Trong kinh doanh không phải cho vay càng nhiều là càng có hiệu quả, càng thu được nhiều lợi nhuận. Mà vấn đề quan trọng là có thu hồi được nợ đầy đủ cả vốn lẫn lãi hay không sau khi khoản tiền vay được giải ngân cho khách hàng? Vì vậy, để thấy rõ được thực tế về tình hình tín dụng tại ngân hàng, ta phải nghiên cứu thêm tình hình thu nợ.
Doanh số thu nợ là số tiền mà Ngân hàng thu được từ doanh số cho vay trong năm và nợ chưa đến hạn thanh toán của các năm trước chuyển sang và tất cả các khoản nói trên đều là nợ trong hạn.
Cùng với doanh số cho vay thì doanh số thu nợ là một vấn đề mà Ngân hàng đặc biệt quan tâm. Dựa vào doanh số thu nợ ta có thể biết được tình hình quản lý vốn, hiệu quả sử dụng vốn đầu tư, tính chính xác khi thẩm định, đánh giá khách hàng để cho vay vốn của cán bộ tín dụng của Ngân hàng. Do đó, công tác thu nợ được xem là một việc hết sức quan trọng và cần thiết trong nghiệp vụ tín dụng, là nguồn đầu tư tín dụng nhằm bảo tồn nguồn vốn hiện có và đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn lưu thông.
Bảng 10: Tổng doanh số thu nợ hộ sản xuất
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2004 2005 2006 2005/2004 2006/2005 Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Số tiền % Số tiền % 1. Ngắn hạn 162.241 77,01 241.017 85,94 253.819 90,75 78.776 48,55 12.802 5,31 2. Trung hạn 48.421 22,99 39.431 14,06 25.878 9,25 -8.990 -18,57 -13.553 -34,37 Tổng 210.662 100,00 280.448 100,00 279.697 100,00 69.786 33,13 -751 -0,27
(Nguồn: Bảng cân đối tài khoản chi tiết 2004, 2005, 2006 - Phòng Kế toán NHN0 & PTNT huyện Long Hồ, Tỉnh Vĩnh Long)
Ghi chú: + DSTN: Doanh số thu nợ + TT: Tỷ trọng
Hình 9: Biểu đồbiến động doanh số thu nợ qua các năm
Như đã phân tích ở trên, doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn hơn doanh số cho vay trung hạn nên doanh số thu nợ ngắn hạn cũng lớn hơn rất nhiều so với doanh số thu nợ trung hạn. Cụ thể năm 2004, doanh số thu nợ ngắn hạn đạt 162.241 triệu đồng chiếm 77,01% tổng doanh số thu nợ, còn doanh số thu nợ trung hạn đạt 48.421 triệu đồng chỉ chiếm 22,99% tổng doanh số thu nợ trong năm. Sang năm 2005, con số này đã tăng lên đáng kể cả về tỷ trọng lẫn tốc độ tăng trưởng đạt 241.017 triệu đồng tương đương tốc độ tăng trưởng 48,55% so với năm 2004 và chiếm tỷ trọng 85,94% doanh số thu nợ. Điều này cho thấy trong năm 2005 Cán bộ công nhân viên trong Ngân hàng đã ngày càng nâng cao trình độ chuyên môn cũng như việc xem xét kỹ trong khâu thẩm định dự án đầu tư nên đã tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thu nợ về sau. Đến năm 2006, doanh số thu nợ có xu hướng giảm 13.553 triệu đồng. Do năm 2006, tình hình thiên tai, thời tiết phức tạp gây ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất nông nghiệp của người dân nên phần nào ảnh hưởng đến công tác thu nợ của Ngân hàng.
