Cụng ty cho thuờ tài chớnh- Ngõn hàng Cụng thương Việt Nam cú mối quan hệ chặt chẽ với Ngõn hàng Cụng thương Việt Nam và cỏc đơn vị thành viờn khỏc thuộc Ngõn hàng Cụng thương Việt Nam.
Là một đơn vị thành viờn của Ngõn hàng Cụng thương Việt Nam, Cụng ty chịu sự quản lý toàn diện của Hội đồng quản trị và Tổng giỏm đốc Ngõn hàng Cụng thương Việt Nam về chiến lược phỏt triển, về tổ chức và nhõn sự, nội dung và phạm vi hoạt động.
Với cỏc chi nhỏnh Ngõn hàng Cụng thương Việt Nam và cỏc đơn vị thành viờn khỏc của ngõn hàng như: Sở giao dịch, Cụng ty chứng khoỏn… Cụng ty cũng cú mối quan hệ chặt chẽ trờn cơ sở:
- Hợp tỏc, bỡnh đẳng trong cỏc hoạt động kinh doanh và cỏc hoạt động khỏc. - Phối hợp cựng thực hiện cỏc mục tiờu, nhiệm vụ mà Ngõn hàng Cụng thương Việt Nam giao.
2.1.3 Hoạt động kinh doanh của Cụng ty cho thuờ tài chớnh- Ngõn hàng Cụng thương Việt Nam hàng Cụng thương Việt Nam
Tuy cú quyết định thành lập từ thỏng 01/1998 nhng đến thỏng 05/1998 Cụng ty cho thuờ tài chớnh NHCT VN mới chớnh thức hoạt động. Trong thời gian đầu, phương chõm hoạt động cú tớnh chất quyết định trong kinh doanh đối với hoạt động cho thuờ tài chớnh của Cụng ty là phải luụn chủ động, tớch cực quảng cỏo, tiếp thị, tỡm kiếm và lựa chọn khỏch hàng tốt, đồng thời phải từng bước nõng cao chất lượng dịch vụ đỏp ứng ngày càng cao của khỏch hàng.
2.1.3.1 Vài nột về mụi trường kinh doanh * Thuận lợi.
Những thành tựu to lớn của hơn 20 năm đổi mới ở Việt Nam đó tạo đà cho sự phỏt triển của ngành ngõn hàng núi chung, của Ngõn hàng Cụng
thương Việt Nam núi riờng và đặc biệt là sự ra đời và phỏt triển của Cụng ty CTTC - Ngõn hàng Cụng thương Việt Nam. Việc cơ cấu lại hệ thống ngõn hàng và xử lý nợ tồn đọng trong ngành ngõn hàng đang diễn ra mạnh và đú cỳ những bước tiến quan trọng.
Hành lang phỏp lý dần được cải thiện, tạo điều kiện tốt cho nghiệp vụ cho thuờ tài chớnh phỏt triển. Những bất cập, vướng mắc của nghị định 64/CP ngày 09/10/1995 của Chớnh phủ ban hành quy chế tạm thời về tổ chức và hoạt động của Cụng ty cho thuờ tài chớnh Việt Nam đó được bổ sung, chỉnh sửa kịp thời. Đú là sự ra đời của Nghị định 16/2001/NĐ- CP và thụng tư 08/2001/TT- NHNN. Sự ra đời của nghị định và thụng tư này gúp phần xoỏ bỏ những lo ngại của cỏc định chế tài chớnh trong và ngoài nước trong việc thành lập và định hướng hoạt động cho thuờ tài chớnh của họ. Bờn cạnh đú đối tượng khỏch hàng thuờ của Cụng ty CTTC được mở rộng, doanh nghiệp thuờ khụng phải đúng thuế trước bạ khi chuyển quyền sở hữu đối với tài sản thuờ vào thời điểm kết thỳc thời hạn thuờ. Đặc biệt khụng khống chế hạn mức cho thuờ tài chớnh đối với khỏch hàng là tổ chức tớn dụng, đối với cỏc dự ỏn lớn, Cụng ty CTTC được phộp hợp vốn.
