QUY TRÌNH THỦ TỤC KIỂM SOÁT THANH TOÁN VỐN ĐẦU TƯ THUỘC NGUỒN VỐN NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC

NƯỚC KHO BẠCÀNHÀ NƯỚC QUẢNG NINH KHO BẠC NHÀ NƯỚC VÂN ĐỒN QUY TRÌNH THỦ TỤC KHOHÀNH BẠC NHÀ NƯỚC… CHÍNH Mã hiệu: QT TTHC.07 Ngày ban hành: 11/06/2021 QUY TRÌNH QUY TRÌNH THỦ TỤC KIỂM SỐT CHI VỐN NƯỚC NGỒI QUA KHO NHÀ NƯỚCTỐN VỐN ĐẦU TƯ THỦ TỤC KIỂMBẠC SOÁT THANH THUỘC NGUỒN VỐN NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC Mã số: QT TTHC – 05 Ngày ban hành:… (Ghi chú: Các đơn vị tham khảo quy trình mẫu để xây dựng quy trình nội MỤC LỤC TÀI LIỆU thuộc phạm vi quản lý đơn vị) MỤC ĐÍCH PHẠM VI TÀI LIỆU VIỆN DẪN MỤC LỤC TÀI LIỆU ĐỊNH NGHĨA/VIẾT TẮT MỤC ĐÍCH NỘI DUNG QUY TRÌNH PHẠM VI BIỂU MẪU TÀI LIỆU VIỆN DẪN HỒ SƠ CẦN LƯU ĐỊNH NGHĨA/VIẾT TẮT Trách nhiệm Họ tên NỘI DUNG Soạn thảo QUY TRÌNH Hà BIỂU ThịMẪU Thảo HỒ SƠ CẦN LƯU Xem xét Phê duyệt Bùi Văn Nghiêm Vũ Đình Tun Phó giám đốc- Phó trưởng ban ISO 9001:2015 Giám đốc- Trưởng ban ISO 9001:2015 Chữ ký Chức vụ GDV- Thành viên tổ giúp việc ISO 9001:2015 Mã hiệu: QT TTHC 07 Ngày ban hành: 11/06/2021 SỬA ĐỔI TÀI LIỆU Yêu cầu sửa đổi/ bổ sung Trang / Phần liên quan việc sửa đổi Mã hiệu: QT TTHC 07 Ngày ban hành: 11/06/2021 Mô tả nội dung sửa đổi Lần sửa đổi Ngày sửa đổi MỤC ĐÍCH Quy định trình tự bước thực thủ tục kiểm sốt chi vốn nước qua Kho bạc Nhà nước PHẠM VI Quy trình áp dụng cho KBNN Vân Đồn để thực cơng tác kiểm sốt chi vốn nước qua KBNN TÀI LIỆU VIỆN DẪN - Tiêu chuẩn quốc gia TCVN ISO 9001:2015 - Nghị định số 56/2020/NĐ-CP ngày 25/5/2020 Chính phủ về quản lý sử dụng vốn hỗ trợ phát triển thức (ODA) vốn vay ưu đãi nhà tài trợ nước ngoài; - Nghị định số 11/2020/NĐ-CP ngày 16/3/2020 Chính phủ quy định thủ tục hành lĩnh vực KBNN; - Thông tư số 111/2016/TT-BTC ngày 30/6/2016 Bộ trưởng Bộ Tài quy định quản lý tài chương trình, dự án sử dụng nguồn vốn ODA vốn vay ưu đãi nhà tài trợ nước - Quyết định số 3519/QĐ-KBNN ngày 30/6/2020 KBNN xử lý, luân chuyển hồ sơ, chứng từ khoản chi ngân sách nhà nước KBNN cấp tỉnh - Quyết định số 2899/QĐ-KBNN ngày 15/6/2019 Tổng Giám đốc KBNN - Quyết định số 5657/QĐ-KBNN ngày 28/12/2016 Tổng giám đốc KBNN ĐỊNH NGHĨA/ VIẾT TẮT - KBNN nơi giao dịch: Là Sở Giao dịch KBNN; KBNN tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương; KBNN quận, huyện, thị xã, thành phố thuộc KBNN tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương nơi chủ dự án mở tài khoản giao dịch - TABMIS: Hệ thống thông tin quản lý Ngân sách Kho bạc - Chủ dự án: Chủ chương trình, dự án sử dụng vốn ODA, vốn vay ưu đãi (chủ đầu tư chương trình dự án đầu tư, chủ dự án chương trình dự án hỗ trợ kỹ thuật) - Ngân hàng phục vụ (NHPV): Ngân hàng thương mại quan chủ trì đàm phán điều ước quốc tế, thỏa thuận vốn ODA, vốn vay ưu đãi lựa chọn để thực giao dịch, tốn đối ngoại chương trình, dự án - Thỏa thuận vốn ODA, vốn vay ưu đãi: Là văn thỏa thuận vốn ODA, vốn vay ưu đãi ký kết nhân danh Nhà nước nhân danh Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, điều ước quốc tế Mã hiệu: QT TTHC 07 Ngày ban hành: 11/06/2021 - Chương trình, dự án : Là chương trình, dự án quan giữ vai trị chủ quản chương trình, dự án, thực chức điều phối chung quan chủ quản khác tham gia quản lý, thực hưởng thụ dự án thành phần thuộc chương trình, dự án - Chương trình, dự án tài trợ dựa kết quả: Là chương trình, dự án nhà tài trợ nước chấp nhận cho bên vay rút vốn theo tiêu chí giải ngân quy định thỏa thuận tài trợ (do chủ dự án, quan chủ quản có trách nhiệm chủ trì thực hiện) Nguồn vốn vay nước ngồi Bộ Tài chuyển vào tài khoản tiền gửi chủ dự án mở KBNN để KBNN thực kiểm soát chi, toán vốn cho dự án theo quy định hành - Ban PMU: Ban quản lý dự án tập trung giao quản lý toàn hoạt động khuôn khổ dự án - Ban CPO, Ban PPMU: Ban quản lý dự án thành lập quản lý dự án thực nhiều tỉnh, gồm Ban quản lý dự án trung ương (Ban CPO) thực hợp phần chung dự án điều phối dự án; Ban quản lý dự án cấp tỉnh (Ban PPMU) để thực quản lý tiểu hợp phần dự án - Tài khoản tạm ứng (TKTƯ): Tài khoản tạm ứng tài khoản mở riêng cho dự án NHPV KBNN nơi giao dịch để tiếp nhận khoản tiền ứng trước ngoại tệ bên cho vay để bên vay chủ động việc toán khoản chi tiêu thường xuyên hợp lệ chương trình, dự án - TKTƯ cấp 1: Tài khoản tạm ứng cấp tài khoản Ban quản lý dự án trung ương mở ngân hàng phục vụ KBNN nơi giao dịch để tiếp