a) Doanh số thu nợ ngắn hạn hộ sản xuất nông nghiệp
Do doanh số cho vay ngắn hạn hộ sản xuất nông nghiệp tăng dần qua các năm và chiếm tỷ trọng ngày càng cao trong tổng doanh số cho vay của Ngân hàng. Doanh số thu nợ cũng có chiều hướng tăng như vậy tăng dần qua 3 năm và chiếm tỷ trọng ngày càng cao trong tổng doanh số thu nợ của Ngân hàng. Cụ thể như sau:
Bảng 11: Doanh số thu nợ ngắn hạn hộ sản xuất nông nghiệp
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
2004 2005 2006 2005/2004 2006/2005
Số tiền (%)TT Số tiền (%)TT Số tiền (%)TT Số tiền % Số tiền %
Trồng trọt 1.156 0,71 1.762 0,73 1.966 0,77 606 52,52 204 11,58 Chăn nuôi 5.710 3,52 21.830 9,06 42.048 16,57 16.120282,31 20.218 92,62 KTTH 155.37 5 95,77 217.42 5 90,21 209.80 5 82,66 62.050 39,94 -7.620 -3,50 Tổng cộng 162.241 100,00 241.017 100,00 253.819 100,0078.776 48,5512.802 5,31
(Nguồn: Bảng cân đối tài khoản chi tiết 2004, 2005, 2006 - Phòng Kế toán NHN0 & PTNT huyện Long Hồ, Tỉnh Vĩnh Long)
Doanh số thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng tăng dần qua các năm, từ năm 2004 doanh số thu nợ đạt 162.241 triệu đồng, trong đó Ngân hàng thu nợ chủ yếu từ cho vay KTTH là 155.375 triệu đồng, chiếm 95,77% doanh số thu nợ ngắn hạn, thu nợ từ chăn nuôi chiếm tỷ trọng 3,52% trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn đạt 5.710 triệu đồng, đối với trồng trọt là 1.156 triệu đồng. Năm 2005, doanh số thu nợ của các đối tượng này đều tăng, do doanh số cho vay ngắn hạn tăng kéo theo doanh số thu nợ ngắn hạn cũng tăng.
Đến cuối năm 2006, doanh số thu nợ ngắn hạn đạt 253.819 triệu đồng, tăng 12.802 triệu đồng, ứng với tốc độ tăng 5,31% so năm trước. Bà con nông dân ở các xã cù lao đã chuyển đổi cây trồng như đốn nhãn trồng chanh và cam nên đã góp phần làm giá trị ở lĩnh vực này tăng đáng kể, nhất vẫn là cây chanh tàu ở xã An Bình. Bên cạnh, bà con thực hiện trồng xen canh một số loại cây khác vào cây nhãn nhằm cải tạo vườn và đã mang lại hiệu quả kinh tế cao. Từ đó đã góp phần giúp Cán bộ tín dụng hoàn thành tốt nhiệm vụ của mình trong công tác thu nợ. Trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn năm 2006, doanh số thu nợ chăn nuôi có tốc độ tăng cao nhất là 92,62% so với năm 2005. Nguyên nhân là do sang năm 2006, tình hình dịch cúm gia cầm tuy vẫn còn nhưng nhờ sự chỉ đạo đúng đắn của chính quyền các cấp, công tác tuyên truyền, giám sát, phát hiện bao vây khống chế ổ dịch, thực hiện tiêu độc khử trùng, tiêm phòng vacxin thực hiện tốt đã góp phần ổn định tình hình dịch bệnh, bà con nông dân đã biết linh hoạt trong chăn nuôi đầu tư vào chăn nuôi bò và dê với hiệu quả kinh tế ngày càng cao làm ăn ngày càng hiệu
quả và thu nhiều lợi nhuận từ đó đã góp phần giúp cán bộ tín dụng Ngân hàng thực hiện và hoàn thành tốt công tác thu nợ của mình.
