An Giang là tỉnh có thể mạnh về nông nghiệp, nông nghiệp luôn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu kinh tế và có sức ảnh hưởng lớn đến tình hình phát triển kinh tế của tỉnh nhà. Đầu tư vào lĩnh vực nông nghiệp để phát triển sâu về chất là mục tiêu nhiệm vụ của Đảng bộ ta trong những năm qua, hàng loạt các chương trình khuyến nông, khuyến ngư đã được triển khai thực hiện nhằm tạo điều kiện cho bà con tăng gia sản xuất phát triển nghành nghề, cũng từ đây nhu cầu vốn tín dụng để tài trợ cho lĩnh vực nông nghiệp tăng cao. Ở QTD Mỹ Hòa tình hình dư nợ tín dụng nông nghiệp tăng liên tục trong 3 năm và tăng khá ổn định tạo nên nguồn thu nhập cao cho Quỹ tín dụng đồng thời tạo điều kiện gắn kết lâu dài giữa Quỹ tín dụng và khách hàng, đây là đều mà bất kỳ Quỹ tín dụng cũng mong muốn có được.
Bảng 4.10. Doanh số dư nợ ngắn hạn của QTD Mỹ Hòa qua 3 năm 2005- 2007.
Đvt: Triệu đồng, %.
(Nguồn: Văn kiện đại hội thành viên của QTD năm 2005, 2006 ,2007)
Biều đồ 4.8. Doanh số dư nợ ngắn hạn của Quỹ tín dụng.
Năm 2005, dư nợ của Quỹ tín dụng là 46.130 triệu đồng, trong đó dư nợ sản xuất
Khoản mục Năm thực hiện
Chênh lệch 2006/05 2007/2006 2005 2006 2007 Số tiền % Số tiền % 1. Nông nghiệp 43.046 70.203 110.624 27.157 59,7 40.421 57,6 2.KDDV - SH 3.084 2.734 12.173 -350 -11,3 9.439 345,2 3. Tổng cộng 46.130 72.937 122.797 26.807 58,1 49.860 68,4 90% 96,2% 3,8% 6,7% 10% 93,3%
nông nghiệp 43.046 triệu đồng, chiếm 93,3% tổng dư nợ, dư nợ Dịch vụ - sinh hoạt đạt 3.084 triệu đồng, chiếm 6,7% tổng dư nợ ngắn hạn cuối năm.
Sang năm 2006, tổng dư nợ đạt được là 72.937 triệu đồng, tăng 26.807 triệu hay tăng 58,1% so với năm 2005. Trong đó dư nợ sản xuất nông nghiệp tăng đột biến: tăng 27.157 triệu đồng hay tăng đến 59,7%, nguyên nhân là do trong năm này nhu cầu về vốn với mục đích sản xuất nông nghiệp của người dân là khá cao, chủ yếu là khắc phục những hậu quả của các thiên tai năm 2005 và năm 2006, cũng như người nông dân chuyển hướng từ chăn nuôi gia cầm sang lĩnh vực khác do không thể tiếp tục bởi ảnh hưởng của dịch cúm H5N1 không chỉ gây ảnh hưởng đến nguồn thu mà nó lại còn ảnh hưởng đến sức khỏe và tính mạng người chăn nuôi. Trong khi đó, dư nợ cho dịch vụ - sinh hoạt giảm xuống, chỉ đạt 2.734 triệu đồng, giảm 350 triệu hay giảm 11,3% so với năm trước làm cho tỷ lệ dư nợ của dịch vụ - sinh hoạt chỉ còn chiếm 3,8% trên tổng dư nợ ngắn hạn, nguyên nhân là do trong năm 2006 có nhiều khoản vay đến hạn làm cho doanh số thu nợ tăng nhanh, do đó dư nợ cho vay tất nhiên là sẽ giảm xuống.
