II. Phương pháp nhận dạng rủi ro 1 Bảng liệt kê rủi ro
3. Phương pháp phân tích hợp đồng
Bởi vì có nhiều rủi ro phát sinh từ quan hệ hợp đồng với những người khác, để tránh RR, gây tổn thất các HD KT cần được nghiên cứu kỹ từng điều khoản để tránh những sai sót dẫn đến kiện tụng hoặc tranh chấp.
3.1 RR trong ký kết HD:
a. RR trong ký kết hợp đồng
- RR từ chủ thể: + công ty ma
+ Không đủ tư cách pháp nhân: không đăng ký kinh doanh, không có chức năng kinh doanh, giấy phép kinh doanh hết hiệu lực, người đại diện ký kết không hợp pháp.
+ Đối tác kinh doanh: không có uy tín, không đủ điều kiện về sức khỏe pháp lý, khả năng tài chính yếu, phong tục tập quán khác nhau, vị trí địa lý không thuận lợi.
- RR từ ngôn ngữ:
+ dùng từ tối nghĩa hay từ nhiều nghĩa + Hiểu không chính xác nội dung đàm phán + sai sót khi đánh máy
- RR từ nội dung ký kết:
+ các điều kiện quy định không chi tiết cụ thể + các thông tin thị trường yếu, nhiễu
+ thời hạn: vi phạm hợp đồng, bồi thường + năng lực cán bộ đàm phán kém.
- RR pháp lý:
+ DM hàng XNK thay đổi + Thuế suất thay đổi
+ Quy định về kiểm tra chất lượng thay đổi
+ Các tiêu chuẩn khác như đo lường, đóng gói thay đổi.
b. RR trong thực hiện * RR về thời hạn giao hàng - Nhân lực: +nguồn lực biến động + tay nghề, trình độ + tai nạn lao động - Vật lực
+ máy móc thiết bị trục trặc, hư hỏng + nguồn điện
+ nguồn cung cấp vật tư, nguyên liệu không cung cấp đủ số lượng, biến động giá cả, chất lượng, chủng loại.
- tài lực: trục trặc trong huy động nguồn vốn. • RR trong vận chuyển, bốc dỡ, dự trữ
+ hàng hóa rơi rớt, mất mát, hư hỏng. + trục trặc ở khâu hải quan, lưu kho, lưu xe + lừa đảo hàng hải.
• Rủi ro trong nghiệm thu
+ không nghiệm thu do thị hiếu, giá ở thị trường khách hàng giảm hoặc kinh tế khó khăn (cá ba sa việt nam).
+ nghiệm thu nhưng cố tình loại nhiều sản phẩm để hạ giá. (VD: TQ)
c. RR trong thanh toán:
- thanh toán bằng tiền mặt: không thanh toán hoặc không giao hàng - thanh toán băng LC: sai chứng từ, ND, do đồng tiền thanh toán.
Như vậy khi phân tích hợp đồng, người QTRR cần nhận biết các yếu tố sau:
+ HĐ phải đẩy đủ tất cả các giấy tờ liên quan + xem xét các lỗi về câu từ trong HĐ
+ Tìm kiếm các sơ suất hoặc các điều khoản mập mờ để chỉnh sửa trước khi ký kết HĐ hoặc thảo báo cáo, sửa đổi cho đối tác khi đã ký HĐ hoặc làm chứng cứ cho việc giải quyết tranh chấp trước tòa.