tính hiệu Dự án (lập bảng tính theo quan điểm Tổng mức đầu tư): Đv: triệu đồng ST T Các tiêu Giá trị Suất chiết khấu (WACC) 15% NPV (net present value) 3.920,7 triệu đồng IRR (internal return) rate of 47% NPV dự án 3.920,7 triệu đồng > 0, đồng thời IRR …47% > WACC 15% dự án có hiệu tài đầu tư Khả trả nợ bằng thu nhập Dự án khấu hao từ tài sản hàng năm Đvt: triệu đồng Chỉ tiêu Năm hoạt động dự án Năm Năm Năm Năm Năm Năm Khấu hao (Bao gồm khấu hao tài sản có cơng ty) 335,33 335,33 335,33 335,33 335,33 335,33 LNst dự án 298,44 393,76 498,60 613,93 740,79 955,34 633,78 729,09 833,93 949,26 191,56 210,72 231,79 254,97 280,46 308,51 Nguồn trả nợ Nợ gốc cần trả năm 1.076,1 1,290,6 Nợ lãi trả năm 147,80 128,64 107,57 84,39 Tổng nợ gốc + lãi 339,36 339,36 339,36 339,36 339,36 339,36 Đủ Đủ Đánh giá khả trả nợ gốc Đủ Đủ 58,90 Đủ 30,85 Đủ Qua bảng tính tốn trên, cơng ty đáp ứng khả trả nợ nguồn từ lợi nhuận hoạt động kinh doanh khấu hao tài sản ⭢ Nhận xét: Dự án có đủ khả dịng tiền cịn lại để trả nợ thời gian đầu tư Nhận định rủi ro lợi ích Ngân hàng TMCP LienViet cho vay Dự án Rủi ro biện pháp giảm thiểu rủi ro Rủi ro cho vay Dự án: khách hàng có thẻ sử dụng vốn vay sai mục đích Rủi ro tài Dự án: dự án hoạt động không hiệu k tạo doanh thu dự toán Các biện pháp giảm thiểu rủi ro: Ngân hàng giải ngân theo hợp động mua bán hàng hóa với đối tác Cơng ty, cử cán tín dụng xuống kiểm tra giám sát q trình sản xuất kinh doanh ơng ty Lợi ích Lợi ích cho vay Dự án: dự kiến chi nhánh tăng trưởng dư nợ KH tốt Đồng thời trình vay vốn, chi nhánh dự kiến thu 558,16 triệu đồng lãi từ khoản vay suốt thời gian tài trợ cho dự án lợi ích từ việc cơng ty chuyển doanh thu hoạt động tài khoản chi nhánh Biện pháp bảo đảm Biện pháp bảo đảm: hàng hóa giấy tờ có giá cơng ty Dự kiến tài sản định giá với giá trị sau: Các điều kiện tín dụng khoản cho vay Dự án Chi nhánh thực giải ngân khách hàng toán vốn đối ứng song song với vốn vay Đồng thời thời điểm giải ngân chi nhánh thưc đăng ký chấp quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất hình thành tương lai phát sinh từ vốn vay chi nhánh Mức độ đáp ứng điều kiện cấp tín dụng Khách hàng đáp ứng điều kiện sử dụng GHTD, GHCV Theo quy định Ngân hàng TMCP LienViet, nhu cầu vốn khách hàng thuộc đối tượng cho vay Khách hàng đáp ứng điều kiện cho vay Dự án I-3 KẾT LUẬN VÀ ĐỀ XUẤT Kết luận Đánh giá chung khách hàng Dự án: Doanh nghiệp uy tín, dự án có khả hoạt động hiệu tạo nguồn lợi nhuận lớn có khả hồn thành nghĩa vụ toán nợ tốt Đề xuất Đồng ý đề xuất điều chỉnh GHTD/cấp tín dụng dự án đầu tư Cho vay Dự án: Nội dung Đề nghị khách hàng Số tiền vay: 1478 triệu đồng Mục đích: Đầu tư dây chuyền cơng nghệ Phương thức Đề xuất Vay theo dự án vay Thời hạn vay vốn: năm Thời hạn giải ngân: lần vào năm Lãi suất, phí trả 10% Lịch gốc, lãi nợ Biện pháp bảo đảm năm Hàng hóa, giấy từ có giá Điều kiện cấp tín dụng: Tơi xin cam đoan tập hợp, thẩm định đầy đủ thông tin dựa hồ sơ vay vốn, chi tiết, thông tin, khách hàng, dự án Các thông tin trung thực thực tế Cán đánh giá II KẾT QUẢ THẨM ĐỊNH √☐ Sau thẩm định, đồng ý với đánh giá đề xuất cán QHKH ☐ Sau thẩm định, không đồng ý với đánh giá đề xuất Cán QHKH Các nội dung không đồng ý lý sau: ……………………………………………………………… ………………… ☐ Ý kiến/điều kiện khác (nếu có): ……………………………………………………………… ……… Người thẩm định III PHÊ DUYỆT, QUYẾT ĐỊNH CỦA CẤP CÓ THẨM QUYỀN TẠI CHI NHÁNH ☐ Không đồng ý phê duyệt định cấp tín dụng, lý do: ………………………………………… √☐ Đồng ý phê duyệt định cấp tín dụng theo đề xuất phòng KHDN ☐ Ý kiến/điều kiện khác (nếu có): …………………………………………………………………… Ngày 10 Tháng …6 năm 2021… GIÁM ĐỐC ... 2014, Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt nhận giải thưởng: Ngân hàng trách nhiệm xã hội tốt Việt Nam Ngân hàng tiết kiệm tốt Việt Nam Năm 2014, Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt nhận giải thưởng: Ngân. .. Ngân hàng trách nhiệm xã hội tốt Việt Nam ngân hàng tiết kiệm tốt Việt Nam Năm 2015, Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt The Banker xếp hạng: “Top 100 ngân hàng lớn khu vực ASEAN” Năm 2018, Ngân hàng. .. xếp hạng tổng tài sản ngân hàng Lienvietbank nằm top 15 ngân hàng có xếp hạng tổng tài sản cao Chất lượng tài sản ngân hàng tiếp tục nâng cao năm 2020 thể qua việc Ngân hàng thực tất tốn tồn dư