Đến năm 2007, tình hình dư nợ của Quỹ tín dụng vẫn tiếp tục tăng trưởng khá ổn định, đạt 122.797 triệu đồng, tăng 49.860 triệu hay tăng 68,4% so với năm 2006. Trong đó dư nợ sản xuất nông nghiệp vẫn tiếp tục chiếm ưu thế trong tổng dư nợ, đạt 110.624 triệu đồng chiếm 90% tổng dư nợ, tăng 40.421 triệu đồng hay tăng một lượng tương đối là 57,6%. Phần còn lại dư nợ dịch vụ - sinh hoạt cũng tăng khá nhanh và tốc độ tăng rất nhanh đạt 12.173 triệu đồng hay tăng 345,2% so với năm 2006, chiếm 10% trong tổng dư nợ ngắn hạn, nguyên nhân là do chỉ số tiêu dùng tăng cao, đời sống người dân ngày càng cao nên phải chi tiêu nhiều hơn, chính vì vậy, dư nợ dịch vụ - sinh hoạt tăng cao trong năm 2007.
Tình hình dư nợ trong những năm gần đây của Quỹ tín dụng đã có chuyển biến tích cực: cả dư nợ sản xuất nông nghiệp và dư nợ dịch vụ - sinh hoạt, nguyên nhân có sự tăng trưởng đó là do năm 2007 nhờ chính sách hợp lý của Quỹ tín dụng mở rộng thêm địa bàn hoạt động và các phòng giao dịch xuống tận địa phương và quảng cáo giới thiệu về Quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Hòa “cùng đến cùng phát triển” với bà con nông dân đáp ứng nhu cầu vốn sản xuất cho bà con, thủ tục đơn giản, nhanh gọn.
Đặc biệt là Quỹ tín dụng bắt đầu chú trọng cho vay kinh doanh dịch vụ - sinh hoạt phục vụ nhu cầu của con người như kinh doanh dịch vụ vui chơi giải trí ( internet….), và khi đời sống của người dân ngày càng được nâng cao thì nhu cầu sử dụng những tiện nghi trong gia đình (máy điều hòa, tủ lạnh, máy giặt..) cũng tăng lên. Góp phần làm cho bộ mặt ở nông thôn có những bước chuyển biến tích cực và ngày càng hoàn thiện hơn.
4.2.4.Phân tích tình hình nợ quá hạn. 4.2.4.1. Phân tích cơ cấu NQH.
Nợ quá hạn là chỉ tiêu phản ánh chất lượng của nghiệp vụ tín dụng tại một tổ chức tín dụng. Kết quả thu hồi nợ là yếu tố nói lên khả năng thẩm định của cán bộ tín dụng qua việc phân tích, đánh giá, kiểm tra khách hàng của họ được thực hiện tốt hay không. Nếu khách hàng trả nợ đúng với các điều kiện đã cam kết trong hợp đồng tín dụng là một thành công rất lớn trong hoạt động cấp tín dụng của Quỹ tín dụng. Vì thế cán bộ tín dụng cần cho vay đúng đối tượng, giám sát người vay vốn có sử dụng vốn vay đúng mục đích và hiệu quả hay không.
hưởng khác nhau đối với Quỹ tín dụng, giả sử Quỹ tín dụng đang trong tình trạng thiếu vốn thì sự chậm trễ trả nợ vay sẽ gây thêm áp lực cho khả năng chi trả. Điều đó có thể dẫn đến tình trạng Quỹ tín dụng phải thực hiện một loạt các biện pháp để thu hẹp các tài sản có khác để cải thiện khả năng chi trả. Ngược lại, khi Quỹ tín dụng đang ứ đọng về vốn thì việc chậm trả nợ của khách hàng tạm thời không ảnh hưởng xấu đến kết quả kinh doanh của Quỹ tín dụng, tuy nhiên NQH vẫn là mối nguy hại phải xử lý ngay.
Bảng 4.11: NQH của QTD Mỹ Hòa qua 3 năm 2005 - 2007.
Đvt: Triệu đồng, %.