Việc đổi mới thiết bị trong cỏc năm qua làm chậm nờn hiện nay, thiết bị của cỏc doanh nghiệp Việt Nam núi chung là cũn lạc hậu nhiều so với cỏc nước phỏt triển trờn thế giới. Để cú thể đưa nền kinh tế Việt Nam phỏt triển thỡ cần thiết phải đẩy mạnh CNH-HĐH đất nước. Để thực hiện được nhiệm vụ này cần phải cú vốn, nhưng vốn tự cú của doanh nghiệp lại nhỏ cũn vốn vay ngõn hàng lại bị hạn chế bởi cỏc điều kiện vay vốn. Nhận thức được tài trợ qua hoạt động CTTC là một trong cỏc loại hỡnh tài trợ cú tớnh hấp dẫn và cú hiệu quả cao, cỏc doanh nghiệp đang cần vốn trung, dài hạn đó thực sự quan tõm và đỏnh giỏ cao hiệu quả của nghiệp vụ mới mẻ này.
Cho đến nay, so với cỏc hỡnh thức cấp tớn dụng khỏc, CTTC đang từng bước là sự lựa chọn của rất nhiều doanh nghiệp.
lónh đạo ngõn hàng, Cụng ty đó ngày càng hoạt động cú hiệu quả hơn, dư nợ CTTC năm sau luụn cao hơn năm trước. So với cỏc Cụng ty CTTC khỏc, Cụng ty CTTC- Ngõn hàng Cụng thương Việt Nam cú thuận lợi hơn nhờ kinh nghiệm, trỡnh độ chuyờn mụn trong lĩnh vực thẩm định dự ỏn đầu tư, đặc biệt trong lĩnh vực tài trợ dự ỏn đầu tư trung và dài hạn và một loạt cỏc dịch vụ hỗ trợ khỏc.
Tuy nhiờn, bờn cạnh những thuận lợi nờu trờn, hoạt động CTTC cũng gặp khụng ớt những khú khăn.
* Khú khăn.
- Do hoạt động CTTC là hoạt động tớn dụng đơn lẻ, chưa cú cỏc sản phẩm dịch vụ kốm theo như: thanh toỏn, bảo lónh, huy động vốn ngắn hạn,… nờn hoạt động của Cụng ty gặp rất nhiều khú khăn.
- Nguồn vốn hoạt động của Cụng ty là từ NH “mẹ” nhưng quan hệ giữa Hội sở chớnh với cỏc chi nhỏnh là quan hệ điều chuyển vốn nội bộ nờn phần lớn vốn hoạt động của Cụng ty là vốn vay ngõn hàng với mức chờnh lệch lói suất đầu vào, đầu ra ngày một giảm( việc nhận được vốn điều hoà từ hội sở là ớt vỡ Cụng ty CTTC là thành viờn hạch toỏn độc lập). Việc khụng chủ động được về vốn, phải phụ thuộc vào sự hỗ trợ của NHTM cho vay hoặc làm uỷ thỏc phỏt hành trỏi phiếu đó gõy khú khăn về nguồn vốn của Cụng ty trong việc mua tài sản cho thuờ.
- Bối cảnh nền kinh tế của đất nước vẫn cũn nhiều khú khăn nờn việc tỡm kiếm những dự ỏn hiệu quả để cho thuờ khụng phải là việc dễ dàng.
- Hiện nay ở nước ta cú 13 Cụng ty cho thuờ tài chớnh và số lượng sẽ cũn tăng lờn thờm trong thời gian tới.Vỡ vậy Cụng ty cho thuờ tài chớnh – Ngõn hàng cụng thương Việt Nam đang đứng trước sự cạnh tranh rất gay gắt của cỏc cụng ty cho thuờ tài chớnh khỏc.
- Nguồn nhõn lực được đào tạo chuyờn về cho thuờ tài chớnh cũn ớt mà chủ yếu từ cỏc chuyờn ngành khỏc chuyển sang, do vậy khi tuyển nhõn viờn
vào cụng ty lại mất thờm thời gian đào tạo và đào tạo lại.
