Tiểu luận - quản trị ngân hàng thương mại - đề tài - ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH QUẢN TRỊ VỐN CHỦ SỞ HỮU, TÀI SẢN NỢ - TÀI SẢN CÓ CỦA NGÂN HÀNG TMCP Phát Triển TP.HCM

Ngân hàng TMCP Phát Triển TP.HCM

I

I.1/ Lịch sử hình thành và phát triển HD Bank

HD Bank được thành lập Là 1 trong những Ngân hàng TMCP

đầu tiên của cả nước

HDBank có hơn 120 điểm giao dịch trên toàn quốc, , có mặt tại hầu hết các trung tâm kinh tế lớn của cả nước

Cuối 2012

I.2/Mục tiêu hoạt động của Ngân hàng

 Hoàn thành xây dựng định hướng chiến lược, mô hình hoạt động của HDBank

Củng cố tăng cường bộ máy lãnh đạo chủ chốt đủ năng lực và khả năng đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ đặt ra

Tập trung chỉ đạo BĐH, các bộ phận nghiệp vụ tăng trưởng tổng tài sản một cách hiệu quả và an toàn, giám sát chặt chẽ nợ xấu phát sinh, tăng

cường kiểm toán kiểm soát nội bộ.

Mục tiêu hoạt động của Ngân hàng

Tập trung chú trọng việc phát triển quan hệ với đối tác trong nước, quốc tế, khách hàng, nâng uy tín và hình ảnh của HDBank trên thị trường tài chínhĐẩy mạnh công tác hiện đại hóa công nghệ ngân

hàng, gắn liền sự phát triển của hệ thống CNTT với việc tạo ra các sản phẩm tối ưu phục vụ khách

I.4/Cơ cấu tổ chức:

I.5/ Tầm nhìn – Sứ mệnh – Giá trị cốt lõi

b) Sứ mệnh:

Cung cấp đầy đủ các sản phẩm và dịch vụ tài chính hoàn hảo theo chuẩn mực quốc tế, đáp ứng tốt nhất nhu cầu đa dạng của khách hàng.

•Với đối tác: Tinh thần hợp tác cùng phát triển với đối tác trong và ngoài nước

•Với cộng đồng: Luôn sẵn sàng chia sẻ trách nhiêm với cộng đồng vs xã hội.

II Phân tích, đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh ( 2011 – 2012)

Add text in here

Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

ROE

NIM, NM,NPM

HIỆU QUẢ

Chênh lệch

II.1/ Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE)

II.2/ Tỷ suất lợi nhuận trên tài sản có (ROA)

Theo báo cáo tài chính của HD Bank, ta có bảng tính sau: (ĐVT: đồng)

Nhận xét:

•Tỷ số sinh lời trên tổng tài sản (ROE) là

6.05%, nghĩa là cứ 100 đồng tài sản thì có khả năng sinh lời là 6.05 đồng, thấp hơn 2011 là 5.97%

•Tỷ số sinh lợi trên vốn cổ phần (ROA) là 0.62%, nghĩa là cứ 100đồng vốn cổ phần thì có khả năng sinh lợi 0.62 đồng, thấp hơn năm 2011 là 0.33%.

Mối quan hệ giữa ROE và ROA:

ROE = Lợi nhuận ròng/ Tài sản có x Tài sản có / Vốn chủ sở hữu

Giải pháp:

•Tối đa hóa ROE,ROA: nắm giữ ít tài sản an toàn hơn (tiền mặt hay trái phiếu Chính phủ), vì các tài sản này có tỷ suất sinh lời thấp.

