- Việc cú sự tham gia của hệ thống mỏy vi tớnh…
Bảng 1.19 Bảng câu hỏi đánh giá hệ thống KSNB phần kho Công ty TNH HA và Cụng ty CP B
ty CP B ĐÁNH GIÁ HỆ THỐNG KSNB Cụng ty TNHH A Cụng ty CP B Phần: KHO Cú Khụng Khụng ỏp dụng Cú Khụng Khụng ỏp dụng 1. Cụng ty thực hiện kiểm kờ 1 thỏng/ 6 thỏng / 1 quý/ 1 năm một lần (gạch chân phương án lựa chọn)
X X
2. Công việc kiểm kê có được lập kế hoạch trước thành văn bản và có tài liệu hướng dẫn cho các thành viên tham gia kiểm kờ khụng?
X X
3. Cú sử dụng hệ thống an ninh (khu vực kho riờng, cú khoỏ, cú bảo vệ, cú camera quan sỏt, hàng rào…) bảo vệ hàng hoỏ khỏi mất mỏt khụng?
X X
4. Khu vực kho bảo quản có lối ra vào riêng để đảm bảo chỉ những người được phép hoặc có nhiệm vụ liên quan mới được vào kho không?
X X
5. Thủ kho có được đào tạo đủ kiến thức về quản lý, bảo quản hàng hoỏ cũng như đảm bảo an toàn phũng chỏy nổ (kho hoỏ chất, xăng dầu, các hàng dễ cháy…) không?
X X
6. Cụng ty cú mua bảo hiểm cho tài sản,
hàng hoỏ trong kho khụng? X X
7. Hệ thống thẻ kho có được duy trỡ, ghi chộp thường xuyên và đầy đủ đối với những loại đang có trong kho cũng như những loại đang cho vay mượn tạm thời không?
X X
8. Các phiếu nhập/xuất kho có được thủ kho lưu trữ đầy đủ, khoa học để có thể kiểm tra các số liệu ghi trên thẻ kho cũng như đối chiếu với bộ phận kế toán không?
X X
9. Có quy định thủ kho phải lập báo cáo tổng hợp tỡnh hỡnh nhập - xuất - tồn kho hàng thỏng khụng?
X X
10. Có quy định phải thực hiện đối chiếu định kỳ hàng tháng, quý giữa thủ kho và kế toỏn khụng? Nếu cú chỳng cú được lập thành văn bản hoặc ký xỏc nhận khụng?
X X
…
(nguồn: Hồ sơ chung khách hàng A, B)