nhận khoản tiền vay ưu đãi dự án ô từ nhà tài trợ - TKTƯ cấp 2: Tài khoản tạm ứng cấp tài khoản Ban quản lý dự án cấp tỉnh mở ngân hàng phục vụ KBNN nơi giao dịch để tiếp nhận khoản tiền vay dự án thành phần từ tài TKTƯ cấp - Nộp ngân sách nhà nước theo phương thức điện tử: hình thức nộp ngân sách nhà nước thông qua Cổng thông tin điện tử quan quản lý thuế (cơ quan Thuế quan Hải quan) Cổng Dịch vụ cơng Quốc gia qua dịch vụ tốn điện tử ngân hàng tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian toán phù hợp với quy định pháp luật giao dịch điện tử quy định pháp luật khác có liên quan - KTT: Kế toán trưởng - KBNN: Kho bạc Nhà nước - DVC: Dịch vụ công - DVCTT: Dịch vụ công trực tuyến - NSNN: Ngân sách Nhà nước - CĐT: Chủ đầu tư NỘI DUNG QUY TRÌNH Mã hiệu: QT TTHC 07 Ngày ban hành: 11/06/2021 5.1 Thành phần hồ sơ 5.1.1 Hồ sơ lần đầu dự án (gửi lần giao dịch với KBNN có phát sinh, điều chỉnh, bổ sung), bao gồm: a) Hồ sơ gửi lần đầu dự án vốn ODA vốn vay ưu đãi chi cho đầu tư phát triển ngân sách nhà nước cấp phát toàn dự án cấp phát phần, vay lại phần theo tỷ lệ - Đối với dự án, công tác chuẩn bị đầu tư, hồ sơ bao gồm: Kế hoạch vốn đầu tư năm cấp có thẩm quyền phê duyệt; định cho phép chuẩn bị đầu tư; dự tốn chi phí cho cơng tác chuẩn bị đầu tư dự toán hạng mục công việc thuộc công tác chuẩn bị đầu tư cấp có thẩm quyền phê duyệt; hợp đồng; văn giao việc hợp đồng giao khoán nội (đối với trường hợp tự thực hiện) - Đối với công tác thực dự án, hồ sơ bao gồm: Kế hoạch vốn đầu tư năm cấp có thẩm quyền phê duyệt; định đầu tư cấp có thẩm quyền định điều chỉnh dự án (nếu có); văn cấp có thẩm quyền cho phép tự thực (trường hợp chưa có định đầu tư cấp có thẩm quyền); hợp đồng, thỏa thuận liên doanh (trường hợp hợp đồng liên doanh mà thỏa thuận liên doanh không quy định hợp đồng); văn giao việc hợp đồng giao khoán nội (đối với trường hợp tự thực hiện); dự toán định phê duyệt dự toán cấp có thẩm quyền cơng việc, hạng mục cơng trình, cơng trình trường hợp định thầu tự thực công việc thực không thông qua hợp đồng (trừ dự án lập báo cáo kinh tế - kỹ thuật) Riêng công tác bồi thường, hỗ trợ tái định cư phải kèm dự tốn chi phí cho cơng tác tổ chức thực bồi thường, hỗ trợ tái định cư cấp có thẩm quyền phê duyệt dự tốn chi phí bồi thường, hỗ trợ tái định cư cấp có thẩm quyền phê duyệt phương án bồi thường, hỗ trợ tái định cư cấp có thẩm quyền phê duyệt Đối với hợp đồng thi cơng xây dựng có giải phóng mặt bằng, đơn vị gửi kế hoạch giải phóng mặt biên bàn giao mặt (một phần toàn bộ) theo thỏa thuận hợp đồng Riêng hợp đồng phải có dịch sang tiếng Việt (có chữ ký dấu chủ dự án) phần quy định toán hợp đồng (đối với hợp đồng chủ dự án với nhà thầu ký tiếng nước ngoài); thỏa thuận ODA, vốn vay ưu đãi ký Chính phủ Việt Nam với nhà tài trợ (bản dịch tiếng Việt có chữ ký dấu chủ dự án); thỏa thuận, thư văn “ý kiến không phản đối” nhà tài trợ (nếu có) Đối với vốn viện trợ độc lập, hạch toán toán ngân sách phải có dự tốn cấp có thẩm quyền giao b) Hồ sơ gửi lần đầu dự án hoạt động thuộc chương trình, dự án hoạt động thuộc dự toán thường xuyên ngân sách nhà Mã hiệu: QT TTHC 07 Ngày ban hành: 11/06/2021 nước cấp phép toàn dự án cấp phát phần, vay lại phần theo tỉ lệ (gửi lần vào đầu năm có phát sinh, điều chỉnh, bổ sung) Văn phê duyệt dự tốn năm cấp có thẩm quyền giao; hợp đồng (đối với hợp đồng có giá trị 50 triệu đồng trở lên); văn giao việc hợp đồng giao khoán nội (đối với trường hợp tự thực hiện); văn phê duyệt tiêu biên chế cấp có thẩm quyền phê duyệt Ngồi số trường hợp cụ thể, đơn vị sử dụng ngân sách nhà nước gửi bổ sung sau: Đối với đơn vị nghiệp công lập, quan nhà nước tự chủ, tự chịu trách nhiệm thực nhiệm vụ, tổ chức máy, biên chế tài chính: Quy chế chi tiêu nội đơn vị sử dụng ngân sách nhà nước; Quyết định giao quyền tự chủ cấp có thẩm quyền (đối với đơn vị nghiệp công lập tự chủ, tự chịu trách nhiệm thực nhiệm vụ, tổ chức máy, biên chế tài chính) Trường hợp kiểm sốt chi ngân sách nhà nước theo kết thực nhiệm vụ: Dự tốn chi tiết cấp có thẩm quyền giao Trường hợp kiểm soát chi theo phương thức giao nhiệm vụ, đặt hàng cung cấp sản phẩm, dịch vụ công sử dụng ngân sách nhà nước từ nguồn kinh phí chi thường xun: Dự tốn chi tiết cấp có thẩm quyền giao; định giao nhiệm vụ, đặt hàng cấp có thẩm quyền đơn vị nghiệp công lập hợp đồng đặt hàng cung cấp sản phẩm, dịch