•Sử dụng đòn bẩy: vay mượn thêm từ người gửi tiền hay thị trường nợ, hoặc

đem khoản lợi nhuận thu được đi cho vay hay đầu tư Điều này sẽ giúp gia tăng

lượng tài sản có sinh lời so với cùng một nguồn vốn chủ sở hữu

II.3/ Tỷ lệ thu nhập cận biên:

•Tỷ lệ thu nhập lãi ròng cận biên (NIM- Net interest margin)

•NIM = ( thu nhập lãi- chi phí lãi)/ tài sản có sinh lời

•Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi cận biên (NM- Non interest margin)

•NM = thu nhập ngoài lãi- chi phí ngoài lãi/ tài sản có sinh lời

•Tỷ lệ sinh lời biên ( NPM- Net profit margin)

•NPM = lợi nhuận sau thuế/ tổng thu từ hoạt động

Dựa vào BCTC HD Bank, ta có bảng tính sau:

Thu nhập lãi5.340.655.733.5695.195.232.247.234Chi phí lãi4.031.823.646.4164.345.159.278.402Thu nhập ngoài lãi112.562.655.20072.826.730.220

Chi phí ngoài lãi719.088.993.2001.123.976.350.000Tài sản có sinh lời43.421.196.790.00051.663.528.390.000Lợi nhuận sau thuế426.496.411.839326.430.657.602Tổng thu từ hoạt động5.443.230.199.0005.241.576.783.000

Nhận xét:

•Tỷ lệ lãi cận biên (NIM) năm 2011 ở mức cao 3,014%, ngân hàng đang thành công trong việc quản lý tài sản và nợ và khả năng sinh lời cao Nhưng đến năm 2012 thì có xu hướng giảm mạnh, giảm 1,369%, còn 1,645% Cho thấy ngân hàng đang gặp khó khăn trong việc tạo lợi nhuận năm 2012.

•Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi cân biên (NM) có sự giảm đáng kể Điều này cho thấy lợi nhuận thu được từ các hoạt động ngoài tín dụng của ngân hàng đang bị ảnh hưởng Cụ thể năm 2011 NM là -1,39% nhưng sang năm 2012 tỷ lệ này giảm đến -2,035%.

•Tỷ lệ sinh lời hoạt động biên (NPM) cho thấy hiệu quả quản lý chi phí và chính sách đỉnh giá dịch vụ của ngân hàng tốt.

II.4/ Thu nhập trên cổ phiếu

•Dựa trên BCTC HD Bank, ta có kết quả sau:

Nhận xét:

EPS: Năm 2011 EPS thể hiện khả năng trả cổ tức và giá cổ phiếu của ngân hàng có xu hướng tăng Đến

năm 2012 thì EPS giảm gần một nửa Vì vậy cần chú ý đến việc ngân hàng chia tách cổ phiếu Nếu chia tách

theo tỷ lệ 2:1 thì EPS sẽ giảm còn một nửa

II.5/ Chênh lệch lãi suất bình quân

II.6/ Tỷ lệ tài sản sinh lờiII.7/ Tỷ suất doanh lợi (P’)

Theo BCTC HD Bank, ta có bảng tính sau:

Tài sản có sinh lời43.421.196.790.00051.663.528.390.000

Chênh lệch lãi suất

Tỷ lệ tài sản sinh lời 0,960,98

Tỷ suất doanh lợi 0,98% 0,63%

Nhận xét:

•Chênh lệch lãi suất bình quân của ngân hàng khá thấp, nguồn vốn phải trả cao Cho thấy cường độ cạnh tranh kém hơn so với các ngân hàng lớn khác

•Tỷ lệ tài sản sinh lời cao, chứng tỏ mức độ sử dụng tài sản có tốt

•Thông qua tỷ suất doanh lợi cho thấy hiệu suất sử dụng tài sản của ngân hàng hiệu quả

II.8/ Các mô hình phân tích khả năng sinh lời

a) Mô hình phân chia ROE:

ROE =

ROE = Hiệu quả quản sinh lời từ hoạt động

Hiệu quả sử dụng tài sản Hiệu quả quản lý vốn = NPM AU EM

ROE =

ROE = Hiệu quả quản sinh lời từ hoạt động

Hiệu quả sử dụng tài sản Hiệu quả quản lý vốn = NPM AU EM

Theo BCTC của HD Bank, ta có bảng sau:

