a, Các hình thức huy động
Hiện nay NH đang huy động tiền gửi tiết kiệm dưới 2 hình thức: có kỳ hạn và không kỳ hạn.
• Tiền gửi không kỳ hạn
Tiền gửi không kỳ hạn được sử dụng với mục đích chủ yếu là thực hiện các giao dịch thanh toán qua Ngân hàng bằng các phương tiện thanh toán như: séc lĩnh tiền mặt, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, chuyển tiền điện tử...nhằm đáp ứng nhu cầu thanh toán nhanh nhất của quý khách. Ngoài ra, đối với khách hàng là các tổ chức có thể sử dụng kèm dịch vụ thấu chi trên tài khoản tiền gửi thanh toán.
Đối với ngân hàng, đây là nguồn vốn có chi phí thấp nên các ngân hàng không ngừng đưa ra các sản phẩm dịch vụ ngày càng hoàn thiện hơn, đa dạng hơn, đem lại cho khách hàng nhiều tiện ích hơn để tăng trưởng nguồn vốn này. Tuy nhiên đây lại là khoản nợ mà ngân hàng phải luôn chuẩn bị để chi trả cho khách hàng vào bất cứ lúc nào.
• Tiền gửi có kỳ hạn
Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: có nhiều hình thức - Tiền gửi tiết kiệm nhận lãi cuối kỳ
- Tiền gửi tiết kiệm nhận lãi hàng tháng - Tiền gửi tiết kiệm nhận lãi hàng quý
Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi có xác định cụ thể thời gian hoàn trả. Khách hàng gửi tiền có kỳ hạn nhằm mục đích hưởng lãi hoặc chuẩn bị cho chi tiêu trong tương lai
Nguyên tác của loại tiền gửi này là không được rút ra trước hạn, nhưng thực tế để cạnh tranh với nhau, các ngân hàng thường chấp nhận việc khách hàng rút ra trước hạn nhưng có chính sách lãi suất khác như cho hưởng lãi suất kỳ hạn ngắn hơn hay lãi suất tiền gửi không kỳ hạn.
Theo xu hướng kinh tế, để thu hút tối đa loại vốn này, các ngân hàng thương mại thường đưa ra nhiều loại tiền gửi có kỳ hạn khác nhau với lãi suất hấp dẫn, linh hoạt.
Tiền gửi tiết kiệm (Theo định nghĩa tại Điều 6 Quyết định số 1160/2004/QĐ- NHNN): là khoản tiền của cá nhân được gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm, được xác nhận trên thẻ tiết kiệm, được hưởng lãi theo quy định của tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm và được bảo hiểm theo quy định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi.
Tiền gửi tiết kiệm có rất nhiều loại như tiết kiệm không kỳ hạn, tiết kiệm có kỳ hạn… Loại tiền gửi này luôn đa dạng và phù hợp với thị trường để đáp ứng được mọi nhu cầu gửi tiền của người dân.
• Phát hành giấy tờ có giá khác
Ngân hàng phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, tín phiếu, chứng chỉ tiền gửi với đặc điểm có kỳ hạn và khoản lãi được hưởng ghi trên bề mặt. Huy động vốn kiểu này nhằm mục đích sử dụng vốn cụ thể
Đặc điểm của loại vốn này là có tính ổn định cao, quyền đòi tiền xếp sau các loại tiền gửi. Ở nước ta, một số loại giấy tờ có giá có thể được mua bán trên thị trường trong khi với các nước mà thị trường tài chính phát triển thì hoạt động mua bán kiểu này diễn ra rất phổ biến
b, Tổ chức huy động
NH tổ chức huy động tiền gửi tiết kiệm từ cá nhân, với nhiều hình thức quảng cáo như trên truyền hình radio,…
NH nhận tiền gửi tiết kiệm bằng tiền mặt như VNĐ, USD Huy động từ tài khoản của khách hàng chuyển qua gửi tiết kiệm
c, Quy trình hạch toán
- Hạch toán tiền gửi tiết kiệm bằng tiền mặt: khách hàng điền thông tin gửi tiết kiệm có số hiệu Qt-01/TG-11.05. Khách hàng giao tiền cho nhân viên giao dịch kiểm tra. Sauk hi nhân viên kiểm tra thông tin trên phiếu gửi tiền tiết kiệm và đếm tiền đầy đủ sẽ tiến hành hạch toán trên hê thống TCBS (phần mềm máy tính trong NH) và in sổ, sau đó đưa cho khách hàng ký xác nhận. Trên sổ có đầy đủ 2 chữ ký thì đưa cho kiểm soát viên kiểm tra rồi ký, sau đó giao cho khách hàng
- Khách hàng gửi tiền tiết kiệm từ tài khoản tiền gửi thanh toán, khách hàng điền vào giấy đề nghị chuyển khoản có số liệu rồi giao cho giao dịch viên, sau đó tiến hành hạch toán trên hệ thống bằng cách trích tiền từ tài khoản tiền gửi thanh toán qua làm sổ tiết kiệm rồi in sổ. Các quy trình sau tiền hành giống như hạch toán tiền gửi tiết kiệm bằng tiền mặt.
