- Hình th c s h u: Ngơn hƠng Phát tri n Trung Qu c (tên giao d ch qu c t là China Development Bank, tên vi t t t lƠ CDB), lƠ m t t ch c tƠi chính chính sách thu c c p chính ph , có nhi m v báo cáo tr c ti p v i h i đ ng NhƠ n c. LƠ m t t ch c tr c thu c hoƠn toƠn chính quy n trung ng, CDB ho t đ ng v i v n đ ng ký 50 t nhơn dơn t (NDT) do B TƠi Chính c p.
- Mô hình t ch c: CDB có c c u t ch c gi ng nh m t B c a Chính ph , v i ý ngh a nƠy CDB đ c xem nh ngang hƠng v i Ngơn hƠng Nhơn dơn Trung Qu c (NHTW) vƠ B TƠi Chính. Th ng đ c c a CDB có hƠm t ng đ ng v i B tr ng, còn các Phó Th ng đ c ngang hƠng v i các Th tr ng.
Th c hi n vai trò đi u ti t c a nhƠ n c đ i v i th tr ng nh m đ m b o c ch th tr ng c a n n kinh t , CDB cung c p các d ch v an sinh xã h i, đ c bi t lƠ trong giáo d c vƠ y t , t ng c ng giám sát tƠi chính kho n vay nh ki m tra, giám sát th c đ a vƠ ti n đ rút v n vay; hi n đ i hóa ngơn hƠng;d ch v tƠi chính. Trong t ng giai đo n, CDB có s đi u ch nh v đ i t ng cho vay, t p trung cho các
ngƠnh kinh t tr ng đi m nh m duy trì s t ng tr ng vƠ phát tri n b n v ng c a n n kinh t . Chính vì v y, quy mô ho t đ ng, l i nhu n c a CDB t ng vƠ t l n x u gi m m t cách đáng k .
+ D n tín d ng t ng quá nhanh trong khi trình đ chuyên môn c a cán b tín d ng ch a đ t tiêu chu n.
1.5.2 Ngân hàng Phát tri nNh t B n
- Hình th c s h u: Ngơn hƠng Phát tri n Nh t B n (tên giao d ch qu c t là Development Bank of Japan, tên vi t t t lƠ DBJ), là m t t ch c tƠi chính c a Chính ph vƠ thu c s h u 100% c a Chính ph đã đ c quy đ nh theo Lu t Ngơn hƠng Phát tri n Nh t B n. ToƠn b ngu n v n c p ban đ u c a DBJ do B TƠi Chính c p vƠ B TƠi Chính lƠ c quan thay m t Chính ph s h u 100% v n c p cho DBJ. T tháng 10/2008, DBJ b t đ u quá trình t nhơn hóa. Quá trình t nhơn hóa đ c th c hi n trong giai đo n 2009-2015, theo đó Ngơn hƠng đ c chuy n đ i thƠnh công ty c ph n vƠ Chính ph s h u c ph n chi ph i. Trong giai đo n chuy n đ i 2009-
2015, t l s h u c a Chính ph s gi m d n, t l s h u c a t nhơn t ng d n vƠ theo d ki n đ n n m 2016 DBJ s thu c s h u t nhơn 100%.
- Mô hình t ch c: DBJ có m t vi n nghiên c u tr c thu c (Vi n Nghiên c u kinh t Nh t B n), m t y ban vƠ 22 Ban H i s chính. NgoƠi ra, DBJ có 10
chi nhánh vƠ 08 V n phòng Nh t vƠ 06 V n phòng t i n c ngoƠi. Các V n phòng vƠ các Chi nhánh trong n c đóng vai trò quy t đ nh trong vi c ph c v các khách hƠng Nh t vƠ ho t đ ng chính trong vi c h tr phát tri n khu v c-là
m t trong các m c tiêu chính sách quan tr ng nh t.
