D cng mon bo him

VĂN BẢN THAM KHẢO MÔN PLKH BẢO HIỂM 1- Bộ luật hàng hải năm 2005 2- Luật kinh doanh bảo hiểm năm 2000 3- Luật sửa đổi bổ sung số điều Luật kinh doanh bảo hiểm năm 2010 ngày 24/11/2010 có hiệu lực ngày 01/7/2011 4- Nghị định số 45/NĐ/CP ngày 27/03/2007 Chính phủ quy định chi tiết số điều Luật kinh doanh bảo hiểm 5- Nghị định số 46/NĐ/CP ngày 27/03/2007 Chính phủ quy định chế độ tài doanh nghiệp bảo hiểm doanh nghiệp môi giới bảo hiểm 6- Nghị định 123/NĐ-CP ngày 28/12/2011 Chính phủ quy định chi tiết Luật sửa đổi bổ sung số điều Luật KDBH 2010, sửa dổi bổ sung NĐ 45 ngày 27/03/2007 7- Nghị định số 68/2014/NĐ-CP 19/7/2014 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều NĐ 45/2007/ ngày 27/03/2007 8- Văn hợp số 42/VBHN – BTC ngày 25/9/2014 9- Thông tư 124/TT-BTC ngày 30/7/2012 hướng dẫn thi hành NĐ 45/CP ngày 27/3/2007 NĐ 123/CP ngày 28/12/2011 10-Thông tư 125/TT-BTC ngày 30/7/2012 hướng dẫn thi hành NĐ 46/CP ngày 27/3/2007 chế độ tài DNBH, DNMGBH BNTBH 11- Thông tư 86/TT-BTC ngày 28/4/2009 Sửa đổi, bổ sung số điểm Thông tư số 155/2007/TT-BTC ngày 20/12/2007 Bộ Tài hướng dẫn thi hành Nghị định số 45/2007/NĐ-CP ngày 27 tháng năm 2007 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều Luật Kinh doanh bảo hiểm Thông tư 156/2007/TT-BTC ngày 20/12/2007 hướng dẫn thực Nghị định số 46/2007/NĐ-CP ngày 27 tháng năm 2007 Chính phủ quy định chế độ tài doanh nghiệp bảo hiểm doanh nghiệp môi giới bảo hiểm 12-Thông tư 194/2014/TT-BTC 17/12/2014 Bộ Tài việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 124/2012/TT-BTC ngày 30/07/2012 Bộ Tài hướng dẫn thi hành số điều Nghị định 45/2007/NĐ-CP ngày 27/03/2007 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều Luật Kinh doanh bảo hiểm Nghị định 123/2011/NĐ-CP ngày 28/12/2011 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Kinh doanh bảo hiểm Thơng tư 125/2012/TT-BTC ngày 30/07/2012 Bộ Tài hướng dẫn chế độ tài doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp tái bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước 13-Nghị định 98/2013/NĐ-CP ngày 28/8/2013 Chính phủ xử phạt vi phạm hành lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm, kinh doanh xổ số 14-Nghị định số 18/NĐ/CP ngày 24/2/2005 Chính phủ quy định việc thành lập, tổ chức, hoạt động tổ chức bảo hiểm tương hỗ 15-Nghị định 103/NĐ-CP Chính phủ ngày 16/9/2008 Chính phủ bảo hiểm bắt buộc trách nhiệm dân chủ xe giới 16- Thông tư 22/TT-BTC ngày 26/02/2016 quy định quy tắc, biểu phí bảo hiểm tar1ch nhiệm dân bắt buộc chủ xe giới Lưu ý: Những văn in đậm văn bắt buộc phải tham khảo Chương I- NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ KINH DOANH BẢO HIỂM VÀ PHÁP LUẬT KINH DOANH BẢO HIỂM I- KHÁI QUÁT CHUNG VỀ BẢO HIỂM 1- Khái niệm bảo hiểm a- Rủi ro biện pháp khắc phục rủi ro * Khái niệm rủi ro Trong ngôn ngữ đời thường, rủi ro dùng với nghóa xui xẻo, nỗi bất hạnh, nguy hiểm không lường trướcđược Có nhiều định nghóa rủi ro bảo hiểm, chẳng hạn như: - Rủi ro không chắn tổn thất - Rủi ro kết hợp nguy - Rủi ro khả xảy tổn thất - Rủi ro khả xảy cố không may - Rủi ro không chắn hậu tình cụ thể - … Nhìn chung, dù định nghóa góc độ tác giả nào, thuật ngữ rủi ro chứa đựng hai ý niệm quan trọng là: + Sự không chắn hay mối ngờ vực tương lai, + Tổn thất hậu nhiều nguyên nhân gây Tuy nhiên, cần hiểu “rủi ro” cách khái quát tinh thần bảo hiểm, có nghóa là: - “Rủi ro” biểu không chắn, tổn thất hay nguyên nhân tổn thất - Điều mà chắn không xảy (0% khả tổn thất) hay chắn xảy (100% khả tổn thất) rủi ro - Bất kỳ cố mà xác suất xảy khoảng từ 0% đến 100% (0% < R < 100%) có không chắn, vậy, có rủi ro Chúng ta biết rủi ro diện hoạt động người, không gian thời gian Rủi ro luôn tồn gắn liền với phát triển xã hội loài người Với tiến khoa học kỹ thuật, khoa học dự báo, người dùng biện pháp giảm thiểu rủi ro, hạn chế ảnh hưởng rủi ro hoạt động mình, song chắn người ta triệt tiêu hoàn toàn rủi ro cách ly rủi ro khỏi sống người Chính vậy, ngày giới, ngành khoa học “quản trị rủi ro” (risk