Khoản mục Năm thực hiện
Chênh lệch 2006/2005 2007/2006 2005 2006 2007 Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Nợ quá hạn - Ngắn hạn 294 165 130 -129 -43,9 -35 -21,2 - Trung hạn - - - - Tổng NQH 294 165 130 -129 -43,9 -35 -21,2
(Nguồn: Văn kiện đại hội thành viên của QTD năm 2005, 2006 ,2007) Trong 3 năm qua, tình hình nợ quá hạn giảm dần, giảm trong năm 2005 là 294 triệu đồng, năm 2006 là 165 triệu đồng, năm 2007 là 130 triệu đồng, trong đó giảm mạnh nhất vào năm 2006 giảm 43.9%, tiếp tục giảm trong năm 2007 giảm còn 21.2% (còn 130 triệu đồng)
Và đối với cho vay trung hạn không phát sinh nợ quá hạn, điều này cho thấy khi cho vay trung hạn Quỹ tín dụng Mỹ Hòa đã phân tích, kiểm tra, đánh giá khách hàng khá chắc chắn, chỉ cho vay với thể loại này khi thẩm định và nhận thấy rằng nó ít rủi ro, Quỹ tín dụng đã làm tốt công tác tín dụng, cũng như thẩm định khi cho vay trung hạn.
4.2.4.2. Tình hình NQH ngắn hạn tại QTD Mỹ Hòa qua 3 năm2005 -2007. 2005 -2007.
Trong thực tế, bất kỳ hoạt động kinh doanh nào cũng chứa đựng rủi ro, ta thấy hoạt động kinh doanh của Quỹ tín dụng cũng không ngoại lệ nó cũng chứa đựng rủi ro, đó là không thu hồi được nợ khi đến hạn. Đối với QTD, NQH là vấn đề được quan tâm nhiều nhất bởi vì nếu nó vượt quá một tỷ lệ cho phép sẽ dẫn đến tình trạng mất khả năng thanh toán. Trong quan hệ tín dụng, việc phát sinh nợ quá hạn là điều không thể tránh khỏi ngay cả khi Quỹ tín dụng hoạt động đạt hiệu quả nhất. QTD không thể dự đoán trước được những khoản nợ nào sẽ thu hồi được hay những khoản nợ nào không thu hồi được khi ký kết hợp đồng tín dụng.
NQH là một dấu hiệu cho QTD biết là khách hàng đang gặp khó khăn trong khâu thanh toán, đặt Quỹ tín dụng vào thế khó khăn là không thu hồi được những khoản nợ đó làm nguồn vốn của Quỹ tín dụng bị chiếm dụng, vòng quay vốn chậm không tái đầu tư được, không đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng khác, từ đó ảnh hưởng đến thu nhập của QTD.
Đvt: Triệu đồng, %. (Nguồn: Văn kiện đại hội thành viên của QTD năm 2005, 2006 ,2007)
Hình 4.9. Tình hình nợ quá hạn ngắn hạn của QTD.
Từ bảng số liệu trên cho thấy tình hình nợ quá hạn giảm xuống qua các năm, đó là một tín hiệu đáng mừng. Tuy nhiên, nợ quá hạn còn tồn tại là còn đòi hỏi phải có sự theo dõi chặt chẽ nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng.
Năm 2005, dư nợ quá hạn là 284 triệu đồng, cả dư nợ quá hạn sản xuất nông nghiệp và dịch vụ - sinh hoạt, trong đó nợ quá hạn sản xuất nông nghiệp là 244 triệu đồng chiếm 85,9% tổng dư nợ quá hạn. Còn ở kinh doanh dịch vụ - sinh họat là 44 triệu đồng (chiếm 14,1%).