DBJ phơn chia các ban tín d ng theo ngƠnh th hi n tính chuyên nghi p vƠ s chuyên môn hóa r t cao trong ho t đ ng tƠi tr c a DBJ. i u nƠy đ m b o các s n ph m tín d ng đ a ra phù h p v i t ng ngƠnh, phát huy đ c hi u qu , t o đi u ki n thu n l i cho các ban tín d ng tích l y chuyên môn sơu vƠ toƠn di n v ngƠnh, th c hi n đánh giá vƠ x p h ng khách hƠng phù h p v i đ c thù c a ngƠnh, t đó th c hi n qu n tr r i ro, th c hi n các d ch v t v n hi u qu cho các nhƠ đ u t .
tín d ng theo ngƠnh đ thông qua đó th c hi n vi c t v n vƠ ho ch đ nh chính sách tƠi tr cho t ng ngƠnh c a n n kinh t . S l ng các ban tín d ng chi m phơn n a t ng s các ban c a DBJ cho th y s t p trung ch y u vƠo ho t đ ng cho vay vƠ huy đ ng ph n l n nhơn l c vƠ ho t đ ng tín d ng vƠ qu n tr r i ro.
- Chú tr ng đƠo t o ngu n nhơn l c th m đ nh d án th c s có n ng l c vƠ chuyên nghi p. K n ng th m đ nh t p trung vƠo th m đ nh d án, kh n ng phơn tích vƠ d báo dƠi h n trên c s th m đ nh r t k các y u t đ u vƠo vƠ đ u ra c a d án. Vì v y, có th nói ch t l ng th m đ nh d án c a DBJ cao h n các NHTM khác Nh t B n.
- Xơy d ng h th ng qu n tr r i ro đ c thù. M c dù ch t l ng th m đ nh d án c a DBJ r t cao nh ng vi c quy t đ nh cho vay hay không vƠ các đi u ki n tín d ng v n d a theo h th ng x p h ng, phơn lo i khách hƠng v i các tiêu chí đ nh tính, đ nh l ng khách v i NHTM vƠ do DBJ t xơy d ng trên c s tích l y thông tin tƠi chính c a ng i vay vƠ k t qu th m đ nh c a DBJ.
- Phát huy vai trò t v n l p d án: Khi DBJ tham gia v i t cách lƠ t v n l p d án ngay t ban đ u, các r i ro v m t tƠi chính s đ c phơn tích vƠ phát hi n ngay nh vƠo kinh nghi m c ng nh n ng l c th m đ nh tƠi chính d án, có nh v y DBJ có th hi u rõ d án đ ch p nh n r i ro, ch p nh n tƠi tr vƠ t o ra các s n ph m tín d ng phù h p v i ngƠnh.
1.5.3 Ngân hàng Tái thi t c
Ngân hƠng Tái thi t c (tên giao d ch qu c t là Kreditanstalt fuor Wiederaufbau, tên vi t t t lƠ KfW), lƠ m t t ch c tƠi chính c a Liên bang c, đ c thƠnh l p theo Lu t KfW nên KfW không ch u s đi u ch nh c a Lu t Ngơn hƠng c. KfW do B TƠi Chính liên bang giám sát tr c ti p. B TƠi Chính c ng là
c quan có toƠn quy n th c hi n m i bi n pháp đ đ m b o KfW ho t đ ng theo đúng các quy đ nh c a pháp lu t.
- C c u t ch c c a KfW g m hai b ph n: H i đ ng giám sát (37 thƠnh viên) vƠ Ban Giám đ c đi u hƠnh (06 thƠnh viên). Ch c n ng vƠ quy n h n c a hai b ph n nƠy đ c quy đ nh t i Quy ch ho t đ ng c a KfW.
- KfW không tr c ti p cho vay đ n các khách hƠng mƠ thông qua m ng l i các NHTM vƠ ngơn hƠng đ a ph ng. Nói cách khác, KfW lƠ ngơn hƠng bán buôn cho các NHTM, do v y vi c vi c ti p nh n h s th m đ nh, duy t vay vƠ gi i ngơn, thu h i n vay đ u do các NHTM (ngơn hƠng bán l th c hi n). KfW ch th m tra l i h s duy t vay c a ngơn hƠng bán l tr c khi ch p thu n tƠi tr . Trong tr ng h p nƠy, các ngơn hƠng bán l s ký h p đ ng vay v n v iKfW vƠ tr n cho KfW, vì v y r i ro tín d ng s do các NHTM ch u.