vụ công trường hợp nhà cung cấp sản phẩm, dịch vụ công đơn vị nghiệp công lập trực thuộc Đối với khoán chi thực nhiệm vụ khoa học công nghệ: Văn phê duyệt nhiệm vụ cấp có thẩm quyền Đối với chi nhiệm vụ, chi hỗ trợ từ ngân sách nhà nước để thực chương trình xúc tiến du lịch quốc gia, chương trình hành động quốc gia du lịch chương trình xúc tiến thương mại quốc gia: Dự toán chi tiết cấp có thẩm quyền giao Trường hợp Bộ quản lý chương trình chuyển kinh phí cho đơn vị chủ trì thực chương trình, Bộ quản lý chương trình gửi bổ sung định phê duyệt chương trình theo nội dung hỗ trợ Đối với chi đào tạo, bồi dưỡng nhân lực nước ngân sách nhà nước: Hợp đồng giấy báo tiếp nhận học sở đào tạo nước ngoài; định cử cán học Riêng hợp đồng phải có dịch sang tiếng Việt (có chữ ký dấu chủ dự án) phần quy định toán hợp đồng (đối với hợp đồng chủ dự án với nhà thầu ký tiếng nước ngoài); thỏa thuận ODA, vốn vay ưu đãi ký Chính phủ Việt Nam với nhà tài trợ (bản dịch tiếng Việt có chữ ký dấu chủ dự án); thỏa thuận, thư văn “ý kiến không phản đối” nhà tài trợ (nếu có) Đối với vốn viện trợ độc lập, hạch tốn tốn ngân sách phải có dự tốn cấp có thẩm quyền giao Mã hiệu: QT TTHC 07 Ngày ban hành: 11/06/2021 5.1.2 Hồ sơ tạm ứng, tốn (gửi lần có đề nghị tạm ứng, toán): a) Đối với dự án dự án thành phần thuộc kế hoạch vốn ODA vốn vay ưu đãi chi cho đầu tư phát triển ngân sách nhà nước cấp phát toàn dự án cấp phát phần, vay lại phần theo tỷ lệ - Thành phần hồ sơ tạm ứng (gửi theo lần đề nghị tạm ứng), bao gồm: Giấy đề nghị toán vốn đầu tư; Chứng từ chuyển tiền; Văn bảo lãnh tạm ứng hợp đồng (đối với trường hợp phải có bảo lãnh tạm ứng) - Thành phần hồ sơ toán (gửi theo lần đề nghị toán): * Đối với tốn khối lượng cơng việc hồn thành (bao gồm công việc thực thông qua hợp đồng không thông qua hợp đồng), hồ sơ bao gồm: Giấy đề nghị toán vốn đầu tư; Chứng từ chuyển tiền; Giấy đề nghị toán tạm ứng vốn đầu tư (đối với trường hợp toán tạm ứng); Bảng xác định giá trị khối lượng cơng việc hồn thành Đối với chi phí bồi thường, hỗ trợ tái định cư, hồ sơ bao gồm: Giấy đề nghị toán vốn đầu tư; chứng từ chuyển tiền; Giấy đề nghị toán tạm ứng vốn đầu tư (đối với trường hợp toán tạm ứng); Bảng xác nhận giá trị khối lượng công việc bồi thường, hỗ trợ tái định cư thực hiện; Hợp đồng Biên bàn giao nhà (trường hợp mua nhà phục vụ di dân, giải phóng mặt bằng) Đối với chi phí cho công tác tổ chức thực bồi thường, hỗ trợ tái định cư, hồ sơ bao gồm: Giấy đề nghị toán vốn đầu tư; chứng từ chuyển tiền; giấy đề nghị toán tạm ứng vốn đầu tư (đối với trường hợp toán tạm ứng) * Đối với công tác bồi thường, hỗ trợ tái định cư phải xây dựng cơng trình (bao gồm xây dựng nhà di dân giải phóng mặt bằng): Thực theo quy định Khoản 4, Khoản 5, Điểm a, Điểm c Điểm d Khoản Điều Nghị định số 11/2020/NĐ-CP ngày 20/01/2020 Chính phủ Thủ tục hành lĩnh vực Kho bạc Nhà nước (Sau gọi Nghị định số 11/2020/NĐ-CP) * Đối với dự án hoàn thành quan nhà nước có thẩm quyền phê duyệt tốn, chưa toán đủ vốn theo giá trị phê duyệt toán, hồ sơ toán bao gồm: Giấy đề nghị toán vốn đầu tư; Quyết định phê duyệt toán; Chứng từ chuyển tiền b) Đối với chương trình, dự án hoạt động chi thường xuyên ngân sách nhà nước cấp phát toàn dự án cấp phát phần, vay lại phần theo tỷ lệ: * Hồ sơ tạm ứng (gửi theo lần đề nghị tạm ứng): Chứng từ chuyển tiền; văn bảo lãnh tạm ứng hợp đồng (đối với trường hợp hợp đồng có quy định phải bảo lãnh) Mã hiệu: QT TTHC 07 Ngày ban hành: 11/06/2021 Trường hợp khoản chi khơng có hợp đồng khoản chi có hợp đồng với giá trị không 50 triệu đồng, song chứng từ chuyển tiền đơn vị sử dụng ngân sách nhà nước hết nội dung chi, đơn vị sử dụng ngân sách nhà nước gửi bảng kê nội dung toán/tạm ứng * Hồ sơ toán (gửi theo lần đề nghị toán), bao gồm: Chứng từ chuyển tiền; Giấy đề nghị toán tạm ứng (đối với trường hợp toán tạm ứng) Trường hợp khoản chi khơng có hợp đồng khoản chi có hợp đồng với giá trị khơng q 50 triệu đồng, song chứng từ chuyển tiền đơn vị sử dụng ngân sách nhà nước hết nội dung chi, đơn vị sử dụng ngân sách nhà nước gửi bảng kê nội dung toán/tạm ứng + Ngoài chứng từ chuyển tiền, số khoản chi cụ thể, đơn vị sử dụng ngân sách nhà nước gửi bổ sung: Trường hợp chi toán lương phụ cấp theo lương, tiền công lao động thường xuyên theo Hợp đồng, thu nhập tăng thêm, tiền thưởng, tiền phụ cấp trợ cấp khác, tiền khoán, tiền