MC LC
S 1.2 Quy trình th chi mt gia od ch thanh toán th
(1) (2) (9) (8) (3) (7) (4) (6) (5) (10)
Trung tâm thanh toán NH Qu c gia
Theo minh h a t i s đ 1.2, quy trình th c hi n m t giao d ch thanh toán ti n hàng hóa, d ch v b ng th đ c th c hi n nh sau:
(1) Ch th s d ng th đ thanh toán ti n hàng hóa, d ch v t i các đ n v ch p nh n th .
(2) n v ch p nh n th s g i các d li u giao d ch th đ n ngân hàng thanh toán th đ yêu c u c p phép thanh toán.
(3) Trên c s d li u do đ n v ch p nh n th g i đ n, ngân hàng thanh toán th s ti p t c g i các d li u này đ n t ch c th qu c t (đ i v i các giao d ch qu c t ) ho c h th ng thanh toán th Liên ngân hàng qu c gia (đ i v i các giao d ch n i đa) đ
nh ng n i này g i đ n ngân hàng phát hành th yêu c u c p phép thanh toán.
(4) T ch c th ho c h th ng thanh toán th Liên ngân hàng qu c gia s g i các d li u c a ch th đ n ngân hàng phát hành th đ ngân hàng này c p phép thanh toán. (5) D a trên các d li u c a ch th đ c g i đ n, ngân hàng phát hành th s ti n hành ki m tra tình tr ng th , s d tài kho n th , n u đ đi u ki n thanh toán ngân hàng phát hành s t m th i kh u tr ngay s ti n giao d ch vào tài kho n ch th .
(6) Sau đó, ngân hàng phát hành th đ a ra h i đáp c p phép thanh toán đ n t ch c th qu c t / h thi61ng thanh toán th liên ngân hàng qu c gia.
(7) D a trên h i đáp c p phép thanh toán nh n t ngân hàng phát hành th , T ch c th qu c t / h th ng thanh toán th liên ngân hàng qu c gia s g i đ n ngân hàng thanh toán th .
(8) D a trên h i đáp c p phép đ c g i đ n, ngân hàng thanh toán th s h i đáp
đ n đ n v ch p nh n th .
(9) n v ch p nh n th s tr l i và th c hi n h i đáp này cho ch th bao g m m t s h i đáp c b n nh sau:
+ Ch p nh n (Approval): đ n v ch p nh n th s cung c p hàng hóa, d ch v cho ch th .
+ T ch i (Decline): n v ch p nh n th tr l i giao d ch không đ c ch p nh n và yêu c u ch th thanh toán hàng hóa, d ch v b ng hình th c khác.
+ Thu h i th (Pick-up): là tr ng h p ngân hàng phát hành th thông báo th n m trong danh sách c m l u hành và yêu c u đ n v ch p nh n th thu h i l i th . (10) Ch th s thanh toán l i s ti n giao d ch mua hàng hóa, d ch v cho ngân hàng phát hành theo đnh k đ c th a thu n gi a ch th và ngân hàng phát hành th .
Quy trình th c hi n m t giao d ch th là m t quy trình khép kín, đ c b t đ u t ch th và k t thúc t i ch th này. ây là m t quy trình r t ph c t p, qua nhi u khâu tuy nhiên th i gian x lý r t ng n (trong kho ng m i m t giây) vì v y đòi h i các T ch c th , ngân hàng thành viên ph i đ u t r t k các c s h t ng k thu t đ đ m b o
đ ng truy n đ c thông su t, các d li u giao d ch th đ c chuy n t i m t cách nhanh chóng, chính xác.