management) đời phát triển thời gian gần đây, nhu cầu thực tế khách quan Các nhà nghiên cứu cho quản trị tổ chức khác chi tiết, chừng mực đó, chúng có liên quan đến ba chức quản trị chính, là: chức “quản trị chiến lược” (strategic management), chức “quản trị hoạt động” (operations management), chức “quản trị rủi ro” (risk management) Ba chức quản trị tổ chức không độc lập với mà có mối quan hệ hữu với Xét phương diện lịch sử hình thành, khoa học quản trị rủi ro dựa sở phát triển khoa học bảo hiểm Đối với nhà quản trị rủi ro, bảo hiểm biện pháp vô quan trọng phương thức xử lý rủi ro Như thế, rủi ro khái niệm quan trọng, thuật ngữ bảo hiểm Suy đến cùng, nguyên lý bảo hiểm là: “không có rủi ro bảo hiểm.” Đối với nhà bảo hiểm, thực tế, cần phải nghiên cứu, nắm bắt quy luật rủi ro, dự kiến rủi ro, phát rủi ro, nhận diện rủi ro mà phải biết đánh giá rủi ro lựa chọn rủi ro bảo hiểm để tiến hành hoạt động kinh doanh Từ phân tích đưa khái niệm rủi ro cách khái quát sau đây: Rủi ro tình bất trắc xảy ý muốn người nguyên nhân gây tổn thất định mặt vật chất tinh thần * Những biện pháp xử lý rủi ro Xử lý rủi ro phải tính hai phương diện: Đề phòng, ngăn chặn việc xảy rủi ro Hạn chế, khắc phục hậu rủi ro - Nhóm biện pháp phòng tránh, hạn chế tổn thất, bao gồm: + Tránh né rủi ro: Là giải pháp thụ động, sử dụng số rủi ro bất khả kháng, nguy hiểm Tránh khỏi nơi xảy nguy hiểm biện pháp tránh né rủi ro + Phong tỏa rủi ro: Là tạo rào chắn tất phương diện liên quan Có thể sử dụng biện pháp rủi ro hối đoái, rủi ro tăng giá hàng hóa Chẳng hạn để phong tỏa rủi ro tăng giá hàng hóa, người ta ký loại hợp đồng tương lai, định rõ loại hàng, số lượng, nơi gian nhận, giá thời điểm giao hàng tương lai + Tổ chức biện pháp phòng tránh: Là việc người thực biện pháp nhằm ngăn chặn, giảm bớt rủi ro, hạn chế tổn thất - Nhóm biện pháp khắc phục hậu rủi ro + Chấp nhận tự gánh chịu: Có trường hợp người ta định tự chịu hậu không đường khác, chấp nhận chịu đựng rủi ro sức ỳ trở thành thói quen Thực chất, cách đối phó thụ động người rủi ro Tự gánh chịu thực cách có ý thức biện pháp tiết kiệm để dành dụm tiền phòng rủi ro xảy (biện pháp thường cá nhân áp dụng), lập quỹ dự trữ, dự phòng (thường cá tổ chức áp dụng) Tuy nhiên với hình thức chấp nhận rủi ro khả phục hồi lại tổn thất rủi ro mang đến mang tính tương đối chưa thật giải pháp an toàn, xét mặt kinh tế để có số tiền dành dụm hay quỹ dự phòng phải thời gian tương đối dài chưa phải giải pháp có lợi + Chuyển giao rủi ro: Đây hình thức hoán chuyển rủi ro cho nhiều chủ thể khác Hình thức chuyển giao chuyển nhượng đơn Cũng chuyển giao nguyên tắc tương hỗ, phân tán rủi ro cứu trợ, lập quỹ chung cộng đồng Quỹ có mục đích xác định để xử lý rủi ro tạo lập, quản lý sử dụng tổ chức bảo hiểm Thông qua hoạt động tổ chức bảo hiểm, rủi ro xảy cho số thành viên hậu (trước hết mặt tài chính) chia nhỏ, chuyển cho số đông thành viên cộng đồng gánh chịu rủi ro phát sinh đột ngột vào thời điểm hậu tài dàn mỏng cho quảng thời gian dài b- Khái niệm bảo hiểm Một định nghóa đầy đủ thích hợp cho bảo hiểm phải bao gồm việc hình thành quỹ tiền tệ (quỹ bảo hiểm), hoán chuyển rủi to thêm nữa, phải bao gồm kết hợp số đông đơn vị đối tượng riêng lẽ độc lập, chịu thành rủi ro thành nhóm tương tác Tuy nhiên, bảo hiểm, đáp ứng nhu cầu an toàn người vốn dó phong phú biến động, nên đa dạng Rất khó tìm kiiếm định nghóa bảo hiểmcho nhiều góc nhìn khác đời sống kinh tế, xã hội Có nhiều định nghóa khác bảo hiểm như: “Bảo hiểm đóng góp số đông vào bất hạnh số ít” “Bảo hiểm nghiệp vụ, qua đó, bên người bảo hiểm cam đoan trả khoản tiền gọi phí bảo hiểm thực mong muốn người thứ ba trường hợp xảy rủi ro nhận khoản đền bù tổn thất trả bên khác: người bảo hiểm Người bảo hiểm nhận toàn rủi ro đền bù thiệt hại theo phương pháp thống kê” “Bảo hiểm phương sách hạ giảm rủi ro cách cách kết hợp số lượng đầy đủ đơn vị đối tượng để biến tổn thất cá thể thành tổn thất công đồng dự tính được” Dù định nghóa nhiều phương diện khác nhau, theo chúng tôi, bảo hiểm