học bổng: Bảng toán cho đối tượng thụ hưởng; văn xác định kết tiết kiệm chi theo năm (đối với chi thu nhập tăng thêm cho cán bộ, công chức, viên chức; đơn vị gửi chậm trước ngày 31 tháng 01 năm sau) Trường hợp chi từ nguồn kinh phí hỗ trợ từ ngân sách nhà nước để thực chương trình xúc tiến du lịch quốc gia, chương trình hành động quốc gia du lịch: Quyết định phê duyệt toán cấp có thẩm quyền Trường hợp chi đồn cơng tác ngắn hạn nước ngồi: Quyết tốn đồn cơng tác nước ngồi Trường hợp chi mua sắm tài sản khơng thuộc đối tượng mua sắm tập trung quy định Khoản Điều Nghị định số 11/2020/NĐ-CP (đối với khoản chi mà đơn vị phải gửi hợp đồng đến Kho bạc Nhà nước để kiểm soát): Bảng xác định giá trị khối lượng cơng việc hồn thành Riêng mua sắm ô tô, đơn vị gửi định cho phép mua sắm cấp có thẩm quyền Trường hợp Kho bạc Nhà nước cấp có thẩm quyền đề nghị chi trả trực tiếp cho đối tượng thụ hưởng: Danh sách đối tượng thụ hưởng cấp có thẩm quyền phê duyệt Trường hợp kiểm soát chi theo phương thức giao nhiệm vụ, đặt hàng, đấu thầu cung cấp sản phẩm, dịch vụ công sử dụng ngân sách nhà nước từ nguồn kinh phí chi thường xuyên: Văn nghiệm thu nhiệm vụ giao (đối với kinh phí giao nhiệm vụ); biên nghiệm thu đặt hàng theo Mẫu số 02 biên nghiệm thu, lý hợp đồng theo Mẫu số 04 ban hành kèm theo Nghị định số 32/2019/NĐ-CP ngày 10/4/2019 Chính phủ quy định giao nhiệm vụ, đặt hàng đấu thầu cung cấp sản phẩm, dịch vụ công sử dụng ngân sách nhà nước từ nguồn kinh phí chi thường xuyên (đối với kinh phí đặt hàng, đấu thầu) Mã hiệu: QT TTHC 07 Ngày ban hành: 11/06/2021 Đối với khoản chi lại (trường hợp phải gửi hợp đồng đến Kho bạc Nhà nước để kiểm soát): Bảng xác định giá trị khối lượng cơng việc hồn thành Riêng hợp đồng bảo hiểm, kiểm toán, thuê viễn thơng, tốn dịch vụ cơng cộng, th nhà, đơn vị gửi bảng kê nội dung toán/tạm ứng + Các trường hợp gửi kèm Giấy đề nghị xác nhận chi phí hợp lệ vốn nghiệp + Trường hợp hợp đồng quy định sử dụng chứng toán tạm thời thay bảng xác định giá trị cơng việc hồn thành, đơn vị gửi chứng toán tạm thời ký chủ dự án nhà thầu + Trường hợp xác nhận Kho bạc Nhà nước, tốn ngân hàng phục vụ, ngồi hồ sơ nêu trên, Chủ đầu tư gửi chứng từ chuyển tiền 5.2 Số lượng hồ sơ a) Đối với trường hợp gửi hồ sơ trực tiếp KBNN Số lượng thành phần hồ sơ quy định 01 (bản gốc hoặc y chính) Riêng Chứng từ chuyển tiền 02 gốc (trường hợp thực khấu trừ thuế giá trị gia tăng trường hợp đơn vị giao dịch nhà cung cấp hàng hóa, dịch vụ mở tài khoản đơn vị Kho bạc Nhà nước bổ sung thêm 01 gốc tương ứng với trường hợp) Ngoài ra: - Đối với chi đầu tư: Giấy đề nghị toán vốn đầu tư Giấy đề nghị toán tạm ứng vốn đầu tư 02 gốc -Đối với chi thường xuyên: Giấy đề nghị toán tạm ứng 02 gốc; Giấy nộp trả kinh phí 02 gốc; bảng toán cho đối tượng thụ hưởng 02 (bản gốc chính); Bảng kê nội dung toán/tạm ứng 01 gốc Giấy đề nghị xác nhận chi phí hợp lệ vốn nghiệp 02 (bản gốc hoặc y chính) b) Đối với trường hợp gửi hồ sơ qua Trang thông tin dịch vụ công Kho bạc Nhà nước, thành phần hồ sơ phải ký chữ ký số theo quy định 5.3 Thời gian giải Chậm 03 ngày làm việc, kể từ ngày Kho bạc Nhà nước nhận đủ hồ sơ hợp lệ, hợp pháp đơn vị Riêng khoản chi thực theo hình thức tốn trước, kiểm sốt sau, thời hạn vịng 01 ngày làm việc, kể từ Kho bạc Nhà nước nhận đủ hồ sơ hợp lệ, hợp pháp chủ đầu tư Ban quản lý dự án đầu tư xây dựng 5.4 Nơi tiếp nhận hồ sơ: Mã hiệu: QT TTHC 07 Ngày ban hành: 11/06/2021 10 - Nhận hồ sơ trực tiếp: Tại trụ sở KBNN Vân Đồn - Nhận hồ sơ qua Trang thông tin dịch vụ cơng Kho bạc Nhà nước 5.5 Lệ phí: Khơng có 5.6 Trình tự thực 5.6.1 Lưu đồ thực hiện: Mã hiệu: QT TTHC 07 Ngày ban hành: 11/06/2021 Bước công việc B1 Nội dung công việc CĐT, ĐVSDNS Nộp hồ sơ B2 Kiểm soát theo quy định Hồ sơ không đủ điều kiện, từ chối Trách nhiệm Thời gian CĐT, ĐVSDNS Giờ hành B4 Kiểm sốt hồ sơ theo quy định Kiểm soát hồ sơ theo quy định - Trường hợp chi nghiệp: mẫu 08a, 14, 16a1, 16a2, 16a3, 16c1, 16c2, 16c3, 16c4 Phụ lục II Nghị định số 11/2020/NĐ-CP - Trường hợp chi đầu tư: Mẫu 8b, 11, 12, 16b1, 16b2, 16c1 16c3, 16c4 Phụ lục II Nghị định số 11/2020/NĐ-CP - Mẫu số 01, 02, 03, 04, 05 Quyết định 3519 - Trường hợp chi nghiệp: mẫu 08a, 14, 16a1, 16a2, 16a3, GDV Lập Giấy tiếp nhận hồ sơ hẹn trả kết B3 Mẫu biểu/kết Giờ 16c1, 16c2, 16c3, 16c4 Phụ lục II Nghị định số 11/2020/NĐ-CP hành Trường hợp chi đầu tư: Mẫu 8b, 11,12,16b1,16b2, 16c1, 16c2 16c4 Phụ lục II Nghị định số 11/2020/NĐ-CP Tờ trình chi đầu t mẫu QĐ 5657 Lãnh đạo phòng /KTT Giám đốc - Mẫu số 01, 02, 03, 04, 05 Quyết định 3519 - Trường hợp chi nghiệp: mẫu 08a, 14, 16a1, 16a2, 16a3, 01 ngày làm việc 16c1, 16c2,16c3,16c4 Phụ lục II Nghị định số 11/2020/NĐ-CP Trường hợp chi đầu tư: Mẫu 8b, 11,12,16b1,16b2, 16c1, 16c2 16c4 Phụ lục II Nghị định số 11/2020/NĐ-CPTờ trình chi đầu t mẫu QĐ 5657 - Mẫu số 01, 02, 03, 04, 05 Quyết định 3519 - Trường hợp chi nghiệp: mẫu 08a, 16a1,16a2,16a3,16a4,16c1, 16c2, 16c3, 16c4 Phụ lục II Ngh số 11/2020/NĐ-CP Trả kết quả, lưu hồ sơ B5 Mã hiệu: QT TTHC 07 Ngày ban hành: 11/06/2021 GDV Giờ hành Trường hợp chi đầu tư: Mẫu 8b, 11,12,16b1,16b2, 16c1, 16c2 16c4 NĐ số 11/2020/NĐ-CPTờ trình chi đầu tư theo mẫu t 5657 - Mẫu số 01, 02, 03, 04, 05 Quyết định 3519 - Trường hợp chi nghiệp: mẫu 08a, 14, 16a1, 16a2, 16a3, 16c1, 16c2, 16c3, 16c4 Phụ lục II Nghị định số 11/2020/NĐ-CP Trường hợp chi đầu tư: Mẫu 8b, 11,12,16b1,16b2, 16c1, 16c2 16c4 NĐ số 11/2020/NĐ-CP Tờ trình chi đầu tư theo mẫu t 5657 12 Mã hiệu: QT TTHC 07 Ngày ban hành: 11/06/2021 5.6.2 Diễn giải lưu đồ 5.6.2.1 Đối với hồ sơ đơn vị giao dịch gửi trực tiếp đến KBNN Bước 1: Sau tiếp nhận hồ sơ, chứng từ, GDV mở sổ theo dõi hồ sơ theo mẫu số 01 Quyết định số 3519/QĐ-KBNN ngày 30/6/2020 Tổng giám đốc KBNN Bước 2: GDV thực kiểm soát chi theo quy định hành GDV nhập hồ sơ hệ thống DVC (Chức Hồ sơ giao nộp trực tiếp) để sinh mã hồ sơ Trường hợp hồ sơ chưa đúng, chưa đủ, chưa đảm bảo tính hợp pháp, hợp lệ theo quy định, GDV nhập thơng tin u cầu đơn vị giao dịch hịan thiện hồ sơ hệ thống DVC hướng dẫn đơn vị giao dịch thực quy định GDV in Phiếu hướng dẫn hoàn thiện hồ sơ (theo mẫu số 02 ban hành kèm theo Quyết định số 3519/QĐ-KBNN ngày 30/6/2020 KBNN) Trường hợp hồ sơ không thuộc lĩnh vực KBNN giải quyết, GDV lập Phiếu từ chối tiếp nhận giải hồ sơ theo mẫu số 03 ban hành kèm theo Quyết định số 3519/QĐKBNN ngày 30/6/2020 KBNN - Trường hợp hồ sơ đầy đủ: GDV lập giấy tiếp nhận hồ sơ hẹn trả kết hệ thống DVC theo mẫu số 04 ban hành kèm theo Quyết định số 3519/QĐ-KBNN Đồng thời, GDV lập Tờ trình theo quy định Quy trình kiểm soát toán vốn đầu tư vốn nghiệp có tính chất đầu tư nước qua hệ thống KBNN ban hành kèm theo Quyết định số 5657/QĐ-KBNN ngày 28/12/2016 Tổng Giám đốc KBNN Sau kiểm soát hồ sơ, Giấy đề nghị toán vốn đầu tư (đối với chi đầu tư); chứng từ chuyển tiền (sau viết tắt chứng từ) nhập chứng từ hệ thống TABMIS, GDV trình tồn hồ sơ, chứng từ giấy, chuyển bút toán hệ thống TABMIS lên Kế toán trưởng KBNN Vân Đồn Bước 3: Kế toán trưởng KBNN Vân Đồn kiểm soát hồ sơ, phê duyệt giấy đề nghị toán vốn đầu tư giấy đề nghị xác nhận chi phí hợp lệ vốn nghiệp (gọi chung giấy đề nghị toán vốn đầu tư) chuyển GDV để trình hồ sơ, giấy đề nghị toán vốn đầu tư lên Lãnh đạo KBNN Vân Đồn Trường hợp Kế toán trưởng KBNN Vân Đồn không phê duyệt, ghi rõ lý trả lại hồ sơ, chứng từ cho GDV kiểm tra, xử lý Bước 4: Lãnh đạo KBNN kiểm soát ký duyệt Giấy đề nghị toán vốn đầu tư chuyển trả GDV Trường hợp Lãnh đạo KBNN không phê duyệt, ghi rõ lý trả lại hồ sơ, chứng từ cho GDV kiểm tra, xử lý Bước 5: Sau Lãnh đạo KBNN phê duyệt, GDV thực đóng dấu “KBNN” chuyển trả Giấy đề nghị toán vốn đầu tư để đơn vị giao dịch Mã hiệu: QT TTHC 07 Ngày ban hành: 11/06/2021 14 làm thủ tục rút vốn nước (tạm ứng, toán) cho đối tượng thụ hưởng theo quy định Lưu ý: Trường hợp lý bất khả kháng KBNN không trả kết giải hồ sơ đơn vị thời hạn quy định ghi Giấy tiếp nhận hồ sơ trả kết quả, KBNN lập Phiếu xin lỗi hẹn lại ngày trả kết theo mẫu số 05 ban hành kèm theo Quyết định số 3519/QĐ-KBNN Kho bạc Nhà nước 5.6.2.2 Đối với hồ sơ đơn vị giao dịch gửi trực tuyến qua hệ thống DVC Bước 1: GDV truy cập vào hệ thống DVC KBNN kiểm tra (hồ sơ, chứng từ) đảm bảo đầy đủ số lượng loại hồ sơ, tính hợp pháp, hợp lệ hồ sơ, logic thời gian hồ sơ tài liệu - Trường hợp hồ sơ chưa đúng, chưa đủ, chưa đảm bảo tính hợp pháp, hợp lệ theo quy định, GDV tiếp nhận hồ sơ nhập đầy đủ lý từ chối hồ sơ ghi đầy đủ yêu cầu loại tài liệu nội dung cần bổ sung, hoàn chỉnh hệ thống DVC trả lại hồ sơ cho đơn vị giao dịch Hệ thống DVC câp nhập trạng thái “KBNN từ chối tiếp nhận hồ sơ” tự động gửi kết từ chối tiếp nhận hồ sơ chứng từ toán cho đơn vị, đồng thời, hệ thống DVC tự động gửi email thông báo từ chối tiếp nhận hồ sơ cho đơn vị giao dịch - Trường hợp hồ sơ đầy đủ theo quy định, hệ thống DVC, GDV tiếp nhận hồ sơ, hệ thống DVC cập nhật tình trạng “KBNN tiếp nhận hồ sơ” cho đơn vị giao dịch, đồng thời hệ thống DVC tự động gửi email thông báo tiếp nhận hồ sơ cho đơn vị giao dịch Bước 2: Sau tiếp nhận hồ sơ, chứng từ, GDV kiểm soát chi theo quy định hành GDV lập Tờ trình theo quy định Quyết định số 5657/QĐ-KBNN ngày 28/12/2016 Tổng Giám đốc KBNN Sau kiểm soát chi, GDV thực in phục hồi 02 liên chứng từ (đối với chi đầu tư) ký lên in phục hồi, sau GDV trình Kế toán trưởng KBNN Vân Đồn DVC; đồng thời GDV chuyển chứng từ in phục hồi Tờ trình chi đầu tư lên Kế toán trưởng KBNN Vân Đồn Sau tiếp nhận hồ sơ, chứng từ theo hướng dẫn nêu trên, GDV thực kiểm soát chi theo quy định hành, phù hợp GDV làm thủ tục xác nhận cho đơn vị giao dịch (GDV lập Tờ trình theo quy định Quyết định số 5657/QĐ-KBNN ngày 28/12/2016 Tổng Giám đốc KBNN) Sau kiểm soát chi, GDV thực in phục hồi 02 liên Giấy đề nghị toán vốn đầu tư ký lên in phục hồi, sau GDV trình Kế tốn trưởng KBNN Vân Đồn DVC; đồng thời GDV chuyển Giấy đề nghị toán vốn đầu tư in phục hồi Tờ trình lên Kế tốn trưởng Bước 3: Trên hệ thống DVC, Kế toán trưởng KBNN Vân Đồn kiểm soát hồ sơ, ký số phê duyệt giấy đề nghị toán vốn đầu tư ký giấy Giấy đề nghị Mã hiệu: QT TTHC 07 Ngày ban hành: 11/06/2021 15 toán vốn đầu tư in phục hồi Sau chuyển GDV để trình hồ sơ, giấy đề nghị toán vốn đầu tư lên Lãnh đạo KBNN Vân Đồn Trường hợp Kế toán trưởng KBNN Vân Đồn khơng phê duyệt Kế tốn trưởng KBNN Vân Đồn ghi rõ lý trả lại hồ sơ, chứng từ cho GDV kiểm tra, xử lý Bước 4: Trên hệ thống DVC, Lãnh đạo KBNN Vân Đồn kiểm soát ký số phê duyệt Giấy đề nghị toán vốn đầu tư ký giấy Giấy đề nghị toán vốn đầu tư in phục hồi Hệ thống DVC tự động gửi Giấy đề nghị toán vốn đầu tư có xác nhận KBNN Vân Đồn cho đơn vị giao dịch, đồng thời hệ thống DVC tự động gửi email cho đơn vị giao dịch Trường hợp Lãnh đạo KBNN Vân Đồn không phê duyệt, ghi rõ lý trả Kế toán KBNN Vân Đồn, GDV kiểm tra, xử lý Bước 5: GDV thực thực lưu trữ Giấy đề nghị toán vốn đầu tư in phục hồi theo quy định BIỂU MẪU: TT 10 11 12 Mã hiệu Tên Biểu mẫu Bảng xác định giá trị khối lượng cơng việc hồn thành (Áp dụng Mẫu 08a khoản chi thường xuyên, chi nghiệp có tính chất (NĐ 11/2020/NĐ-CP) thường xun, chi chương trình mục tiêu quốc gia, chương trình mục tiêu sử dụng kinh phí nghiệp) Bảng xác định giá trị khối lượng cơng việc hồn thành (Áp dụng Mẫu 08b khoản toán vốn đầu tư thuộc nguồn vốn ngân (NĐ 11/2020/NĐ-CP) sách nhà nước, vốn ngồi nước) Mẫu 11 Giấy đề nghị tốn vốn đầu tư (NĐ 11/2020/NĐ-CP) Mẫu 12 Bảng kê xác nhận giá trị khối lượng công việc bồi thường, hỗ trợ (NĐ 11/2020/NĐ-CP) tái định cư thực Mẫu 14 Giấy đề nghị xác nhận chi phí hợp lệ vốn nghiệp (NĐ 11/2020/NĐ-CP) Giấy rút dự toán ngân sách nhà nước Mẫu 16a1 (Trường hợp rút dự tốn ngân sách nhà nước, khơng kèm nộp (NĐ 11/2020/NĐ-CP) thuế) Mẫu 16a2 Giấy rút dự toán ngân sách nhà nước (NĐ 11/2020/NĐ-CP) (Trường hợp rút dự toán ngân sách nhà nước kèm nộp thuế) Mẫu 16a3 Giấy rút dự toán ngân sách nhà nước ngoại tệ (NĐ 11/2020/NĐ-CP) (Trường hợp rút dự toán ngân sách nhà nước ngoại tệ) Mẫu 16a4 Giấy rút dự toán kiêm thu ngân sách nhà nước (NĐ 11/2020/NĐ-CP) (Trường hợp chi từ tài khoản tạm giữ ngoại tệ) Mẫu 16c1 ủy nhiệm chi (NĐ 11/2020/NĐ-CP) (Trường hợp ủy nhiệm chi không kèm nộp thuế) Mẫu 16c2 ủy nhiệm chi ngoại tệ (NĐ 11/2020/NĐ-CP) (Trường hợp ủy nhiệm chi ngoại tệ) Mẫu 16c3 ủy nhiệm chi (NĐ 11/2020/NĐ-CP) (Trường hợp ủy nhiệm chi kèm nộp thuế) Mã hiệu: QT TTHC 07 Ngày ban hành: 11/06/2021 16 13 14 15 16 17 18 19 ủy nhiệm chi Mẫu 16c4 (Trường hợp ủy nhiệm chi chủ dự án đề nghị trích tài khoản (NĐ 11/2020/NĐ-CP) ngoại tệ toán cho nhà cung cấp loại tiền khác) Mẫu số 01 (QĐ 3519/QĐSổ theo dõi hồ sơ KBNN) Mẫu số 02 (QĐ 3519/QĐPhiếu hướng dẫn hoàn thiện hồ sơ KBNN) Mẫu số 03 (QĐ 3519/QĐPhiếu từ chối tiếp nhận giải hồ sơ KBNN) Mẫu số 04 (QĐ 3519/QĐGiấy tiếp nhận hồ sơ hẹn trả kết KBNN) Mẫu số 05 (QĐ 3519/QĐPhiếu xin lỗi hẹn lại ngày trả kết KBNN) Mẫu 02/KSC (QĐ 5657/QĐ- Tờ trình tốn vốn đầu tư KBNN) HỒ SƠ CẦN LƯU STT Loại hồ sơ Hồ sơ pháp lý Tên hồ sơ Thỏa thuận ODA, vốn vay ưu đãi (Hiệp định tín dụng, văn kiện dự án) ký Chính phủ Việt Nam với nhà tài trợ (bản dịch tiếng Việt có chữ ký dấu chủ dự án) sổ tay quản lý