Chỉ tiêu20122011

1 Lợi nhuận sau thuế 326.430.657.602426.496.411.839

2 Lợi nhuận trước thuế 427.149.920.555565.976.418.110

(AU) (3/4)0.09930.12098 Hiệu quả quản lý vốn

(EM) (4/5)97.859126.9179 ROE ( 6 X 7 X 8 )0.06050.1203

Nhận xét:

• Các chỉ số hiệu quả thu từ hoạt động năm 2012

thấp hơn 2011, trong khi đó tài sản có năm 2012 lại cao hơn năm 2011 là 17.23% , các tài sản có của ngân hàng tăng do ngân hàng đầu tư vốn vào các hoạt động đầu tư tài chính ra bên ngoài nhiều như đầu tư chứng khoán, các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác, cho vay khách hàng Trong khi đó Vốn chủ sở hữu năm 2012 tăng hơn năm 2011 là 52%, nguyên nhân tăng do ngân hàng tăng vốn điều lệ lên 2.000.000.000 đồng Từ các yếu tố trên dẫn đến các chỉ số hiệu quả năm 2012 đều thấp hơn năm 2011.

•Hiệu quả sử dụng tài sản thấp do tài sản có tăng do chi cho các hoạt động đầu tư và cho vay khách hàng cao.

Nhận xét:

•Hiệu quả sử dụng vốn 2012 cũng thấp năm 2011 do Ngân hàng tăng vốn điều lệ nhiều hơn đến 60%, nên việc sử dụng vốn cho hoạt động kinh doanh và đầu tư thấp, không tạo ra lợi nhuận nhiều.

• ROE: năm 2011 là 12.03%, còn 2012 là 6.05%, ROE là

thước đo chính xác nhất để đánh giá một đồng vốn bỏ ra và tích lũy được tạo ra bao nhiêu đồng lời Đây cũng là chỉ số đáng tin cậy về khả năng sinh lời của công ty trong tương lai ROE thường được các nhà đầu tư phân tích để so sánh với các cổ phiếu cùng ngành, từ đó tham khảo khi quyết định mua cổ phiếu của công ty nào Tỉ lệ ROE càng cao càng

chứng tỏ công ty sử dụng hiệu quả đồng vốn của cổ đông, có nghĩa là công ty đã cân đối một cách hài hòa giữa vốn cổ

đông với vốn đi vay để khai thác lợi thế cạnh tranh trong quá trình huy động vốn, mở rộng quy mô Cho nên, khi ROE càng cao thì các cổ phiếu càng hấp dẫn các nhà đầu tư Với số liệu ROE năm 2012 chưa đủ hấp dẫn các nhà đầu tư, khả năng tạo lãi trên đồng vốn bỏ ra còn rất thấp vì thường ROE >20% mới coi là hợp lý.

b) Mô hình khác về ROE

ROE = x x

= Hiệu quả quản lý thuế x Hiệu quả kiểm soát chi phí x Hiệu quả sử dụng tài sản x Hiệu quả quản lý vốn

ROE = x x

= Hiệu quả quản lý thuế x Hiệu quả kiểm soát chi phí x Hiệu quả sử dụng tài sản x Hiệu quả quản lý vốn

(ĐVT: đồng)

Chỉ tiêu20122011

1 Lợi nhuận sau thuế 326.430.657.602426.496.411.839

2 Lợi nhuận trước thuế 427.149.920.555565.976.418.110

III Hoạch định chiến lược đưa vào mô hình SWOT

-HDBank có hơn 120 điểm giao dịch trên toàn quốc, có mặt tại hầu hết các trung tâm kinh tế lớn của cả nước.