phải có đầy đủ đặc trưng sau: Thứ nhất, bảo hiểm phải hoạt động tạo lập quỹ tiền tệ bên bảo hiểm chủ yếu sở thu phí bảo hiểm bên mua bảo hiểm Thứ hai, bên bảo hiểm phải cam kết chi trả cho bên mua bảo hiểm đối tượng bảo hiểm gặp tổn thất rủi ro bảo hiểm mang lại Như vậy, định nghóa bảo hiểm sau: Bảo hiểm: Là hoạt động tạo lập quỹ tiền tệ bên bảo hiểm hình thành chủ yếu từ từ phí bảo hiểm bên mua bảo hiểm bên bảo hiểm sử dụng quỹ để chi trả cho trường hợp thuộc trách nhiệm bảo hiểm c- Caùc loại hình bảo hiểm - Bảo hiểm xã hội: Đây hoạt động tạo lập quỹ bảo hiểm nhằm đảm bảo quyền lợi mặt vật chất cho người lao động họ gặp rủi ro làm ảnh hưởng đến khả lao động, khả lao động…Quỹ bảo hiểm xã hội tạo lập từ phí bảo hiểm người lao động, phần tài trợ từ ngân sách Nhà nước (nếu quan Nhà nước), từ đơn vị sử dụng lao động - Bảo hiểm y tế: Là hoạt động tạo lập quỹ bảo hiểm nhằm đảm bảo mặt sức khỏe cho người dân Nguồn hình thành quỹ bảo hiểm y tế lấy từ phí bảo hiểm người bảo hiểm, phần tài trợ từ ngân sách Nhà nước - Bảo hiểm thương mại: Là hoạt động kinh doanh bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm thực thông qua việc doanh nghiệp bảo hiểm thu phí bảo hiểm người mua bảo hiểm để tạo lập quỹ bảo hiểm nhằm chi trả cho trường hợp thuộc trách nhiệm bảo hiểm Như vậy, ba loại hình bảo hiểm bảo hiểm xã hội bảo hiểm y tế đảm bảo mặt xã hội, bảo hiểm thương mại loại hình bảo hiểm mang tính chất kinh doanh Sự khác bảo đảm xã hội bảo hiểm kinh doanh thể sau: + Về tổ chức thực hiện, chủ thể tiến hành địa vị pháp lý: Đối với bảo hiểm kinh doanh hoạt động cạnh tranh doanh nghiệp theo chế thị trường có quản lý Nhà nước Chủ thể tiến hành doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm, đại lý bảo hiểm Chủ thể mua bảo hiểm doanh nghiệp tổ chức, cá nhân Đối với đảm bảo bảo xã hội hoạt động tập trung tay hệ thống thống từ trung ương xuống sở Chủ thể tiến hành quan bảo hiểm xã hội Việt Nam, bảo hiểm y tế Việt Nam Về địa vị pháp lý chủ thể quan Nhà nước (bảo hiểm xã hội Việt Nam quan trực thuộc Chính phủ, bảo hiểm y tế Việt Nam quan trực thuộc Bộ y tế) + Về nguyên tắc hoạt động: Đối với bảo hiểm kinh doanh nhìn chung hoạt động theo nguyên tắc tự nguyện, trừ trường hợp bảo hiểm bắt buộc theo qui định luật kinh doanh bảo hiểm Đối với bảo đảm xã hội bắt buộc với người làm công ăn lương khu vực hành nghiệp loại hình doanh nghiệp sử dụng từ 10 lao động trở lên + Phương pháp hạch toán: Đối với bảo hiểm kinh doanh kinh doanh nhằm mục đích thu lợi nhuận Đối với đảm bảo xã hội lấy thu bù chi, không mục đích lợi nhuận + Cơ quan quản lý Nhà nước: Đối với bảo hiểm kinh doanh Bộ tài Đối với đảm bảo xã hội Bộ lao động thương binh xã hội, Bộ y tế + Nguồn hình thành quỹ bảo hiểm: Đối với bảo hiểm kinh doanh đóng góp người bảo hiểm lãi từ hoạt động đầu tư Đối với đảm bảo xã hội đóng góp người tham gia bảo hiểm, người sử dụng lao động, trợ cấp từ ngân sách Nhà nước, tiền ủng hộ tổ chức nước +Đối tượng bảo hiểm: Đối với bảo hiểm kinh doanh người, tài sản trách nhiệm dân Đối với đảm bảo xã hội người + Phí bảo hiểm: Đối với bảo hiểm kinh doanh doanh nghiệp bảo hiểm người tham gia bảo hiểm thỏa thuận Do Nhà nước quy định mức định, bên thỏa thuận + Điều kiện tham gia bảo hiểm: Đối với bảo hiểm kinh doanh tổ chức, cá nhân có nhu cầu Đối với đảm bảo xã hội phải bên tham gia quan hệ lao động (như người sử dụng lao động hay người lao động) Ngoài khác bảo hiểm kinh doanh văn pháp luật bảo hiểm thương mại điều chỉnh, bảo hiểm xã hội Bộ luật lao động điều chỉnh Nghị định số 58/CP ngày 13/8/1998 Chính phủ ban hành điều lệ bảo hiểm y tế - Bảo hiểm tiền gửi: Đây hình thức bảo hiểm áp dụng khoản tiền gửi cá nhân tổ chức tín dụng, theo tổ chức tín dụng buộc phải mua bảo hiểm cho khoản tiền gửi cá nhân tổ chức bảo hiểm tiền gửi VN Hiện nay, theo quy định pháp luật tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng khả toán tổ chức bảo hiểm tiền gửi chi trả tối đa 30triệu đồng cho khoản tiền gửi cá nhân tổ chức tín dụng II- KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM 1- Quá trình hình thành phát triển hoạt động kinh doanh bảo hiểm Việt Nam Ngày 17/12/1964, Thủ tướng Chính phủ ký định cho đời tổng công ty bảo hiểm Việt Nam, tên viết tắt Bảo Việt Bảo Việt thức vào hoạt động từ ngày 15/01/1965 công ty bảo hiểm nhà nước đại diện cho ngành bảo hiểm Việt Nam Trong thời gian đầu từ ngày thành lập đến trước năm 1975, nằm điều kiện giải phóng dân tộc, hoạt động Bảo Việt miền Bắc chưa phát triển Với hai chi nhánh Hà Nội Hải Phòng, Bảo Việt thực chủ yếu nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa vận chuyển, nhiên tái lại cho Trung Quốc, Bắc Triều Tiên Ba Lan với tỷ lệ cao Sau giải phóng miền Nam, việc quốc hữu hóa công ty bảo hiểm cũ miền Nam dẫn đến việc thành lập công ty bảo hiểm tái bảo hiểm Việt Nam (Bavina) Bavina tiếp tục thực trách nhiệm công ty cũ với người bảo hiểm muốn tiếp tục hợp đồng bảo hiểm Đối với công ty bảo hiểm nước ngoài, Bavina có trách nhiệm đòi nợ toán theo thỏa thuận hợp đồng Năm 1976, sau thống đất nước, Bavina chuyển thành chi nhánh công ty bảo hiểm Việt Nam thành phố Hồ Chí Minh gọi tắt Bảo Việt thành phố Hồ Chí Minh 10 1- Khái niệm: Hợp đồng bảo hiểm tài sản thỏa thuận văn bên mua bảo hiểm với doanh nghiệp bảo hiểm nhằm xác lập quyền nghóa vụ bên thông qua việc doanh nghiệp bảo hiểm cam kết bồi thường cho người bảo hiểm đối tượng tài sản mà họ mua bảo hiểm gặp tổn thất rủi ro bảo hiểm mang lại 2- Nội dung quy định pháp luật hợp đồng bảo hiểm tài sản - Là hợp đồng có đối tượng bảo hiểm tài sản bao gồm vật có thực, tiền, giấy tờ có giá trị tiền quyền tài sản - Phí bảo hiểm phải hai bên thỏa thuận đồng thời xác định cách thức bồi thường - Tổng số tiền bồi thường hợp đồng bảo hiểm tài sản không vượt giá thị trường tài sản thời điểm nơi xảy tổn thất - Các bên thỏa thuận phương thức bồi thường sau: + Sữa chữa tài sản bị thiệt hại; + Thay tài sản khác; + Bồi thường tiền Nếu bên không thỏa thuận bồi thường tiền - Trường hợp tài sản bảo hiểm bị tổn thất rủi ro không bảo hiểm đối tượng bảo hiểm không bên mua bảo hiểm quyền yêu cầu doanh nghiệp bảo hiểm trả lại cho số phí bảo hiểm tương ứng với thời gian lại hợp đồng - Căn để doanh nghiệp bảo hiểm tiến hành bồi thường dựa vào: + Phí bảo hiểm (theo tỷ lệ %); + Căn vào mức độ thiệt hại thực tế 64 - Trong trường hợp người thứ ba có lỗi gây thiệt hại cho người bảo hiểm sau doanh nghiệp bảo hiểm bồi thường, doanh nghiệp bảo hiểm quyền yêu cầu người thư ba gây thiệt hại phải trả lại cho doanh nghiệp bảo hiểm số tiền mà doanh nghiệp bồi thường Tuy nhiên người gây thiệt hại bố mẹ, vợ chồng, con, anh chị em ruột bên bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm quyền doanh nghiệp bảo hiểm chứng minh thiệt hại xảy lỗi cố ý người - Doanh nghiệp bảo hiểm bồi thường cho tổn thất chất vốn có - Trong bảo hiểm tài sản, bên mua bảo hiểm không quyền từ bỏ tài sản để nhận tiền bồi thường Chương VI- CHẾ ĐỘ PHÁP LÝ VỀ HP ĐỒNG BẢO HIỂM CON NGƯỜI I- KHÁI NIỆM, ĐẶC ĐIỂM CỦA BẢO HIỂM CON NGƯỜI 1- Khái niệm: Bảo hiểm người loại hình bảo hiểm có mục đích toán khoản trợ cấp số tiền ấn định cho người bảo hiểm người thụ hưởng bảo hiểm trường hợp xảy kiện tác động đến thân người bảo hiểm 2- Những đặc trưng bảo hiểm người * Đối tượng bảo hiểm người tín mạng, sức khoẻ, khả lao động tuổi thọ người Đối tượng bảo hiểm người phạm trù phi giá trị hóa Bởi vì, không tín toán giá trị tuổi thọ, tín mạng người Con người vô giá, hợp đồng bảo hiểm người không thỏa thuận giá trị hợp đồng hợp đồng có 65 giá trị mặt pháp lý, sở để xác định trách nhiệm chi trả doanh nghiệp bảo hiểm Như vậy, để xác định trách nhiệm người bảo hiểm tính phí bảo hiểm, doanh nghiệp bảo hiểm phải dựa số tiền bảo hiểm Số tiền bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm người ấn định khác nhau, nhiên có điểm chung, chất số tiền bảo hiểm thể mức trách nhiệm cao người bảo hiểm hợp đồng xảy kiện bảo hiểm Đó biểu mặt giá trị đối tượng bảo hiểm * Sự vận hành phần lớn nghiệp vụ bảo hiểm người tuân thủ theo nguyên tắc khoán Trong