II/ Vốn lưu động
BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
Đơn vị: nghìn VNĐ
Tháng 10/2009 11/2009 12/2009 1/2010 2/2010
Doanh thu 35.223 38.615 39.154 39.130 30.164
Chi phí 16.423,23 21.271,23 25.825,73 25.843,73 20.631,73
Định phí 5.082,0 6.235,5 15.430,5 15.330,5 14.920,5
Thuê địa điểm 0 0 8.500 8.500 8.500
Tiền net 0 225,5 225,5 225,5 225,5
Lương nhân viên 4.982 5.910 6.605 6.505 6.095
Mua hoa hằng ngày 100 100 100 100 100
Biến phí 10.265 13.959,5 9.319 9.437 4.635
Tiền điện 500 360 360 520 210
Tiền nước 620 300 110 230 90
Nguyên vật liệu 6.156 8.722,5 7630 7.309 3.546
Đồ gia dụng 1.939 3.286 389 768 169
Trang trí vào ngày lễ 482,0 0 600 0 100
Các chi phí khác 288 1011 220 330 240
Khấu hao 1.076,23 1.076,23 1.076,23 1.076,23 1.076,23
Thuế 280 280 280 280 280
Lợi nhuận 18.799,77 17.343,77 13.328,27 13.286,27 9.532,27
4. Các giả định tài chính(từ tháng 3 đến hết tháng 9/2010.)
• Tháng 6,7/2010 là tháng nghỉ hè nên có một số lượng sinh viên ngoại tỉnh về quê, nhưng số khách là học sinh phổ thong sẽ tăng lên. Số lượng khách thời điểm này sẽ tăng thêm khoảng 5 %
• Tháng 8/2010 là thời điểm nhập học và bắt đầu năm học mới của nhiều trường đại học, đồng thời đây cũng là dịp nghỉ hè của các bạn du học sinh về nước nên số lượng khách sẽ tăng thêm 10 %
• Tháng 9/2010 là thời điểm gần sự kiện 1000 năm Thăng Long Hà Nội, cũng là thời điểm quán tổ chức kỉ niệm 1 năm tuổi nên số lượng khách sẽ tăng thêm 20%.
4.2. Giả định về chi phí hoạt động:
• Tháng 3,4,5/2010, quán dự tính chi phí hoạt động vào khoảng 24.200.000VNĐ/tháng.
• Tháng 6,7/2010 là tháng mà số lượng khách tăng thêm khoảng 5 % nên chi phí hoạt động cũng sẽ tăng lên khoảng 5 %( khoảng 25.000.000 VNĐ/tháng) do chi phí nguyên vật liệu.
• Tháng 8/2010 số lượng khách tăng khoảng 10 % nên chi phí hoạt động sẽ tăng khoảng 15 %(khoảng 27.000.000 VNĐ/tháng) do chi phí nguyên vật liệu, và chi phí cho sổ, thiếp, bookmark…(do số lượng khách là sinh viên tăng lên.) • Tháng 9/2010 do ảnh hưởng của đại lễ 1000 năm Thăng Long nên chi phí hoạt
động sẽ tăng 30 % do chi phí nguyên vật liệu, trang trí quán, đồ lưu niệm về hình ảnh Thăng Long(vao khoảng 31.400.000 VNĐ/tháng)
4.3. Giả định về nhập nguyên liệu chế biến:
• Tháng 3,4,5/2010, quán dự kiến nhập nguyên liệu mỗi tuần một lần. Mỗi lần khoảng 1.750.000 VNĐ.
• Tháng 6,7/2010, quán dự kiến sẽ nhập nguyên liệu mỗi tuần 2 lần. Mỗi lần 950.000 VNĐ (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
• Tháng 8,9/2010, quán dự kiến sẽ nhập nguyên liệu mỗi tuần 2 lần. Mỗi lần 1.100.000 VNĐ vào tháng 8 và tăng lên 1.400.000 VNĐ vào tháng 9.
VNĐ