Tuy nhiên khi sang năm 2006 thì đã có sự thay đổi, khi số nợ quá hạn giảm khá nhanh so với năm 2005, dư nợ quá hạn cuối năm là 165 triệu đồng, giảm 119 triệu đồng hay giảm đến 41,9%. Trong đó nợ quá hạn sản xuất nông nghiệp chỉ 130 triệu động giảm 114 triệu đồng tương đương giảm 44,6% so với năm 2005 và chiếm 78,7% trong tổng nợ quá hạn của Quỹ tín dụng và nợ quá hạn dịch vụ - sinh hoạt chỉ còn có 35 triệu
Khoản mục Năm thực hiện
Chênh lệch 06/05 07/06 2005 2006 2007 Số tiền % Số tiền % 1. Nông nghiệp 244 130 80 -114 -46,7 -50 -38,5 2. DV - SH 40 35 50 -5 -12,5 15 42,9 3. Tổng cộng 284 165 130 -119 -41,9 -35 -21,2 38,5% 78,7% 21,3% 61,5% 85,9% 14,1%
đồng giảm 5 triệu đồng hay giảm 12,5% so với năm trước và chiếm 21,3% trong tổng nợ quá hạn ngắn hạn. Nguyên nhân là năm 2006, tuy có nhiều khoản vay đã đến hạn nhưng khách hàng vẫn trả được nợ cho Quỹ tín dụng, do Quỹ tín dụng luôn có cán bộ bám sát địa bàn và có nhiều biện pháp để thu hồi nợ và doanh số thu nợ trong năm đạt kết quả khả quan. Mặt khác, là do địa bàn hoạt động có mở rộng ra nhiều nhưng vẫn còn ở quy mô nhỏ và Quỹ tín dụng có tuyển thêm cán bộ tín dụng nên đủ khả năng kiểm soát làm cho tình hình nợ quá hạn có chiều hướng giảm.
Bước sang năm 2007, tổng dư nợ quá hạn là 130 triệu đồng giảm 35 triệu đồng giảm 21,2% so với năm 2006. Những khoản vay sản xuất nông nghiệp năm 2007 giảm 50 triệu so với năm 2006 cho thấy cho vay nông nghiệp ít rủi ro và nó tạo một tâm lý vững vàng cho Quỹ tín dụng khi đầu tư vào những khoản cho vay này. Ngược lại tình hình nợ quá hạn đối với các khoản cho vay kinh doanh dịch vụ - sinh hoạt lại có chiều hướng gia tăng theo chiều hướng xấu mặc dù tốc độ tăng chậm (tăng 42,9% so so với năm 2006), làm cho dư nợ quá hạn ở các khoản kinh doanh dịch vụ - sinh hoạt chiếm đến 38,5% tổng nợ quá hạn (50 triệu đồng). Điều này cho thấy khoản cho vay kinh doanh dịch vụ - sinh hoạt không an toàn là do cán bộ tín dụng không thể kiểm soát hết được tình hình sử dụng vốn vay của đối tượng này.
Tóm lại, tình hình nợ quá hạn của Quỹ tín dụng trong 3 năm qua đã có những biến động khá tốt: Trong khi các món vay sản xuất nông nghiệp ngày càng ổn định và chứa đựng ít rủi ro thì các món vay kinh doanh dịch vụ - sinh hoạt lại có dấu hiệu gia tăng trong năm 2007, nhưng vẫn chiếm tỷ trọng rất nhỏ của Quỹ tín dụng chiếm có 50 triệu đồng năm 2007. Điều này cần thấy phải chú ý nhiều hơn nữa các khoản cho vay kinh doanh dịch vụ - sinh hoạt, cần kiểm soát chặt chẽ hơn tình hình sử dụng vốn vay, chú trọng thu hồi các khoản vay có nhiều dấu hiệu rủi ro. Bên cạnh đó, đội ngủ các cán bộ tín dụng cần thường xuyên đôn đốc và thu nợ khi đến hạn cũng như sàng lọc kỹ quá trình cho vay làm giảm nợ quá hạn xuống. Khéo léo xử lý những món vay quá hạn: như động viên người vay trả nợ cho Quỹ tín dụng, phát mãi tài sản nếu nhận thấy món vay không thể thu hồi,… đảm bảo cho hoạt động của Quỹ tín dụng ngày một ổn định và mang lại hiệu quả tốt hơn.