bảo hiểm tài sản, nguyên tắc bồi thường tuân thủ triệt để, đó, bảo hiểm người lại tuân thủ nguyên tắc khoán Trong đại phận cá nghiệp vụ bảo hiểm người, số tiền bảo hiểm, khoản trợ cấpv ấn định trước hợp đồng bảo hiểm Những khoản tiền xác định dựa vào lưa chọn người bảo hiểm – người ước tính số tiền mà người người thân thích người có nhu cầu Khi xảy kiện bảo hiểm, khoản trợ ấp, số tiền bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm toán không nhằm mục đích bồi thường thiệt hại Đây khoản tiền mang tính chất khoán Chính vậy, khác với bảo hiểm tài sản, giả thiết bảo hiểm trùng, bảo hiểm giá trị bảo hiểm giá trị không đặt 3- Các loại hình bảo hiểm người - Bảo hiểm sinh kỳ: Là nghiệp vụ bảo hiểm cho trường hợp người bảo hiểm sống đến thời hạn định, theo doanh nghiệp bảo hiểm phải trả tiền bảo hiểm cho người thụ hưởng, người bảo hiểm sống đến thời hạn thỏa thuận hợp đồng bảo hiểm 66 Loại hình bảo hiểm có mục đích toán khoản trợ cấp số tiền bảo hiểm, đến thời điểm ấn định trước hợp đồng mà người bảo hiểm sống Như vậy, bảo hiểm sinh kỳ, rủi ro bảo hiểm kiện “sống” người bảo hiểm đến thời điểm quy định Trên thực tế, hợp đồng bảo hiểm sinh kỳ thông thường đảm bảo cho sống người có quyền thụ hưởng bảo hiểm - Bảo hiểm tử kỳ: Là nghiệp vụ bảo hiểm cho trường hợp người bảo hiểm chết thời hạn định, theo doanh nghiệp bảo hiểm phải trả tiền bảo hiểm cho người thụ hưởng, người bảo hiểm chết thời hạn thỏa thuận hợp đồng Khác với hình thức bảo hiểm trường hợp sống, bảo hiểm tử kỳ có mục đích trả số tiền cho người thụ hưởng bảo hiểm người bảo hiểm bị chết trước thời điểm ấn định thời điểm tùy thuộc vào cam kết thỏa thuận hợp đồng bảo hiểm Rủi ro bảo hiểm bảo hiểm tử kỳ tử vong người bảo hiểm Có nghóa doanh nghiệp bảo hiểm toán tiền trợ cấp số tiền bảo hiểm người bảo hiểm xảy tử vong người bảo hiểm Trong trường hợp trợ cấp định kỳ cho người bảo hiểm, thông thường trả đứa theo học trợ cấp tối đa đến độ tuổi định * Bảo hiểm hỗn hợp: Là nghiệp vụ bảo hiểm kết hợp bảo hiểm sinh kỳ tử kỳ Các hợp đồng bảo hiểm hỗn hợp hợp đồng lúc bảo hiểm cho hai kiện đối nghịch nhau, kiện “sống” kiện “tử vong” người bảo hiểm Loại hình bảo hiểm hình thành xuất phát từ nhu 67 cầu số người muốn bảo vệ người thân trường hợp họ bị chết việc lập trợ cấp cá nhân Để đáp ứng mong muốn này, công ty bảo hiểm đưa hợp đồng bảo hiểm để cung cấp đảm bảo trường hợp sống chết người bảo hiểm Nếu người bảo hiểm sống đến thời điểm quy định nhận khoản trợ cấp số tiền bảo hiểm Nếu người bảo hiểm tử vong, người thụ hưởng bảo hiểm người bảo hiểm nhận số tiền bảo hiểm * Bảo hiểm trọn đời: Là nghiệp vụ bảo hiểm cho trường hợp người bảo hiểm chết vào thời điểm suốt đời họ * Bảo hiểm trả tiền định kỳ: Là nghiệp vụ bảo hiểm cho trường hợp người bảo hiểm sống đến thời hạn định; sau thời hạn đó, doanh nghiệp bảo hiểm phải trả tiền bảo hiểm định kỳ cho người thụ hưởng theo thỏa thuận hợp đồng * Bảo hiểm sức khỏe tai nạn người II- NOÄI DUNG QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT ĐỐI VỚI HP ĐỒNG BẢO HIỂM CON NGƯỜI Tình huống: Ơng A mua bảo hiểm nhân thọ cho trường hợp chết DNBH B Ngày giao kết hợp đồng ngày 12/04/2010, thời hạn hợp đồng 10 năm, số tiền bảo hiểm tỷ VND Trong hợp đồng, ông A xác định tên người thụ hưởng trai ông A Sau giao kết hợp đồng DNBH B, ơng A cịn ký tiếp hai HĐBH nhân thọ cho trường hợp chết DNBH với giá trị hợp đồng 500triệu đồng Ngày 02/04/2015 lúc say rượu, ông A vỉa hè bị người tập xe gắn máy tơng chết Câu hỏi: 68 - Theo anh chị có phát sinh trách nhiệm bảo hiểm DNBH B trường hợp hay khơng? Vì sao? - Ai người hưởng số tiền bảo hiểm trên? Vì sao? Nếu phát sinh trách nhiệm bảo hiểm, gia đình ơng A có quyền yêu cầu người gây thiệt hại tiếp tục bồi thường cho hay khơng? Vì sao? Câu hỏi mở rộng: - Nếu hợp đồng khơng ghi đích danh tên người thụ hưởng giải nào? - Nếu tình thuộc trường hợp bảo hiểm, gia đình ơng A có nhận tiếp hai khoản tiền bảo hiểm từ hai hợp đồng ký sau hay khơng? Vì sao? 1- Khái niệm: Hợp đồng bảo hiểm người thỏa thuận văn