Nh v y, m i ngày vào m t th i đi m nh t đnh (đ c th a thu n gi a đ n v ch p nh n th và ngân hàng thanh toán th ), đ n v ch p nh n th s t ng h p toàn b d li u các giao d ch th đã đ c th c hi n và g i v ngân hàng thanh toán th . Ngân hàng thanh toán th s ti p t c t p h p t t c các d li u c a các đ n v ch p nh n th g i đ n t ch c th qu c t / h th ng thanh toán th liên ngân hàng qu c gia đ đòi ti n ngân hàng phát hành th và đ ng th i báo có vào tài kho n cho các đ n v ch p nh n th (sau khi tr các kho n phí d ch v )
Hàng ngày, có đ n hàng t giao d ch thanh toán b ng th đ c th c hi n v i h n 2 t th đ c s d ng t i h n 25 tri u đ n v ch p nh n th trên kh p th gi i. i u này
đòi h i ph i có m t h th ng thanh toán đ c xác l p đ ng ra làm trung gian cho quá trình thanh toán này.
1.2.3.2 3 7H th ng thanh toán toàn c u
Các ngân hàng thành viên c a các t ch c th trên kh p th gi i thanh toán ti n qua l i cho nhau b ng đi n t . đ m b o vi c chuy n và nh n các ngu n v n gi a các ngân hàng đ c thu n l i, nhanh chóng, đòi h i T ch c th qu c t ph i đ ng ra làm
đ u m i ti p nh n d li u t các ngân hàng thành viên, c n tr và báo có ph n chênh l ch vào tài kho n c a các ngân hàng này đ c m t i m t s n c c th theo ch đnh c a t ch c th .
Ngoài ra, t ch c th c ng quy đnh gi và th i h n đ các ngân hàng thành viên
đ y t t c các d li u giao d ch c a ch th v máy ch (đ c qu n lý b i t ch c th )
đ th c hi n vi c thanh toán bù tr . N u sau th i gian quy đnh, các giao d ch đ c đ y v coi nh không h p l và s không đ c t ch c th báo có n u nh ngân hàng phát hành t ch i thanh toán các giao d ch này.
1.3 2R I RO TRONG HO T NG KINH DOANH TH
1.3.1 1 3Khái ni m v r i ro
R i ro đ c hi u là nh ng s vi c x y ra d n đ n k t qu không nh mong đ i, có th gây t n th t v v t ch t ho c phi v t ch t. Trong thu t ng tài chính, r i ro là kh n ng m t tài chính c a ngân hàng, nó g n li n v i b t c ho t đ ng tài chính nào. R i ro t l ngh ch v i l i nhu n. Các ngân hàng s g p ph i các t n th t l n n u không qu n lý ch t ch các r i ro.
Trong l nh v c ho t đ ng kinh doanh th , r i ro t l thu n v i s phát tri n c a th tr ng th . Th tr ng th càng l n m nh thì nguy c ph i đ i m t v i các r i ro càng nhi u.
V y, có th hi u r i ro trong ho t đ ng kinh doanh th là các t n th t không mong đ i v v t ch t ho c phi v t ch t có liên quan tr c ti p t i t t c các ch th tham gia trên th tr ng th . Nó không nh ng nh h ng tr c ti p đ n k t qu kinh doanh mà còn nh h ng gián ti p đ n n n kinh t - xã h i c a đ t n c.
1.3.2 1 4Phân lo i r i ro
H u h t các khâu trong quy trình phát hành và thanh toán th đ u ti m n nh ng nguy c r i ro. R i ro có th x y ra b t c lúc nào, gây t n th t và thi t h i r t l n cho ch th , đ n v ch p nh n th , ngân hàng phát hành và c ngân hàng thanh toán.