-HD Bank còn đạt nhiều giải thưởng, các chứng nhận của nhà nước giúp ngân hàng khuyếch tán được danh tiếng cũng như niềm tin, là cơ hội để quảng bá và xây dựng hình ảnh

-Ngày 21/6/2012, HDBank hoàn tất tăng vốn điều lệ

từ 3.000 tỷ đồng lên 5.000 tỷ đồng. Điều này giúp

ngân hàng củng cố được bộ máy tài chính thêm vững chắc, có thêm vốn để hoạt động và đầu tư

- HD Bank là một trong những ngân hàng đi đầu trong việc Marketing, định vị hình ảnh ngân hàng mà điển hình là năm 2012 HDBank đã cho ra mắt hệ thống nhận diện thương hiệu mới theo hướng tiếp tục kế thừa những tinh hoa trong logo cũ để sử dụng trong bộ nhận diện thương hiệu mới

- Ngày 23/11/2013, Ngân hàng HDBank họp báo công bố việc sáp nhập DaiABank và mua lại Công ty tài chính Việt- Societe (SGVF) Đầu năm 2014, HDBank sẽ chính thức ra mắt ngân hàng mới Ngân hàng sau sáp nhập (HDBank) có vốn điều lệ 8.100 tỷ đồng, tổng tài sản trên 85.000 tỷ đồng và mạng lưới hoạt động hơn 210 điểm giao dịch trên khắp cả nước, tổng số nhân viên hơn 4.000 người

•Tổng tài sản tăng dần qua các năm Cụ

thể năm 2011: 45.025.421.339.846đ, năm 2012: 52.782.830.690.448đ Ngân hàng đang tăng trưởng về quy mô và đầu tư

•Có môi trường quản lí tốt, lực lượng nhân viên hung hậu, có kinh nghiệm Là một

trong những ngân hàng có sự đổi mới công nghệ giúp khách hàng tiện lợi hơn trong giao dịch với giá rẻ như SMS

Banking, eBanking, Mobile Banking…

497.560.310.900, tăng 70,458% đòi hỏi ngân hàng cần phải có quy trình thẩm định tín dụng tốt hơn nữa

•Quản lí nội bộ của ngân hàng chưa thật sự tốt

• Việc ra đời của công ty quản lí tài sản VAMC giúp ngân hàng thanh lọc nợ xấu để hoạt động tốt hơn Gần đây Nhà nước và Ngân hàng nhà nước đã có những chính sách, cải tiến cụ thể nhằm giúp hệ thống ngân hàng hoạt động tốt hơn như việc hạ thấp lãi suất thị trường, ngăn cản cuộc chạy đua lãi suất giúp ngân hàng có thể cho vay tốt hơn• Cùng với sự hỗ trợ từ phái nhà nước và chính phủ, HD

Bank luôn có các gói hỗ trợ khách hàng

• Sự cạnh tranh gay gắt trong hệ thống ngân hàng, với một đất nước nhỏ bé đang phát triển nhưng đã có hơn 40 ngân hàng trong nước, đấy là chưa kể đến các ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam và ngân hàng liên doanh tạo nên một thị trường sôi động Đòi hỏi ngân hàng HD Bank cần phải nỗ lực trong việc đổi mới công nghệ để có thể bắt kịp với xu hướng Tăng cường đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ cho nhân viên Các ngân hàng ở Việt Nam luôn có những gói sản phẩm khá là giống nhau nên vì vậy ngân hàng chúng ta cần phải tự tạo ra điểm khác biệt cho chính bản thân mình để tự định vị trong tâm trí khách hàng Ngân hàng cũng cần đưa ra nhiều sản phẩm mới, chất lượng và chi phí rẻ để cạnh tranh tốt hơn nữa Với tâm lí người dân vẫn đang còn e dè những ngân hàng thương mại cổ phần đặc biệt là những ngân hàng nhỏ, HD Bank cần phải gây dựng niềm tin nhiều hơn nữa.

Tài liệu tham khảo:

kinh-doanh-nghiep-vu-ngan-hang-quoc-te-cua-cac-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam-docx.htm

-123doc.vn/document/32584-phan-tich-swot-ve-moi-truong-Cảm ơn thầy và các anh, chị cùng các bạn đã chú ý lắng nghe! ^^