2.1.3.2 Kết quả chớnh đạt được
Mặc dự, CTTC là nghiệp vụ mới, lại hoạt động trong mụi trường cạnh tranh gay gắt của cỏc NHTM nhưng với sự phấn đấu khụng ngừng của toàn thể cỏn bộ, cụng nhõn viờn trong Cụng ty, sự chỉ đạo sỏt sao, đỳng đắn của Hội đồng quản trị, Ban giỏm đốc Ngõn hàng Cụng thương, ngay từ khi thành lập tới nay, Cụng ty đó thu được những kết quả đỏng khớch lệ, cho thấy tiềm năng phỏt triển, mở rộng hoạt động CTTC của Cụng ty trong thời gian tới.
Trong những năm qua ICVB-LC đó đạt được những thành quả đỏng khớch lệ, doanh thu, nguồn vốn, dư nợ đầu kỳ tăng, trong khi chất lượng đầu tư vốn ở mức kiểm soỏt được mặc dự trong những năm gần đõy cú nhiều khú khăn bởi sự cạnh tranh gay gắt trờn thị trường tớn dụng cũng như CTTC, mức lói suất chung trờn thị trường liờn tục tăng. Hoạt động của ICVB-LC dựa hoàn toàn vào hoạt động cho thuờ, đõy là nguồn thu nhập chủ yếu của Cụng ty.
* Kết quả kinh doanh.
Hoạt động kinh doanh của Cụng ty trong 4 năm từ 2004, 2005, 2006, 2007 đều cú lói.
- Tổng dư nợ của Cụng ty năm 2006 là 611,877 tỷ đồng, tăng 40,245 tỷ đồng so với năm 2005 ( tăng 7% ), tăng 128,145 tỷ đồng so với năm 2004 ( tăng 26.5% ). Đặc biệt trong năm 2007 tổng dư nợ của cụng ty là 841,223 tỷ đồng tăng 229,346 tỷ so với năm 2006 ( 37,5% ) .Như vậy từ năm 2004 đến năm 2007 tổng dư nợ của cụng ty tăng 357,491 tỷ đồng ( 74% ).
- Mặc dự tổng dư nợ của Cụng ty liờn tục tăng qua cỏc năm nhưng hầu hết cỏc khỏch hàng đều cú ý thức trả nợ đỳng hạn và tỷ lệ nợ quỏ hạn được khống chế ở mức độ thấp. Cụ thể, nợ quỏ hạn chiếm tỷ lệ rất nhỏ trong tổng dư nợ của Cụng ty.
2004: Tỷ lệ này là 0,77% 2005: Tỷ lệ này là 2,3%
2006: Tỷ lệ này là 3,9% 2007: Tỷ lệ này là 4,9%
Bảng 1: Kết quả kinh doanh của Cụng ty cho thuờ tài chớnh – Ngõn hàng cụng thương Việt Nam
Đơn vị: triệu đồng
STT Chỉ tiờu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
1 Tổng thu nhập 51.260 62.977 79.346 80.670
- Thu nhập từ hoạt
động CTTC 51.256 62.972 79.346 80.600
2 Tổng chi phớ 40.387 48.291 70.096 67.469
3 Lợi nhuận trước thuế 10.873 14.685 12.847 18.335 4
Tổng dư nợ và đầu tư
CTTC 585.595 654.000 694.785 840.513
5 Nợ xấu 4.512 15.000 27.276 41.361
6
% nợ xấu so với tổng
dư nợ và đầu tư 0,77% 2,3% 3,9% 4,9%
(Nguồn:Bỏo cỏo kết quả kinh doanh cỏc năm 2004, 2005, 2006, 2007 của Cụng ty CTTC- Ngõn hàng Cụng thương Việt Nam)
Kết quả kinh doanh của kinh doanh của Cụng ty cho thuờ tài chớnh – Ngõn hàng cụng thương Việt Nam trong trong 4 năm gần đõy là rất đỏng khớch lệ với cỏc chỉ tiờu như tổng dư nợ, doanh thu, lợi nhuận đều đạt và vượt chỉ tiờu do ban lónh đạo Cụng ty cũng như Ngõn hàng Cụng thương đề ra. Sở dĩ cú được điều đú là Cụng ty đó thực hiện tốt cỏc mặt sau :
* Cụng tỏc kinh doanh.