Hoạt động huy động vốn có vai trò rất quan trọng trong sự ổn định và phát triển của mỗi Ngân hàng. Nguồn vốn của ngân hàng được hình thành từ nhiều nguồn như vốn tự có, vốn huy động từ bên ngoài bằng nhiều hình thức, nó quyết định quy mô hoạt động tín dụng và các hoạt động khác, quyết định khả năng thanh toán chi trả, quyết định năng lực canh tranh của mỗi ngân hàng. Trong số đó có nguồn vốn ngân hàng huy động từ tiền nhàn rỗi của dân cư và các tổ chức kinh tế vẫn là chủ yếu. Là chi nhánh mới thành lập, bước đầu còn gặp nhiều khó khăn nhưng với thái độ làm việc nghiêm túc, sáng tạo đã tạo cho khách hàng sự an tâm và tin cậy.
• Huy động vốn bằng tiền gửi tiết kiệm từ dân cư
Qua bảng số liệu dưới ta thấy tổng nguồn vốn năm 2011 đạt 828,389 triệu đồng tăng 490,624 triệu đồng( 145%) so với năm 2010 là 337,765 triệu đồng. Các
loại tiền gửi tăng giảm không đều qua các năm. Năm 2011 đạt 43,654 triệu đồng tăng 18,917 triệu đồng (tăng 76%) so với năm 2010. Tiền gửi có kỳ hạn là nguồn mang lại lợi nhuận nhiều và có tính chất ổn định cao. Tiền gửi có kỳ hạn < 12 tháng năm 2011 đạt 113,629 triệu đồng (tăng 85%) so với năm 2010. Tiền gửi có kỳ hạn 12 đến < 24 tháng năm 2011 đạt 50,579 triệu đồng (tăng 102%) so với năm 2010. Tiền gửi có kỳ hạn > 24 tháng năm 2011 đạt 307,499 triệu đồng (tăng 236%) so với năm 2010.
Bảng 2. Tình hình huy động vốn Chi nhánh NHNo&PTNT Hùng Vương (Đơn vị: triệu đồng) TT CHỈ TIÊU Năm 2010 Năm 2011 So sánh (2010 – 2011) Số tiền Tỉ trọng Tổng nguồn vốn 337,765 828,38 9 490,624 145% 1 Phân theo kỳ hạn + TG Không kỳ hạn 24,737 43,654 18,917 76% + TG có kỳ hạn <12 tháng 133,195 274,470 113,629 85% + TG có kỳ hạn 12 đến < 24 tháng 49,639 100,21 7 50,579 102% + TG có kỳ hạn > 24 tháng 130,194 437,693 307,499 236% 2 Phân theo thành phần kinh
tế
337,765 828,38 9
490,624 145%
+ Tiền gửi dân cư 290,237 464,117 173,880 60% + Tiền gửi các TCKT 47,527 320,83
3
273,306 575%
+ Tiền gửi, tiền vay các TCTD
TT CHỈ TIÊU Năm 2010 Năm 2011 So sánh (2010 – 2011) Số tiền Tỉ trọng 3 Phân theo loại tiền 337,765 828,38
9 490,624 145% + Nội tệ 253,340 725,601 472,261 186% + Ngoại tệ 84,425 102,78 8 18,363 22%
(Nguồn báo cáo kết quả kinh doanh Chi nhánh NHNo&PTNT Hùng Vương) (Ngoại tệ đã quy đổi VNĐ)
Huy động vốn theo dân cư năm 2011 đạt 173,880 triệu đồng tăng 60% so với năm 2010. Tiền gửi của các tổ chức kinh tế là một trong những nguồn chủ yếu khi phân nguồn vốn theo đối tượng khách hàng. Nhờ công tác tổ chức huy động kỹ lưỡng, thu thập thông tin về dự án, liên hệ và duy trì tốt các mối quan hệ chính quyền địa phương, tích cực tuyên truyền người dân nên mặc dù là có nhiều đối thủ nhưng ngân hàng vẫn là đơn vị thu hút được nhiều nguồn tiền gửi dân cư. Và tiền gửi của các TCKT có sự biến động rõ rệt cụ thể là năm 2011 là 320,883 triệu đồng tăng 273,306 triệu đồng (575%) so với năm 2010 là 47,527 triệu đồng.