dự án có, tài liệu khác (nếu thỏa thuận vay vốn qui định) Ngoài dự án, dự án thành phần sử dụng nguồn vốn ODA ngân sách tỉnh vay lại, chủ dự án gửi KBNN nơi giao dịch hợp đồng vay vốn Bộ Tài với Ủy ban nhân dân tỉnh (UBND tỉnh) Quyết định đầu tư chương trình, dự án, dự án thành phần cấp có thẩm quyền; Quyết định đầu tư điều chỉnh (nếu có) kèm theo dự án đầu tư xây dựng cơng trình; Quyết định phê duyệt báo cáo kinh tế kỹ thuật kèm theo báo cáo kinh tế kỹ thuật dự án lập báo cáo kinh tế kỹ thuật; Dự toán định phê duyệt dự tốn cấp có thẩm quyền, chủ dự án (đối với dự tốn cơng trình thiết kế ba bước) cơng việc, hạng mục cơng trình, cơng trình trường hợp định thầu tự thực công việc thực không thơng qua hợp đồng; • Trường hợp dự án lập báo cáo kinh tế kỹ thuật, KBNN nơi giao dịch vào dự toán báo cáo kinh tế kỹ thuật duyệt để kiểm sốt chi, khơng u cầu chủ dự án gửi dự tốn cơng việc, Mã hiệu: QT TTHC 07 Ngày ban hành: 11/06/2021 17 hạng mục cơng trình dự án, trừ trường hợp có bổ sung, điều chỉnh dự tốn báo cáo kinh tế kỹ thuật phê duyệt • Trường hợp chương trình, dự án khơng lập dự án, báo cáo kinh tế kỹ thuật, chủ dự án gửi đến KBNN văn kiện dự án kế hoạch thực năm chương trình dự án • Đối với cơng tác bồi thường, hỗ trợ giải phóng mặt tái định cư: + Quyết định phê duyệt phương án bồi thường, hỗ trợ giải phóng mặt tái định cư kèm theo phương án dự tốn (nếu chưa có phương án) UBND tỉnh quan UBND tỉnh phân cấp phê duyệt + Kế hoạch vốn nước giao cấp có thẩm quyền (dự tốn ngân sách năm) cho chi phí GPMB cấp có thẩm quyền giao cho tổ chức, đơn vị làm nhiệm vụ chi trả GPMB, dự toán giao TABMIS + Phương án hỗ trợ, bồi thường giải phóng mặt tái định cư cấp có thẩm quyền phê duyệt, kèm dự tốn hỗ trợ, bồi thường giải phóng mặt • Đối với chi phí quản lý dự án, hồ sơ gồm: + Dự toán thu, chi quản lý dự án cấp có thẩm quyền phê duyệt (đối với trường hợp phải lập theo quy định Thông tư số 72/2017/TT-BTC ngày 17/07/2017 Bộ Tài văn bổ sung, sửa đổi, thay có); + Qui chế chi tiêu nội (nếu có); Hợp đồng chủ dự án nhà thầu, nhà cung cấp tài liệu kèm theo hợp đồng điều kiện riêng, điều kiện chung hợp đồng liên quan đến việc kiểm sốt chi; hợp đồng bổ sung, điều chỉnh (nếu có); hợp đồng ký tiếng nước gửi kèm dịch sang tiếng Việt phần quy định tốn hợp đồng, có chữ ký đóng dấu chủ dự án Chủ dự án chịu trách nhiệm trước pháp luật tính đắn, xác nội dung dịch tiếng Việt Trường hợp chủ dự án tự thực có văn giao việc hợp đồng giao khoán nội Đối với hợp đồng thi cơng xây dựng có quy định giải phóng mặt bằng, hồ sơ có kèm Kế hoạch tiến độ giải phóng mặt ký chủ dự án Tổ chức làm nhiệm vụ giải phóng mặt Các thỏa thuận, thư khơng phản đối (no objection) nhà tài trợ; Thỏa thuận với nhà thầu thực dự án (danh mục chi phí hợp lệ, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh tạm ứng theo qui định cụ thể hợp đồng; trường hợp tiếng nước ngồi gửi kèm dịch sang tiếng Việt có đóng dấu chủ dự án Trường hợp chủ dự án ký hợp đồng ủy thác quản lý dự án với Ban quản lý dự án chuyên ngành, hay khu vực hồ sơ có thêm Hợp đồng Mã hiệu: QT TTHC 07 Ngày ban hành: 11/06/2021 18 ủy thác quản lý dự án; trường hợp thuê tư vấn để quản lý dự án có Hợp đồng th tư vấn quản lý dự án 2.1 2.1.1 Văn giao kế hoạch vốn/dự tốn vốn ngồi nước năm cho chương trình, dự án quan có thẩm quyền Kế hoạch vốn/ dự tốn năm quan, đơn vị có trách nhiệm nhập hệ thống TABMIS theo quy định Văn cấp có thẩm quyền giao dự tốn vốn ngồi nước năm cho chương trình, dự án; dự tốn vốn ngồi nước Bộ, địa phương nhập hệ thống TABMIS có chi tiết vốn ODA nghiệp thuộc diện cấp phát (gồm vốn ODA viện trợ khơng hồn lại, ODA hỗ trợ tiền, ODA vay ưu đãi)… Hồ sơ kiểm soát, xác nhận toán/tạm ứng Hồ sơ kiểm soát, xác nhận toán/tạm ứng nguồn vốn chi đầu tư Hồ sơ kiểm soát chi giá trị tạm ứng - Giấy đề nghị toán vốn đầu tư - Chứng từ chuyển tiền - Ngoài ra: + Trường hợp tạm ứng theo hợp đồng, hồ sơ có: Bảo lãnh khoản tiền tạm ứng hợp đồng nhà thầu (đối với trường hợp phải có bảo lãnh tạm ứng theo quy định pháp luật trường hợp chủ dự án thỏa thuận với nhà thầu có bảo lãnh tạm ứng quy định hợp đồng, gửi có chữ ký, đóng dấu xác nhận chủ dự án) + Trường hợp tạm ứng không theo hợp đồng, hồ sơ có: Dự tốn chi phí duyệt; Bảng kê chứng từ toán /tạm ứng trường hợp Giấy đề nghị tốn khơng ghi hết nội dung tạm ứng 2.1.2 Hồ sơ kiểm soát chi giá trị toán khối lượng