Nhận thức được vai trũ quan trọng của Cụng tỏc kinh doanh, Cụng ty đó thực sự chỳ trọng tới Cụng tỏc Marketting. Cụng ty đó xõy dựng được một chớnh sỏch khỏch hàng hợp lý với những sản phẩm cho thuờ phự hợp với mọi đối tượng khỏch hàng thuộc mọi thành phần kinh tế, đồng thời, Cụng ty cũng
tận dụng được tối đa cỏc kờnh dẫn truyền để tuyờn truyền, quảng cỏo cho hoạt động mới mẻ của mỡnh và chủ động tỡm kiếm cỏc dự ỏn thuờ tài chớnh cú hiệu quả cao.
Khụng chỉ dần dần hoàn thiện quy trỡnh cho thuờ, cơ chế xột duyệt dự ỏn thuờ nhằm đơn giản hoỏ cỏc thủ tục, giảm bớt thời gian giao dịch cho khỏch hàng; Cụng ty cũn thực hiện một cơ chế lói suất linh hoạt với từng khỏch hàng, từng khoản cho thuờ, mở rộng mạng lưới khỏch hàng.
Cựng với những thế mạnh trờn, tỏc phong giao dịch lịch sự, chu đỏo của cỏn bộ Cụng nhõn viờn Cụng ty với khỏch hàng đó giỳp Cụng ty phỏt triển được một lượng khỏch hàng rất đa dạng. Đú là cỏc doanh nghiệp thuộc cỏc lĩnh vực giao thụng vận tải: ụ tụ vận tải, ụ tụ du lịch, mỏy múc thi Cụng, làm đường; cỏc lĩnh vực sản xuất Cụng nghiệp: mỏy tạo tụn sỳng, mỏy ộp phun nhựa, mỏy sản xuất cỏp điện, sản xuất đỏ, vỏ bao xi măng, làm đồ mộc, chế biến gỗ, may mặc. Cỏc loại tài sản cú giỏ trị lớn hơn và tớnh chất kỹ thuật phức tạp cũng được Cụng ty mạnh dạn cho thuờ như: tàu vận tải ven biển.
Trong những năm vừa qua, nền kinh tế nước ta cú tốc độ phỏt triển cao và tương đối ổn định. Hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trong nước cũng gặp nhiều thuận lợi do đú nhu cầu mở rộng sản xuất, đầu tư mỏy múc thiết bị mới tăng mạnh.Tuy nhiờn trờn thị trường cũng xuất hiện nhiều loại hỡnh Cụng ty cho thuờ tài chớnh, cũng là đối thủ cạnh tranh trực tiếp với Cụng ty cho thuờ tài chớnh – Ngõn hàng cụng thương Việt Nam vỡ vậy việc duy trỡ được mức tăng trưởng dư nợ và đối tượng khỏch hàng như trờn là một thành cụng quan trọng; đồng thời cho thấy tiềm năng phỏt triển, mở rộng hoạt động của Cụng ty trong thời gian tới.
* Cụng tỏc tài chớnh kế toỏn.
Bộ phận tài chớnh – kế toỏn của Cụng ty luụn thực hiện nghiờm tỳc chế độ hạch toỏn kế toỏn và cỏc chế độ chi tiờu tài chớnh, tuõn thủ đỳng cỏc quy định của phỏp luật. Hạch toỏn chớnh xỏc, đầy đủ và kịp thời cỏc nghiệp vụ kinh tế phỏt
sinh, thực hiện tốt chế độ bỏo cỏo định kỳ theo quy định của Nhà nước và ngành; đồng thời từng bước hoàn thiện quy trỡnh hạch toỏn nghiệp vụ CTTC.
Cụng nghệ thụng tin đang được triển khai và ứng dụng trong Cụng tỏc kế toỏn, giỳp cho cỏc hoạt động hạch toỏn diễn ra nhanh và chớnh xỏc, thực hiện truyền file giữa chi nhỏnh với hội sở chớnh Cụng ty đạt kết quả cao.