Huy động theo loại tiền trong đó tiền gửi nội tệ trong năm 2011 đạt 705,464 triệu đồng tăng 472,261 triệu đồng (186%) so với năm 2010 là 253,340 triệu đồng. Tiền gửi ngoại tệ tăng ít trong năm 2011 đạt 102,788 triệu đồng tăng 18,363 triệu đồng (22%) so với năm 2010 là 84,425 triệu đồng. Nhìn vào số liệu ta thấy việc thu hút ngoại
tệ chưa tương xứng với tiềm năng của Chi nhánh. Trong thời gian tới chi nhánh cần nghiên cứu và áp dụng những biện pháp thích hợp hơn để cải thiện tình hình trên.
* Huy động tiền gửi dân cư thông qua phát hành giấy tờ có giá
Đây là hình thức linh hoạt nhằm giải quyết nhu cầu về vốn tức thời của ngân hàng. Ngân hàng căn cứ vào tình hình vốn và nhu cầu vốn tại từng thời điểm, ngân hàng sẽ đưa ra hình thức huy động vốn này. Trong giai đoạn 2010-2011, NHNo&PTNNT chi nhánh Hùng Vương đã sử dụng hình thức này và đã đạt hiệu quả cao.
Bảng huy động tiền gửi tiết kiệm dân cư thông qua phát hành giấy tờ có giá
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2010 2011
Doanh số Tỷ trọng (%) Doanh số Tỷ trọng (%)
Kỳ phiếu 18,7 6 9,00 2
Chứng chỉ tiền gửi 21,0 7,2 38,0 8.2
Trái phiếu dài hạn 6.5 2,0 18,00 3,88
Giấy tờ có giá khác 29,50 10 50,00 11
Tổng nguồn tiền gửi
dân cư 290,237 100 464,117 100
Năm 2010 ngân hàng huy động nguồn tiền từ kỳ phiếu, trái phiếu dài hạn và giấy tờ có giá khác được 54.7 triệu đồng chiếm 23,2% tổng nguồn tiền gửi dân cư.
Sang tới năm 2011 thì con số này đã lên tới 77 triệu đồng chiếm 16,88% tiền gửi dân cư. Điều này cho thấy rằng càng ngày mức sống của người dân càng cao, có nhiều tiền nhàn rỗi và ngày càng tin tưởng vào hệ thống ngân hàng hơn.
Hình thức phát hành giấy tờ có giá của NHNo&PTNNT chi nhánh Hùng Vương được đông đảo cư dân hưởng ứng một phần là do lãi suất được tính trên cơ sở lãi suất thị trường vốn ngắn hạn tại thời điểm phát hành, phù hợp với chính sách lãi suất của Nhà nước, đảm bảo hài hòa quyền lợi của người mua giấy tờ có giá và người vay vốn.
Tuy là mới thành lập NHNo&PTNNT chi nhánh Hùng Vương nhưng nhìn vào báo cáo tiền gửi của ngân hàng chúng ta cũng thấy rằng càng ngày NHNo&PTNNT chi nhánh Hùng Vương càng chiếm được lòng tin của người dân.