B- KHÍA CẠNH KĨ THUẬT CỦA DỰ ÁN
V- KHÍA CẠNH TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN
Gía trị tiền tệ được tính theo đơn vị Triệu Đồng trong suốt quá trình tính toán hiệu quả kinh tế
1.Xác định vốn đầu tư ban đầu cho dự án.
a.Vốn đầu tư trạm nạp LPG.
Chi phí Thành tiền
(Tr.VNĐ) Bảng tham khảo
Chuẩn bị đầu tư 26.64
Thực hiện đầu tư (bao gồm VAT)
Xây lắp 978.12
Thiết bị 2456.27
Thử nghiệm, chạy thử 50
Chi phí bảo hiểm trong thời gian xây dựng 83
Dự phòng phí 381.1
Ngoại tệ (mua thiết bị), USD 127020 USD
Nội tệ (Tr.VNĐ) 3632.1
b ) Chi phí vận hành
stt Mô tả Chi phí
(Tr.VNĐ/năm) Ghi chú
1 Chi phí lương
(Mỗi năm chi phí lương tăng 1%) 702.8
2 Chi phí bảo dưỡng 83
3 Chi phí tiện ích 384
4 Chi phí sửa chữa lớn 32.285
5 Chi phí khác 48.43
6 Tổng cộng chi phí hoạt động 1628.04 7 Chi phí thuê đất xây dựng trạm
chiết nạp LPG bao gồm VAT
1704
Bình quân hàng tháng chi phí vận hành trạm chiết nạp đặt tại khu Công Nghiệp Đại An là: 1254.304 (Tr.VNĐ)
2.Xác định đơn giá chiết nạp và doanh thu dự kiến.
a ) Đơn giá chiết nạp
Theo tình hình thị trường hiện nay:
-Giá thuê nạp ở mức thấp do công ty Sài Gòn Petro thực hiện là 45 USD/tấn bao gồm cả thuế VAT 10%
-Giá thuê nạp cao do VT GAS thực hiện là 57 USD/tấn chưa tính thuế VAT tương đương 62.7 USD/tấn nếu tính thêm thuế VAT.
Để làm mốc so sánh hiệu quả kinh tế, ta sẽ chọn giá thuê nạp thấp nhất bằng giá của Sài Gòn Petro là 45 USD/tấn.
b ) Dự kiến doanh thu
Theo như dự kiến mục tiêu chiếm lĩnh thị trường miền Bắc thì doanh thu dự kiến là :
Năm 0 1 2 3 4
Sản lượng (ngàn tấn/năm) 2.95 3.69 5.5 7.25
Giá đi thuê nạp ($/tấn) 45.00$
Doanh thu (Tr.VNĐ) 1991.25 2490.75 3712.5 4893.8 c ) Các thông số chính dùng trong tính toán lựa chọn phương án
ãGiỏ thuờ nạp của SAI GON Petro, nơi mà cụng ty Chế Biến Và Kinh Doanh
Các Sản Phẩm Khí miền Bắc có thể hợp đồng thuê nạp 45 USD/tấn.
ãCụng suất hoạt động của trạm chiết nạp như trong mục tiờu chiếm lĩnh thị trường của công ty Chế Biến Và Kinh Doanh Các Sản Phẩm Khí
ãThời gian tớnh toỏn FS trong 4 năm.
ãTuổi thọ của thiết bị, nhà xưởng là 10 năm.
ãThời gian hoàn trả vốn vay là 4 năm, với lói suất 8.73% năm tương đương 0.7%/tháng.
ãTỷ giỏ 1 USD=20000 VNĐ
ãThuế thu nhập của cụng ty trong thời gian 2 năm đầu là 16%, 32% cho những năm tiếp theo.
ãVốn vay của Tổng cụng ty chiếm 80% tổng số vốn đầu tư và 20% vốn cũn lại là vốn tự có của công ty.
d ) Tóm tắt kết quả phân tích tài chính
Phương án cơ sở Vị trí xây dựng trạm chiết nạp LPG Khu Công Nghiệp Sóng Thần 1
Vốn đầu tư ban đầu 5537.4
Tổng giá trị thiết bị và xây lắp 3228
Vốn vay 3322.46
Vốn tự có 22149
Hiện giá thuần túy 495.3
Suất thu hồi nội bộ 11.59%
Thời gian hoàn vốn 4năm 2 tháng
Tỷ Số B/C 12
e ) Điểm hòa vốn
Do yêu cầu sản suất kinh doanh phải có lời. Vì vậy trong quá trình sản suất sản lượng chiết nạp vì một lý do nào đó giảm thấp hơn so với điểm hòa vốn thì hoạt động sản suất sẽ bị lỗ vốn. Vì thế trạm chiết nạp phải luôn luôn đảm bảo sản lượng chiết nạp lớn hơn hoặc bằng điểm hòa vốn.
VI – PHÂN TÍCH TÍNH KINH TẾ XÃ HỘI.
Từ các kết quả Kinh Tế-Tài Chính trên đó chứng tỏ hiệu quả kinh tế rất cao của việc xây dựng trạm chiết nạp LPG ngắn hạn tại Thành Phố HẢI DƯƠNG
ãViệc tổng cụng ty dầu khớ Việt Nam hội nhập thị trường mục tiờu chớnh là để
ổn định giá bán lẻ LPG trên thị trường trong nước.
ãTạo thờm nhiều việc làm mới cho người lao động với mức thu nhập khỏ ổn định.
ãThỳc đẩy nhiều dịch khỏc trong nước phỏt triển theo như: Chế tạo bỡnh, bảo hiểm, sơn, bảo dưỡng thiết bị v.v…
ãViệc kinh doanh LPG khuyến khớch người tiờu dựng trong nước trong việc sử dụng LPG, giúp bảo vệ môi trường bằng cách giảm nguồn năng lượng tự nhiên như: Than, củi, xăng có nguy cơ ô nhiễm cao và tránh được nạn chặt phá rừng.
ãĐúng gúp vào nguồn thu ngõn sỏch nhà nước thụng qua cỏc khoản thuế, lệ phí v.v…Dự tính các khoản mà công ty Chế Biến Và Kinh Doanh Các Sản Phẩm Khí sẽ nộp cho Nhà nước qua các năm như sau:
- Thuế VAT trong 4 năm hoạt động: 395.55(Tr.VNĐ)
- Thuế thu nhập doanh nghiệp trong 4 năm hoạt động : 2405 (Tr.VNĐ)
CHƯƠNG III