hồn thành 2.1.2.1 Trường hợp kiểm sốt chi giá trị khối lượng hoàn thành theo hợp đồng - Bảng xác định giá trị khối lượng cơng việc hồn thành theo hợp đồng chứng toán tạm thời ký chủ dự án nhà thầu theo quy định hợp đồng Trường hợp có giá trị khối lượng phát sinh hợp đồng, Hồ sơ gồm: Quyết định phê duyệt dự toán bổ sung cấp có thẩm quyền kèm theo dự tốn; Phụ lục hợp đồng bổ sung; Bảng giá trị khối lượng công việc hoàn thành phát sinh hợp đồng chnwgs toán tạm thời ký chủ dự án nhà thầu theo quy định hợp đồng - Giấy đề nghị toán vốn đầu tư - Giấy đề nghị tốn tạm ứng vốn đầu tư (nếu có) - Chứng từ chuyển tiền - Ngoài ra, hồ sơ cịn có: + Giấy bảo lãnh bảo hành cơng trình (đối với trường hợp kiểm soát chi giá trị bảo hành cơng trình để chuyển hết cho nhà thầu theo quy định hợp đồng) + Thông báo, giấy yêu cầu nộp thuế quan thuế, hải quan (bản có đóng dấu xác nhận chủ đầu tư); kê giai nộp Mã hiệu: QT TTHC 07 Ngày ban hành: 11/06/2021 19 thuế điện tử đơn vị (đối với trường hợp sử dụng vốn đối ứng để toán thuế nhập vật tư, thiết bị…) + Cơng văn thu phí ngân hàng (Trường hợp chủ đầu tư đề nghị toán từ nguồn vốn đối ứng giao kế hoạch năm lãi phát sinh từ tài khoản tạm ứng không đủ để trả phí dịch vụ ngân hàng) 2.1.2.2 Hồ sơ kiểm sốt chi giá trị khối lượng cơng việc khơng theo hợp đồng - Bảng kê chứng từ toán - Giấy đề nghị toán vốn đầu tư - Giấy đề nghị toán tạm ứng vốn đầu tư (nếu có) - Chứng từ chuyển tiền 2.1.3 Hồ sơ kiểm soát chi vốn vay ODA trường hợp rút vốn vay từ nhà trợ theo phương thức hoàn vốn hay hồi tố - Công văn đề nghị KBNN nơi giao dịch xác nhận tốn theo hình thức hồi tố/ hồn vốn - Giấy đề nghị tốn vốn đầu tư 2.1.4 Hồ sơ kiểm sốt chi phí quản lý dự án - Giấy đề nghị toán vốn đầu tư Giấy xác nhận chi phí hợp lệ vốn nghiệp - Chứng từ chuyển tiền - Trường hợp thuê tư vấn quản lý dự án, hồ sơ có: Hợp đồng thuê tư vấn quản lý dự án, hồ sơ, chứng từ trường hợp toán theo hợp đồng 2.1.5 Hồ sơ kiểm sốt kinh phí hỗ trợ, bồi thường giải phóng mặt 2.1.5.1 Trường hợp nhà tài trợ chuyển vốn vay ODA vào Tài khoản Chủ dự án mở KBNN Tại KBNN - Hồ sơ chuyển nguồn vốn vay từ tài khoản nguồn vốn ODA dự nơi chủ dự án án tài khoản tiếp nhận nguồn vốn ODA để GPMB: giao dịch + Kế hoạch vốn nước năm (dự tốn ngân sách năm) cho chi phí GPMB cấp có thẩm quyền giao cho tổ chức, đơn vị làm nhiệm vụ chi trả GPMB (bản photocopy có đóng dấu y đơn vị thực GPMB) + Chứng từ chuyển tiền Tại KBNN - Hồ sơ tạm ứng: nơi tổ chức, + Kế hoạch chi trả đền bù giải phóng mặt tổ chức đền bù đơn vị thực giải phóng mặt giải + Giấy đề nghị toán vốn đầu tư (Mẫu số 11 Nghị định số phóng mặt 11/2020/TT-BTC (bản chính) giao dịch + Chứng từ chuyển tiền - Hồ sơ toán: + Bảng kê xác nhận giá trị khối lượng công việc bồi thường, hỗ trợ tái định cư thực (Mẫu số 08b, Nghị định số 11/2020/TT-BTC ngày 20/01/2020 Bộ Tài chính) Trường hợp mua nhà phục vụ tái định cư, hồ sơ có hợp đồng mua nhà, Biên bàn giao nhà + Giấy đề nghị toán vốn đầu tư (Mẫu số 11 nghị định số Mã hiệu: QT TTHC 07 Ngày ban hành: 11/06/2021 20 11/2020/TT-BTC (bản chính) + Giấy đề nghị tốn tạm ứng (bản chính) + Chứng từ chuyển tiền 2.1.5.2 Trường hợp nhà tài trợ chuyển vốn vay ODA vào tài khoản chủ dự án mở NHPV Hồ sơ trường hợp KBNN nơi tổ chức, đơn vị thực giải phóng mặt giao dịch mục 2.1.5.1 2.2 2.2.1 2.2.2 Hồ sơ kiểm soát, xác nhận toán/tạm ứng nguồn vốn chi đầu tư Hồ sơ kiểm soát xác nhận vốn tạm ứng - Hợp đồng mua sắm hàng hóa, dịch vụ có giá trị từ 50 triệu đồng trở lên, Bảo lãnh khoản tiền tạm ứng theo hợp đồng (Trường hợp hợp đồng qui định bảo lãnh tạm ứng), Bảng kê chứng từ toán/tạm ứng - Giấy đề nghị xác nhận chi phí hợp lệ vốn nghiệp - Chứng từ chuyển tiền Hồ sơ kiểm sốt, xác nhận tốn khối lượng hồn thành - Biên nghiệm thu khối lượng hoàn thành chủ dự án nhà thầu (trường hợp toán theo hợp đồng hợp đồng có giá trị từ 50 triệu đồng trở lên); Bảng kê chứng từ tốn (trường hợp tốn khơng theo hợp đồng) - Giấy đề nghị xác nhận chi phí hợp lệ vốn nghiệp - Chứng từ chuyển tiền Trường hợp, chủ dự án đề nghị kiểm soát chi giá trị đồng ngoại tệ, giá trị bảo hành công trình, khoản thuế, phí dịch vụ ngân hàng, … từ nguồn vốn đối ứng nghiệp hồ sơ thực việc toán khoản chi tương ứng thuộc nguồn vốn đối ứng chi đầu tư Ghi chú: Hồ sơ lưu KBNN cấp huyện Vân Đồn; thời hạn lưu theo quy định hành Mã hiệu: QT TTHC 07 Ngày ban hành: 11/06/2021