Có r t nhi u lo i r i ro x y ra trong ho t đ ng kinh doanh th nh ng có th chia ra làm nh ng lo i chính nh sau:
1.3.2.1. 3 8R i ro th b m t c p, th t l c
R i ro x y ra ch y u do s ch quan c a ch th ho c do s su t c a nhân viên ngân hàng làm cho k gian có c h i đ s d ng th .
i v i ch th : Ph i có trách nhi m gi gìn, b o qu n th c n th n, n u l x y ra m t c p ho c phát hi n th b th t l c, ch th ph i báo ngay cho ngân hàng phát hành đ ngân hàng k p th i khóa th và đ a lên danh sách c m l u hành (đ i v i th qu c t ). R i ro ch x y ra khi ch th quên ho c liên h v i ngân hàng ch m tr và trong kho ng th i gian này th có th b k gian l i d ng đ s d ng.
i v i ngân hàng phát hành: nhân viên ngân hàng khi nh n đ c thông báo m t ho c th t l c th , n u s su t không khóa ngay ho c quên khóa, ho c đôi khi khóa nh m sang th c a ng i khác và không k p th i đ a lên danh sách c m l u hành thì khi phát sinh các giao d ch không ph i ch th th c hi n ngân hàng s hoàn toàn ch u trách nhi m.
Bên c nh đó, r i ro th b th t l c r t th ng xuyên x y ra do ch th không gi gìn th c n th n và đ l s Pin (mã s dùng đ rút ti n t i máy ATM) d n đ n k gian có c h i đ rút ti n và các giao d ch khi u ki n có liên quan đ n mã Pin ch th ph i hoàn toàn ch u trách nhi m.
1.3.2.2. 3 9R i ro th gi m o
Th gi m o là th đ c làm gi d a trên vi c đánh c p c s d li u c a th th t b ng công ngh Skimming (sao chép d li u).
ây là lo i r i ro l n nh t và nguy hi m nh t hi n nay mà t t c các ngân hàng
đ u r t quan tâm. Các cá nhân ho c các t ch c t i ph m làm gi th d a trên nh ng thông tin l y đ c qua vi c đánh c p d li u c a th th t b ng r t nhi u th đo n khác nhau. B ng nhi u cách b n chúng trà tr n vào làm nhân viên c a các đ n v ch p nh n th ho c c u k t v i nhân viên c a đ n v ch p nh n th đ đánh c p thông tin th th t c a khách hàng. B n chúng th ng l p đ t các thi t b có kh n ng sao chép d li u vào máy đ c th c a đ n v ch p nh n th ho c n c p d li u qua d ng c c m tay có kh n ng ghi l i toàn b thông tin c a th th t đ làm ra th gi . ôi khi b n t i ph m còn c u k t v i nhân viên ngân hàng đ l p đ t các thi t b n c p d li u th t i các máy ATM và g n camera quay lén đ bi t đ c mã Pin, sau đó chúng t o ra th gi đ
s d ng ho c rút ti n m t. Chi c th gi đ c làm ra m t cách d dàng ch c n m t th tr ng, m t máy in th và d li u n c p đ c là b n chúng đã có m t t m th h p l đ
s d ng chi tiêu mua hàng hóa, d ch v .
Th gi gây ra t n th t r t l n cho các ngân hàng phát hành th vì hi n nay theo quy đnh c a t ch c th qu c t , ngân hàng phát hành s là ng i ch u trách nhi m hoàn toàn đ i v i m i giao d ch phát sinh mang mã s ngân hàng phát hành (Bin-Bank Identification Number) c a mình. ây là lo i r i ro r t khó qu n lý vì n m ngoài t m ki m soát c a các ngân hàng.
