Gía trị tiền tệ được tính theo đơn vị Triệu Đồng trong suốt quá trình tính toán hiệu quả kinh tế
1.Xác định vốn đầu tư ban đầu cho dự án.
a.Vốn đầu tư trạm nạp LPG.
Chi phí Thành tiền
(Tr.VNĐ) Bảng tham khảo
Chuẩn bị đầu tư 26.64
Thực hiện đầu tư (bao gồm VAT)
Xây lắp 978.12
Thiết bị 2456.27
Thử nghiệm, chạy thử 50
Chi phí bảo hiểm trong thời gian xây dựng 83
Dự phòng phí 381.1
Ngoại tệ (mua thiết bị), USD 127020 USD
b ) Chi phí vận hành
stt Mô tả Chi phí
(Tr.VNĐ/năm) Ghi chú
1 Chi phí lương
(Mỗi năm chi phí lương tăng 1%) 702.8
2 Chi phí bảo dưỡng 83
3 Chi phí tiện ích 384
4 Chi phí sửa chữa lớn 32.285
5 Chi phí khác 48.43
6 Tổng cộng chi phí hoạt động 1628.04 7 Chi phí thuê đất xây dựng trạm
chiết nạp LPG bao gồm VAT
1704
Bình quân hàng tháng chi phí vận hành trạm chiết nạp đặt tại khu Công Nghiệp Đại An là: 1254.304 (Tr.VNĐ)
2.Xác định đơn giá chiết nạp và doanh thu dự kiến.
a ) Đơn giá chiết nạp
Theo tình hình thị trường hiện nay:
-Giá thuê nạp ở mức thấp do công ty Sài Gòn Petro thực hiện là 45 USD/tấn bao gồm cả thuế VAT 10%
-Giá thuê nạp cao do VT GAS thực hiện là 57 USD/tấn chưa tính thuế VAT tương đương 62.7 USD/tấn nếu tính thêm thuế VAT.
Để làm mốc so sánh hiệu quả kinh tế, ta sẽ chọn giá thuê nạp thấp nhất bằng giá của Sài Gòn Petro là 45 USD/tấn.
b ) Dự kiến doanh thu
Theo như dự kiến mục tiêu chiếm lĩnh thị trường miền Bắc thì doanh thu dự kiến là :
Năm 0 1 2 3 4
Sản lượng (ngàn tấn/năm) 2.95 3.69 5.5 7.25 Giá đi thuê nạp ($/tấn) 45.00$
Doanh thu (Tr.VNĐ) 1991.25 2490.75 3712.5 4893.8
c ) Các thông số chính dùng trong tính toán lựa chọn phương án
Các Sản Phẩm Khí miền Bắc có thể hợp đồng thuê nạp 45 USD/tấn.
·Công suất hoạt động của trạm chiết nạp như trong mục tiêu chiếm lĩnh thị trường của công ty Chế Biến Và Kinh Doanh Các Sản Phẩm Khí
·Thời gian tính toán FS trong 4 năm.
·Tuổi thọ của thiết bị, nhà xưởng là 10 năm.
·Thời gian hoàn trả vốn vay là 4 năm, với lãi suất 8.73% năm tương đương 0.7%/tháng.
·Tỷ giá 1 USD=20000 VNĐ
·Thuế thu nhập của công ty trong thời gian 2 năm đầu là 16%, 32% cho những năm tiếp theo.
·Vốn vay của Tổng công ty chiếm 80% tổng số vốn đầu tư và 20% vốn còn lại là vốn tự có của công ty.
d ) Tóm tắt kết quả phân tích tài chính
Phương án cơ sở Vị trí xây dựng trạm chiết nạp LPG Khu Công Nghiệp Sóng Thần 1
Vốn đầu tư ban đầu 5537.4
Tổng giá trị thiết bị và xây lắp 3228
Vốn vay 3322.46
Vốn tự có 22149
Hiện giá thuần túy 495.3
Suất thu hồi nội bộ 11.59%
Thời gian hoàn vốn 4năm 2 tháng
Tỷ Số B/C 12
e ) Điểm hòa vốn
Do yêu cầu sản suất kinh doanh phải có lời. Vì vậy trong quá trình sản suất sản lượng chiết nạp vì một lý do nào đó giảm thấp hơn so với điểm hòa vốn thì hoạt động sản suất sẽ bị lỗ vốn. Vì thế trạm chiết nạp phải luôn luôn đảm bảo sản lượng chiết nạp lớn hơn hoặc bằng điểm hòa vốn.