bên doanh nghiệp bảo hiểm với bên mua bảo hiểm nhằm xác lập quyền nghóa vụ bên thời gian doanh nghiệp bảo hiểm tiến hành thu phí bảo hiểm bên mua bảo hiểm cam kết chi trả trường hợp người bảo hiểm bị tai nạn, sống chết thời điểm định 2- Nội dung quy định pháp luật hợp đồng bảo hiểm người - Đối tượng bảo hiểm người tín mạng, sức khỏe, tuổi thọ người - Trong bảo hiểm người số tiền bảo hiểm phải xác định trước hợp đồng, hai bên không thỏa thuận số tiền bảo hiểm hợp đồng không phát sinh hiệu lực pháp lý - Về phí bảo hiểm đóng làm nhiều lần theo thời hạn khác Trường hợp phí bảo hiểm đóng làm nhiều lần bên mua bảo hiểm đóng 69 lần phí bảo hiểm tiếp tục đóng khoản phí bảo hiểm sau thời hạn 60 ngày kể từ ngày gia hạn đóng phí, doanh nghiệp bảo hiểm quyền đơn phương đình hợp đồng Trường hợp xử lý sau: + Nếu phí bảo hiểm đóng năm bên mua bảo hiểm không quyền đòi lại phí bảo hiểm đóng + Nếu phí bảo hiểm đóng từ hai năm trở lên doanh nghiệp bảo hiểm phải trả cho bên mua bảo hiểm số tiền giải ước hợp đồng sau trừ chi phí có luên quan - Không giao kết hợp đồng bảo hiểm nhân thọ cho trường hợp chết đối tượng sau: + Trẻ em 18 tuổi trừ trường hợp đồng ý văn bố mẹ người đở đầu + Người mắc bệnh tâm thần - Doanh nghiệp bảo hiểm trả tiền bảo hiểm trường hợp sau: + Người mua bảo hiểm chết tự tử vòng hai năm kể từ ngày giao kết hợp đồng bảo hiểm + Người bảo hiểm chết bị thương tật vónh viễn lỗi cố ý bên mua bảo hiểm người hưởng quyền lợi bảo hiểm + Người bảo hiểm chết bị thi hành án tử hình - Trong bảo hiểm người bên mua bảo hiểm không đóng không đóng đủ phí bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm không quyền kiện bêm mua bảo hiểm đòi đóng phí bảo hiểm - Doanh nghiệp bảo hiểm không quyền kiện người gây thiệt hại phải trả lại cho số tiền bảo hiểm mà trả 70 Chương IV- PHÁP LUẬT VỀ QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC TRONG LĨNH VỰC KINH DOANH BẢO HIỂM I- KHÁI NIỆM QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC TRONG LĨNH VỰC KINH DOANH BẢO HIỂM 1- Khái niệm: Quản lý nhà nước lónh vực kinh doanh bảo hiểm hoạt động quan nhà nước có thẩm quyền thực việc kiểm tra giám sát hoạt động kinh doanh bảo hiểm nhằm thiết lập kỹ cương đảm bảo an toàn cho hoạt động 2- Đặc điểm - Hoạt động quản lý nhà nước lónh vực bảo hiểm thực quan nhà nước có thẩm quyền Bộ tài - Các chủ thể kinh doanh bảo hiểm việc phải tuân thủ quy định pháp luật quản lý nhà nước nói chung phải tuân thủ quy định pháp luật quản lý nhà nước lónh vực kinh doanh bảo hiểm - Mục đích hoạt động quản lý nhà nước nhằm thiết lập kỹ cương đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh bảo hiểm II- NỘI DUNG QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM 1- Kiểm tra trước hoạt động Được thực chủ yếu quan chức quản lý nhà nước hoạt động kinh doanh bảo hiểm xem xét hồ sơ bao gồm: - Hình thức pháp lý doanh nghiệp bảo hiểm - Lónh vực hoạt động - Mức vốn tối thiểu - Hoạt động ký quỹ 2- Giám sát trình hoạt động a- Kiểm tra tính pháp lý hợp đồng bảo hiểm Cơ quan chức quản lý nhà nước bảo hiểm kiểm tra 71 quy tắc, điều khoản, biểu phí bảo hiểm mà doanh nghiệp bảo hiểm phải đăng ký trước hoạt động b- Kiểm tra khả toán: Một tổ chức bảo hiểm phải trì trạng thái đủ khả toán trách nhiệm phát sinh từ hợp đồng ký Biên khả toán chênh lệch giá trị tài sản khoản nợ phải trả doanh nghiệp bảo hiểm thời điểm tính biên khả toán - Biên khả toán doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ vào kết tính toán sau: + 25% tổng phí bảo hiểm thực giữ lại thời điểm tính biên khả toán + 12,5 % tổng phí bảo hiểm gốc tái bảo hiểm thời điểm tính biên khả toán - Biên khả toán doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ: + Đối với hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có thời hạn năm 4% dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm 0,1% số tiền bảo hiểm chịu rủi ro + Đối với hợp đồng bảo hiểm có thời hạn năm trở lên 4% dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm 0,3% số tiền bảo hiểm chịu rủi ro c- Kiểm tra dự