* Cụng tỏc kiểm tra – kiểm soỏt nội bộ
Cụng ty cú phũng kiểm tra, kiểm toỏn nội bộ dưới sự chỉ đạo trực tiếp của Giỏm đốc Cụng ty. Phũng kiểm tra – kiểm soỏt nội bộ đó thực hiện tốt Cụng tỏc kiểm tra, kiểm toỏn hoạt động của Cụng ty đảm bảo quy trỡnh nghiệp vụ kinh doanh của Cụng ty được thực hiện theo đỳng quy định của phỏp luật hiện hành như: thực hiện kiểm tra những phỏt sinh kế toỏn hàng ngày, kiểm tra hồ sơ CTTC; đồng thời tổ kiểm tra – kiểm soỏt của Cụng ty cũn thực hiện tốt cụng tỏc bỏo cỏo kiểm tra, kiểm soỏt theo hướng dẫn của NHNN và Ngõn hàng Cụng thương Việt Nam.
* Cụng tỏc TC-HC.
Phũng TC-HC của Cụng ty luụn bảo đảm hoàn thành tốt nhiệm vụ được Ban giỏm đốc giao. Với chức năng, nhiệm vụ chớnh là: cỏc Cụng việc về hành chớnh, văn thư, tạp vụ, tổ chức cỏn bộ, phỏp chế, chế độ, cỏc cỏn bộ, Cụng nhõn viờn của phũng luụn nỗ lực giải quyết những Cụng việc phỏt sinh, khụng làm ảnh hưởng hoặc giỏn đoạn cỏc hoạt động chung của Cụng ty.
Nhận thức được tầm quan trọng của việc tổ chức bộ mỏy quản lý, kinh doanh, phũng tổng hợp đó tiến hành triển khai thực hiện và kiện toàn bộ mỏy tổ chức của Cụng ty, xõy dựng được mụ hỡnh cỏc phũng ban, cỏc tổ, chi nhỏnh giỳp việc Ban Giỏm đốc Cụng ty, đảm bảo hoạt động kinh doanh của Cụng ty được thực hiện nhanh, gọn và đạt hiệu quả tối ưu.
Việc đào tạo, tuyển dụng cỏn bộ được phũng TC-HC thực hiện nghiệm ngặt. Khụng những thế, phũng cũn thực hiện tốt cỏc cụng tỏc thi đua khen
thưởng và cụng tỏc tiền lương, tổ chức cỏc cuộc vui chơi thể thao, văn nghệ nờn vừa đảm bảo được quyền lợi chớnh đỏng của người lao đụng, vừa khuyến khớch, động viờn người lao động hăng say với cụng việc.
Bờn cạnh đỳ, phũng cũn ổn định cụng tỏc hành chớnh, sắp xếp cỏn bộ, hồ sơ cho thuờ tài chớnh, cũng như cỏc văn bản phỏp chế, chế độ của Cụng ty; từ đú gúp phần đưa cỏc hoạt động của Cụng ty vào nề nếp và khoa học.
Tuy nhiờn bờn cạnh những kết quả đỏng khớch lệ, Cụng ty cũn cỳ những tồn tại, hạn chế cần phải khắc phục nhanh chúng :
Thứ nhất: Cụng ty đó nhận thức được tầm quan trọng của việc đào tạo cỏn bộ nhưng ở phương diện này, Cụng ty vẫn cũn hạn chế vỡ: trỡnh độ chuyờn mụn về kỹ thuật thẩm định dự ỏn, thẩm định tài sản của cỏn bộ cũn chưa đỏp ứng kịp thời yờu cầu của Cụng việc
Thứ hai: Mặc dự Cụng ty đó chỳ trọng tới cỏc hoạt động Marketing nhưng chưa chỳ trọng đỳng mức nờn: việc tiếp cận khỏch hàng, nắm bắt thụng tin về khỏch hàng, cũng như cỏc nhu cầu của khỏch hàng về cho thuờ tài chớnh cũn ở mức thấp hay chưa kịp thời. Và chớnh việc chưa bỏm sỏt khỏch hàng khiến Cụng ty bỏ lỡ nhiều cơ hội cho thuờ tài chớnh.
Việc phõn tớch, nhận định được đầy đủ những mặt mạnh, mặt yếu của Cụng ty là một việc làm cần thiết và nhất định quan niệm “biết mỡnh, biết người” sẽ giỳp Cụng ty phỏt huy được những thế mạnh, đồng thời khắc phục được những hạn chế của mỡnh để ngày một phỏt triển hơn.