1.3.2.3. 4 0R i ro th b l m d ng tài kho n
Th b l m d ng tài kho n có th do k gian c tình l y c p thông tin th khi ch th th c hi n giao d ch thanh toán hàng hóa d ch v ho c khi ch th s d ng th đ
th c hi n các giao d ch qua th (M.O-mail order), đi n tho i (T.O-telephone order), Internet ho c k gian có th xâm nh p vào h th ng qu n lý d li u th đ l y c p các thông tin tài kho n th …
Cùng v i s phát tri n c a m ng Internet, lo i r i ro này ngày càng ph bi n và chi m m t t l khá cao trong các lo i r i ro v th ngân hàng. B n t i ph m có th l y thông tin c a ch th thông qua cách ph bi n nh t là t o ra các trang web ngân hàng gi ho c l p ra các trang web bán hàng tr c tuy n gi . Ho c đ có đ c thông tin, b n t i ph m th ng t n công vào các c s d li u c a m t s công ty bán hàng qua m ng trên th gi i đ n c p các d li u th đã đ c s d ng đ thanh toán t i các trang web
này. ây c ng là v n đ r t đáng quan tâm. Khi th c hi n giao d ch qua m ng, n u càng nhi u yêu c u v thông tin đ xác th c khách hàng thì tính b o m t càng cao nh ng làm khách hàng c m th y khó ch u khi ph i khai báo quá nhi u thông tin. Ph n l n khách hàng ch mu n khai báo ít, s sài nh m ti t ki m th i gian lên m ng, đi u này t o c h i cho b n t i ph m m ng b khóa và l y các thông tin d dàng. Do v y, y u t an ninh m ng c n đ c các ch th có liên quan ý th c nhi u h n n a.
1.3.2.4. 4 1R i ro tác nghi p
R i ro này phát sinh trong vi c x lý giao d ch, th c hi n quy trình nghi p v hàng ngày c a nhân viên ngân hàng, nhân viên đ n v ch p nh n th . Nh ng s c v nghi p v có th x y ra trên t t c các khâu nh : ti p nh n, x lý thông tin khách hàng, cài đ t ch ng trình, h ch toán, thu n sao kê, ti p qu , tra soát, b i hoàn… gây t n th t không nh ng v m t tài chính mà còn nh h ng l n đ n uy tín và ni m tin c a khách hàng đ i v i ngân hàng, đ i v i đ n v ch p nh n th .
ây là lo i r i ro x y ra do ý th c ch quan c a con ng i, s c u th , b t c n d n đ n sai sót trong quá trình tác nghi p gây h u qu nghiêm tr ng d n đ n t n th t cho ngân hàng ho c cho đ n v ch p nh n th . R i ro x y ra khi nhân viên ngân hàng sai sót trong vi c nh p t giá đ báo có cho đ n v ch p nh n th . Ho c đôi khi do s b t c n, nhân viên ngân hàng có th giao nh m th c a khách hàng này cho khách hàng khác v i s d trong tài kho n cao h n r t nhi u và l i d ng s h này khách hàng có th rút h t ti n trong th c a ng i khác.
R i ro này còn x y ra khi nhân viên ngân hàng do s su t không đ ý đ n th i h n truy n file d li u các giao d ch thanh toán th đ đòi ti n ngân hàng b n d n đ n quá th i h n quy đ nh c a t ch c th . Trong tr ng h p nh v y, ngân hàng phát hành s có quy n t ch i thanh toán các giao d ch đó và ngân hàng thanh toán s không thu h i đ c ti n do đã báo có cho đ n v ch p nh n th . R i ro còn gây ra thi t h i cho ngân hàng n u nhân viên quên ho c ch m tr trong vi c khóa các th b m t c p th t l c và không đ a lên danh sách c m l u hành thì khi các th này b l i d ng đ s d ng, ph n thi t h i hoàn toàn do ngân hàng phát hành gánh ch u.
Bên c nh đó, r i ro còn x y ra do s b t c n c a nhân viên đ n v ch p nh n th . Khi khách hàng thanh toán ti n hàng hóa, d ch v nh ng nhân viên đ n v ch p nh n
th l i quên không đ a khách hàng ký tên vào hóa đ n th , l i d ng s h này khách hàng khi u n i giao d ch đó h không có th c hi n, không ch u thanh toán ti n cho ngân hàng. N u đ n v ch p nh n th không có ch ng t h p l (hóa đ n th có ch ký c a ch th ) cung c p cho ngân hàng thanh toán thì s b ngân hàng thanh toán đòi l i ti n đã báo có b ng cách ghi n tài kho n c a đ n v ch p nh n th đ tr l i ti n cho