phòng nghiệp vụ Kỹ thuật nghiệp vụ bảo hiểm đòi hỏi doanh nghiệp bảo hiểm phải lập dự phòng nghiệp vụ Dự phòng nghiệp vụ khoản dự trữ liên quan đến nghiệp vụ bảo hiểm, trích lập hạch toán vào chi phí kinh doanh nhằm mục đích toán khoản trách nhiệm xác định trước phát sinh từ hợp đồng bảo hiểm ký kết * Doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ phải lập dự phòng nghiệp vụ bao gồm: 72 + Dự phòng phí chưa hưởng, sử dụng để bồi thường cho trách nhiệm phát sinh thời gian hiệu lực hợp đồng bảo hiểm năm + Dự phòng bồi thường cho khiếu nại chưa giải quyết, sử dụng để bồi thường cho tổn thất phát sinh thuộc trách nhiệm bảo hiểm chưa khiếu nại khiếu nại đến cuối năm tài chưa giải + Dự phòng bồi thường cho dao động lớn tổn thất, sử dụng để bồi thường có dao động lớn tổn thất tổn thất lớn xảy mà tổng phí bảo hiểm giữ lại năm tài sau trích lập dự phòng phí chưa hưởng dự phòng bồi thường cho khiếu nại chưa giải không đủ để chi trả tiền bồi thường phần trách nhiệm giữ lại doanh nghiệp bảo hiểm * Đối với doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ Các doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ phải trích lập dự phòng nghiệp vụ từ phí bảo hiểm hợp đồng bảo hiểm nhân thọ phần trách nhiệm giữ lại doanh nghiệp bảo hiểm Cụ thể: - Dự phòng toán học khoản chênh lệch giá trị số tiền bảo hiểm giá trị phí bảo hiểm thu tương lai, sử dụng để trả tiền bảo hiểm trách nhiệm cam kết xảy kiện bảo hiểm - Dự phòng phí chưa hưởng áp dụng hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có thời hạn năm, sử dụng để trả tiền bảo hiểm phát sinh thời gian hiệu lực hợp đồng bảo hiển năm - Dự phòng bồi thường, sử dụng để trả tiền bảo hiểm xảy kiện bảo hiểm đến cuối năm tài chưa giải 73 - Dự phòng chia lãi, sử dụng để trả lãi mà doanh nghiệp bảo hiểm thỏa thuận với bên mua bảo hiểm hợp đồng bảo hiểm - Dự phòng đảm bảo cân đối, sử dụng để trả tiền bảo hiểm xảy kiện bảo hiểm có biến động lớn tỷ lệ tử vong, lãi suất kỹ thuật d- Đầu tư vốn: * Doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ quyền: - Mua trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp có bảo lãnh, gửi tiền tổ chức tín dụng không hạn chế - Mua cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp bảo lãnh, góp vốn vào doanh nghiệp khác tối đa 35% vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm; - Kinh doanh bất động sản, cho vay, ủy thác đầu tư qua tổ chức tài chính-tín dụng tối đa 20% vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm * Doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ sử dụng vốn nhàn rỗi để đầu tư theo quy định sau: - Mua trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp có bảo lãnh, gủi tiền tổ chức tín dụng không hạn chế; - Mua cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp bảo lãnh, góp vốn vào doanh nghiệp khác tối đa 50% vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm; - Kinh doanh bất động sản, cho vay, ủy thác đầu tư qua tổ chức tài chính- tín dụng tối đa 40% vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm Như vậy, quy định chặt chẽ pháp luật việc sử dụng nguồn vốn tự có nguồn vốn nhàn rỗi doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ giúp cho doanh nghiệp bảo hiểm đảm bảo khả tài để chi trả bảo hiểm, đồng thời quy định nhằm để bảo vệ quyền lợi cho bên mua bảo hiểm người hưởng quyền lợi bảo hiểm 74 e- Xử phạt vi phạm hành lónh vực kinh doanh bảo hiểm * Khái niệm Xử phạt vi phạm hành lónh vực kinh doanh bảo hiểm biện pháp cưởng chế mang tính quyền lực nhà nước áp dụng hành vi vi phạm hành lónh vực kinh doanh bảo hiểm * Đặc điểm - Hành vi vi phạm hành lónh vực kinh doanh bảo hiểm sở định xử phạt - Quyết định xử phạt sở làm phát sinh trách nhiệm hành lónh vực kinh doanh bảo hiểm - Chỉ có quan có thẩm quyền quản lý nhà nước hoạt động kinh doanh bảo hiểm có thẩm quyền định xử phạt * Nguyên tắc xử phạt - Mọi hành vi vi phạm hành lónh vực kinh doanh bảo hiểm phải phát kịp thời phải bị đình - Việc xử phạt phải quan có thẩm quyền thực - Một hành vi vi phạm