Tóm t t:
BƠi h c đ t giá mƠ các Ngơn hƠng trên th gi i đã tr i qua chính lƠ bƠi h c v qu n tr r i ro, lƠ nguyên nhơn gơy ra kh ng ho ng tƠi chính trên toƠn th gi i hi n nay. Kh ng ho ng tƠi chính th gi i hi n nay b t ngu n t các kho n vay d i chu n trong l nh v c nhƠ đ t c a các Ngơn hƠng M , gơy ra s s p đ hƠng lo t c a
các Ngơn hƠng trên th gi i. B n ch t c a vi c đ v nƠy lƠ các Ngơn hƠng đã cho vay v t quá kh n ng bù đ p r i ro c a chính các Ngơn hƠng đó vƠ vi c duy t vay d a trên x p h ng tín nhi m c a các công ty tín nhi m bên ngoƠi, không d a trên x p h ng vƠ phơn lo i khách hƠng c a Ngơn hƠng. Nh ng c ng trong b i c nh nƠy, chúng ta đã ch ng ki n các NHPT nh CDB, KfW hay DBJ đ u đã đ ng v ng vƠ g n nh không ch u tác đ ng c a cu c kh ng ho ng tƠi chính toƠn c u hi n nay. M t lý do khá đ n gi n lƠ vi c qu n tr r i ro c a các ngơn hƠng nƠy r t t t, các kho n vay đ u đ c duy t vay thông qua quy trình th m đ nh r t hi u qu vƠ chuyên nghi p. i u nƠy c ng ph n ánh trong x p h ng tín nhi m c a các ngơn
hàng này.
Có th th y r ng h th ng qu n tr r i ro t t s đ m b o cho hi u qu ho t đ ng cho vay c a ngơn hƠng, tránh đ c các r i ro t n th t có th x y cho ngơn hƠng vƠ đ m b o cho uy tín, cho kh n ng thanh toán c a ngơn hƠng. H n th n a, h th ng qu n tr r i ro t t lƠ nhơn t quan tr ng nh t đ các ngơn hƠng đ t đ c h s x p h ng tín nhi m cao vì h s tín nhi m ph thu c r t nhi u vƠo kh n ng tr n . Do đó, h th ng qu n tr r i ro t t lƠ nhơn t quy t đ nh hi u qu ho t đ ng c a
m t ngân hàng, và NHPT Vi t Nam s không th lƠ m t ngơn hƠng th c s n u nh
không có m t h th ng qu n tr r i rot t.
K T LU NCH NG 1
Ch ng 1 lu n v n đã nêulý thuy t v tín d ng đ ut c a NhƠ n c, ngu n v n tín d ng đ u t c a NhƠ n c, r i ro tín d ng vƠ qu n lý r i ro tín d ng trong cho vay đ u t , các tiêu chí đánh giá hi u qu qu n lý r i ro tín d ng trong cho vay đ u t t i NHPT, c ng nh nêu ra s khác bi t gi a r i ro tín d ng trong cho vay
đ u t c a NhƠ n c vƠ cho vay đ u t c a Ngơn hƠng th ng m i.
Ngoài ra, trong Ch ng 1 đã có nghiên c u v kinh nghi m nơng cao hi u qu qu n lý r i ro tín d ng trong cho vay đ u t c a m t s NHPT trên th gi i và
bƠi h c kinh nghi m cho Ngơn hƠng Phát tri nVi t Nam.
CH NG 2
TH C TR NG R I ROTệN D NG I V I CHO VAY U T T I NGỂN HÀNG PHÁT TRI N VI T NAM
2.1 Gi i thi u v Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam
2.1.1 L ch s hình thành và phát tri n
VƠo đúng ngƠy k ni m 116 n m ngƠy sinh c a H Chí Minh v đ i , ngƠy 19/05/2006, Th t ng Chính ph đã ban hành Quy t đ nh s 108/2006/Q -TTg v vi c thƠnh l p Ngơn hƠng Phát tri n Vi t Nam đ th c hi n chính sách tín d ng đ u t vƠ tín d ng xu t kh u c a NhƠ n c trên c s t ch c l i h th ng Qu H tr phát tri nvƠ tr c đơy lƠ T ng c c u t phát tri n. hi u rõ thêm v hoƠn c nh ra đ i c a Ngơn hƠng Phát tri n Vi t Nam, tác gi trình bƠy tóm t t quá trình hình
thành vƠ phát tri n v i mô hình đ u tiên lƠ T ng c c u t phát tri n, sau đó lƠ Qu H tr phát tri n vƠ hi n nay lƠ Ngơn hƠng Phát tri n Vi t Nam. Tuy nhiên,
song song v i k t qu đ t đ c thì t i m i th i k ho t đ ng đã b c l nh ng t n t i v ng m c v c ch , chính sách, ph m vi, quy mô ho t đ ng c ng nh c c u t ch c d n đ n vi c h n ch kh n ng phát tri n, chính vì v y c n thi t ph i có s thay đ i, chuy n ti p sang mô hình ho t đ ng m itrên c s hoƠn thi n l i c ch , chính sách h tr phát tri n vƠ xơy d ng l i t ch c b máyho t đ ng, c th nh
sau:
+ Ho t đ ng theo mô hình T ng c c u t phát tri n:
NgƠy 10/12/1994, Chính ph đã ban hƠnh Ngh đ nh s 187/CP thƠnh l p T ng c c u t phát tri n tr c thu c B TƠi Chính đ th c hi n ch c n ng qu n lý NhƠ n c v tƠi chính đ u t phát tri n, t ch c th c hi n c p phát v n ngơn sách nhƠ n c đ u t vƠ v n tín d ng u đãi c a nhƠ n c đ i v i các d án, m c tiêu, ch ng trình theo danh m c do Chính ph quy t đ nh hƠng n m.
T ngƠy 01/01/1996, T ng c c u t phát tri n còn đ c Th t ng Chính ph giao đi u hƠnh tác nghi p Qu H tr đ u t qu c gia đ c thƠnh l p theo Quy t đ nh s 808/Q -TTg ngƠy 09/12/1995 đ huy đ ng v n vƠ cho vay đ i v i các d án đ u t phát tri n các ngƠnh, ngh thu c di n u đãi vƠ các vùng có khó
kh n theo quy đ nh c a Chính ph , theo Ngh đ nh s 187/CP thì b máy c a T ng c c u t phát tri n đ c t ch c thƠnh h th ng t Trung ng đ n t nh, thƠnh ph tr c thu c trung ng.
Hình 2.1: S đ c c u t ch c c a T ng c c u t phát tri n
H n ch trong quá trình ho t đ ng: Còn mang n ng tính bao c p, hi u qu v n đ u t ch a cao, tính t ch t ch u trách nhi m c a ch đ u t vƠ c quan cho
vay ch a cao, ch a tách b ch tín d ng chính sách vƠ tín d ng th ng m i trong l nh v c đ u t xơy d ng c b n.
Nh v y, sau 05 n mho t đ ng, mô hình m t c quan th c hi n hai m c tiêu c p phát v n vƠ cho vay đã không th c s phát huy t i đa hi u qu . Vì lý do đó, T ng c c u t vƠ Phát tri n đ c chia tách lƠm hai b ph n: b ph n c p phát v n ngơn sách nhƠ n c đ u t đ c sáp nh p vƠo Kho B c NhƠ n c vƠ b ph n tín d ng đ c chuy n đ i thƠnh Qu H tr Phát tri n.
+ Ho t đ ng theo mô hình Qu H tr phát tri n (g i t t là Qu HTPT):
th c hi n đ ng l i đ i m i toƠn di n c ch qu n lý kinh t vƠ c ch qu n lý tín d ng đ u t phát tri n c a NhƠ n c, nơng cao hi u qu vƠ s c c nh tranh c a n n kinh t theo tinh th n Ngh quy t Trung ng 4 vƠ Trung ng 6 l n
B TÀI CHệNH T NG C C U T PHÁT TRI N V Kinh t k ho ch V n phòng T ng c c C c đ u t phát tri n các t nh thành V c p phát v n đ u t V Tín d ng u đưi đ u t V Ki m tra - giám sát V k toán B TÀI CHệNH T NG C C U T PHÁT TRI N
1 Khóa VIII, đ ng th i đ tách b ch rõ rƠng h n n a ho t đ ng qu n lý NhƠ n c c a c quan qu n lý nhƠ n c, công tác qu n lý vƠ ki m soát chi ngơn sách nhƠ