b) Doanh số thu nợ trung hạn hộ sản xuất nông nghiệp
Bên cạnh doanh số thu nợ ngắn hạn, doanh số thu nợ trung hạn cũng góp phần không nhỏ vào tổng doanh số thu nợ của Ngân hàng. Cụ thể như sau:
Bảng 12: Doanh số thu nợ trung hạn hộ sản xuất nông nghiệp
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2004 2005 2006 2005/2004 2006/2005 Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Số tiền % Số tiền % Trồng trọt 2.874 5,94 5.425 13,76 6.188 23,91 2.551 88,76 763 14,06 Chăn nuôi 3.230 6,67 5.146 13,05 4.927 19,04 1.916 59,32 -219 -4,26 KTTH 24.732 51,09 0 0,00 94 0,36 -24.732 -100,00 94 0,00 Máy NN 17.541 36,23 28.227 71,59 14.463 55,89 10.686 60,92 -13.764 -48,76 Cho vay khác 35 0,07 633 1,61 206 0,80 598 1708,57 -427 -67,46 Tổng cộng 48.412 100,00 39.431 100,00 25.878 100,00 -8.981 -18,55 -13.553 -34,37
(Nguồn: Bảng cân đối tài khoản chi tiết 2004, 2005, 2006 - Phòng Kế toán NHN0 & PTNT huyện Long Hồ, Tỉnh Vĩnh Long)
Doanh số thu nợ trung hạn chiếm tỷ trọng thấp hơn doanh số thu nợ ngắn hạn và có hướng giảm dần qua các năm. Cụ thể, năm 2005 doanh số thu nợ giảm từ 48.412 triệu đồng xuống còn 39.431 triệu đồng, giảm 8.981 triệu đồng, tương ứng giảm 18,55% so năm 2004. Đến năm 2006, doanh số thu nợ trung hạn lại tiếp tục giảm còn 25.878 triệu đồng, giảm 13.553 triệu đồng, tương ứng giảm 34,37% so năm 2005. Trong đó:
Thu nợ máy nông nghiệp: doanh số cho vay trung hạn máy nông nghiệp trong năm 2004 tương đối cao và sang các năm sau thì doanh số cho vay này chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng doanh số cho vay trung hạn. Do vậy, năm 2004, thu nợ đối tượng này là 17.541 triệu đồng, chiếm 36,23% thu nợ trung hạn. Năm 2005, doanh số thu nợ đạt 28.227 chiếm tỷ trọng 71,59% trong tổng thu nợ trung hạn, tăng 10.686 triệu đồng, ứng với tốc độ tăng 60,92% so năm 2004. Đến năm 2006, doanh số này giảm xuống còn 14.463 triệu đồng, giảm 13.764 triệu đồng, tương ứng giảm 48,76% so năm 2005. Nguyên nhân làm số thu nợ này giảm mạnh như vậy do doanh số cho vay đối tượng này trong năm 2006 đã giảm.
Thu nợ Chăn nuôi
Doanh số thu nợ đối tượng này có tăng trong năm 2005 là 1.916 triệu đồng nhưng sang năm 2006 lại giảm 219 triệu đồng ứng với tốc độ giảm 4,26%. Do ý thức của
người tiêu dùng về tác hại của dịch bệnh trên heo, gà, vịt nên đã ảnh hưởng làm giảm giá các mặt hàng này hộ chăn nuôi bị lỗ nặng, các hộ sản xuất chuyên về chăn nuôi gà công nghiệp, vịt chạy đồng làm người dân chậm trễ trong việc trả nợ cho Ngân hàng nên khả năng trả nợ cho Ngân hàng bị ảnh hưởng. Mặt khác, do doanh số cho vay trung hạn trong lĩnh vực này vào năm 2006 đã giảm nên làm giảm doanh số thu nợ so với năm 2005. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Thu nợ trồng trọt: thu nợ trồng trọt tăng 2.551 triệu đồng trong năm 2005 đạt 5.425 triệu đồng so với năm 2004. Sang năm 2006, khoản thu này lại tiếp tục tăng. Do ngày nay, rau màu là loại thực phẩm thiết yếu không thể thiếu trong bữa ăn gia đình, trong thời gian qua một số dịch bệnh xuất hiện trên động vật nên nhu cầu thực phẩm từ rau màu của bà con tăng. Mặt khác, thực hiện chuyển đổi cơ cấu cây trồng vật nuôi trong nội bộ ngành nông nghiệp, đưa cây màu trồng trên đất ruộng phá thế độc canh cây lúa, tăng hiệu quả sử dụng đất, tăng thu nhập trên đơn vị diện tích là chủ trương đúng đắn trong phát triển kinh tế nông thôn huyện, được bà con đồng tình hưởng ứng nên sản xuất rau màu của huyện không ngừng phát triển.
Thu nợ Kinh tế tổng hợp
Đây là nguyên nhân chính làm cho doanh số thu nợ giảm liên tục. Như đã nói ở phần trên, do cho vay Kinh tế tổng hợp trung hạn giảm đáng kể và thay vào đó là cho vay Kinh tế tổng hợp ngắn hạn nên đã ảnh hưởng rất lớn đến doanh số thu nợ các năm qua. Cụ thể, năm 2004 doanh số thu nợ đối tượng này là 24.732 triệu đồng chiếm tỷ trọng 51,09% tổng thu nợ trung hạn. Sang năm 2005, số thu này giảm và hầu như không thu được đồng nào trong năm này. Đến năm 2006, con số này có tăng lên nhưng không đáng kể nên đã không làm tăng tổng doanh số thu nợ trung hạn.