hành lónh vực kinh doanh bảo hiểm bị xử phạt lần Tổ chứ, cá nhân thực nhiều hành vi vi phạm hành lónh vực kinh doanh bảo hiểm bị xử phạt hành vi vi phạm - Việc xử phạt phải vào tính chất, mức độ vi phạm, nhân thân người vi phạm tình tiết giảm nhẹ, tăng nặng quy định pháp lệnh xử lý vi phạm hành * Thời hiệu xử phạt vi phạm hành Trong lónh vực kinh doanh bảo hiểm - Thời hiệu xử phạt vi phạm hành lónh vực kinh doanh bảo hiểm năm, kể từ ngày tổ chức cá nhân có hành vi vi phạm Nếu thời hạn không xử phạt áp dụng biện pháp khắc phục hậu 75 - Đối với cá nhân bị khởi tố, truy tố có định đưa vụ án xét xử theo thủ tục tố tụng hình sự, sau có định đình điều tra đình vụ án mà hành vi vi phạm có dấu hiệu vi phạm hành lónh vực kinh doanh bảo hiểm thời hiệu xử phạt tháng kể từ ngày người có thẩm quyền xử phạt nhận định đình hồ sơ vụ vi phạm - Trong thời hạn quy định mà tổ chức, cá nhân tiếp tục vi phạm hành cố tình trốn tránh, cản trở việc xử phạt không áp dụng thời hiệu trên, thời hiệu xử phạt tính lại kể từ thời điểm thực vi phạm hành thời điểm chấm dứt hành vi trốn tránh, cản trở việc xử phạt * Các hành vi vi phạm hành lónh vực kinh doanh bảo hiểm - Hành vi vi phạm quản lý sử dụng giấy phép - Hành vi vi phạm khai thác bảo hiểm - Hành vi vi phạm chế độ tài chính, hạch toán kế toán báo cáo tài * Thẩm quyền xử phạt vi phạm hành lónh vực kinh doanh bảo hiểm 3- Khôi phục khả toán, giải thể, phá sản doanh nghiệp bảo hiểm a- Khôi phục khả toán * Biên khả toán Biên khả tốn tối thiểu doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ số lớn hai kết tính tốn sau: - 25% tổng phí bảo hiểm thực giữ lại thời điểm tính biên khả tốn; - 12,5% tổng phí bảo hiểm gốc phí nhận tái bảo hiểm thời điểm tính biên khả toán 76 Biên khả toán tối thiểu doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ: + Đối với hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có thời hạn năm trở xuống tổng 4% dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm 0,1% số tiền bảo hiểm chịu rủi ro; + Đối với hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có thời hạn năm tổng 4% dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm 0,3% số tiền bảo hiểm chịu rủi ro - Doanh nghiệp bảo hiểm phải trì khả toán suốt trình hoạt động kinh doanh bảo hiểm - Doanh nghiệp bảo hiểm coi có đủ khả toán trích lập đầy đủ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm có biên khả toán không thấp biên khả toán quy định sau: + Đối với doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm phí nhân thọ 20% tổng phí bảo hiểm thực giữ lại thời điểm xáv định biên khả toán + Đối với doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ: Những hợp đồng có thời hạn 10 năm trở xuống tổng 4% dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm 0,1% số tiền bảo hiểm chịu rủi ro Những hợp đồng có thời hạn 10 năm tổng 4% dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm 0,3% số tiền bảo hiểm chiụ rủi ro - Biên khả toán doanh nghiệp bảo hiểm phần chênh lệch giá trị tài sản khoản nợ phải trả doanh nghiệp bảo hiểm * Khôi phục khả toán Khi có nguy khả toán, doanh nghiệp bảo hiểm phải chủ động thực biện pháp tự khôi phục khả tốn đồng thời báo cáo Bộ Tài thực trạng tài chính, nguyên nhân dẫn đến nguy khả tốn phương án khơi phục khả toán 77 - Trong trường hợp doanh nghiệp bảo hiểm không tự khôi phục khả tốn Bộ Tài có quyền u cầu doanh nghiệp bảo hiểm thực khôi phục khả toán, gồm biện pháp sau: + Bổ sung nguồn vốn chủ sở hữu; + Tái bảo hiểm; thu hẹp nội dung, phạm vi địa bàn hoạt động; đình phần toàn hoạt động; + Củng cố tổ chức máy thay đổi người quản trị, điều hành doanh nghiệp; + Yêu cầu chuyển giao hợp đồng bảo hiểm; + Các biện pháp khác - Trong trường hợp doanh nghiệp bảo hiểm không khôi phục khả toán theo yêu cầu Bộ Tài quy định khoản Điều này, doanh nghiệp bảo hiểm bị đặt vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt Bộ Tài định thành lập Ban Kiểm soát khả toán để áp dụng biện pháp khơi phục khả tốn theo quy định Điều 80 Luật Kinh doanh bảo hiểm 78