4.3. Tổng quan về hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Qũy tín dụng nhân dân Mỹ Hòa.
Hoạt động cho vay là hoạt động chính yếu và quan trọng nhất của bất kỳ một Ngân hàng thương mại nói chung và Quỹ tín dụng nhân dân nói riêng. Sự chuyển hoá từ vốn tiền gửi sang vốn tín dụng để bổ sung cho nhu cầu sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế không chỉ có ý nghĩa đối với nền kinh tế mà cả đối với bản thân Qũy tín dụng. Trong hoạt động tín dụng ngắn hạn của QTD Mỹ Hòa thì TDNH là hoạt động chủ yếu. Nhìn chung tình hình TDNH của QTD Mỹ Hòa giai đoạn 2005 – 2007 được tóm tắt như sau:
Đvt. Triệu đồng, %..
Khoản mục Năm thực hiện
Chênh lệch 06/05 07/06 2005 2006 2007 Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ - DSCV 77.462 129.806 231.490 52.344 67,6 101.684 78,3 - DSTN 57.138 102.999 181.629 45.861 80,3 78.630 76,3 - DSDN 46.130 72.937 122.797 26.807 58,1 49.860 68,4 - NQH 294 165 130 -129 -43,9 -35 -21,2
(Nguồn: Văn kiện đại hội thành viên của QTD năm 2005, 2006 ,2007) Bảng tổng hợp trên cho thấy DSCV không ngừng tăng, DSTN cũng tăng qua các năm với tỷ lệ cao. Còn dư nợ ngắn hạn cũng tăng qua các năm nhưng tốc độ tăng nhỏ hơn tốc độ tăng của doanh số cho vay và doanh số thu nợ. Mặt khác, nợ quá hạn qua các năm lại không ngừng giảm. điều này cho thấy chất lượng tín dụng tại Quỹ tín dụng ngày càng được cải thiện.
Hình 4.10. Tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại QTD Mỹ Hòa.
4.4. Đánh giá hoạt động Tín dụng ngắn hạn tại Quỹ tín dụng Mỹ Hòa giai đoạn
Triệu đồng
2005 - 2007
Bảng 4.14. Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn.
Đvt:Triệu đồng, %, vòng.
Khoản mục Năm thực hiện
2005 2006 2007
Doanh số cho vay 77.462 129.806 231.490
Doanh số thu nợ 57.138 102.999 181.629 Dư nợ 46.130 72.937 122.977 Dư nợ bình quân 37.591 59.534 97.867 Nợ quá hạn 284 165 130 Tổng nguồn vốn 57.085 90.337 151.823 Tổng vốn huy động 43.190 70.894 100.940 Hệ số thu nợ 73,8% 79,3% 78,5% (DSTN/DSCV) Vòng quay vốn tín dụng 1,52 1,73 1,86 (DSTN/ Dư nợ bình quân) Tỷ lệ dự nợ trên tổng nguồn vốn 80,8% 80,7% 80,9% (Tổng dư nợ/ Tổng nguồn vốn) Tỉ lệ nợ quá hạn 0,62% 0,23% 0,11% (Nợ quá hạn/ tổng dư nợ) Tỷ lệ dự nợ trên tổng vốn huy động 106,8% 102,9% 121,7% (Tổng dư nợ/ Tổng vốn huy động) - Hệ số thu nợ:
Hệ số này nói lên hiệu quả của công tác quản lý và thu hồi nợ của cấp lãnh đạo và cán bộ tín dụng, đồng thời nói lên thiện chí trả nợ và khả năng trả nợ của khách hàng. Hệ số này càng gần 1 càng tốt, tuy nhiên với mỗi thời điểm khác nhau mỗi Quỹ tín dụng sẽ có kế hoạch cho vay và thu nợ khác nhau, không thể đơn giản dựa vào sự tăng giảm của hệ số này mà kết luận công tác thu nợ của một QTD, cần phải liên hệ đến tình hình thực tế để đánh giá khách quan hơn.
Hệ số thu nợ tại Quỹ tín dụng khá cao, có diễn biến không đều và tăng giảm qua từng năm.Tỷ lệ thu nợ năm 2005 là 73,8% và năm 2006 là 79,3% tăng 5,5% so với 2005, và năm 2007 là 78,5% lại giảm 1,8% so với năm 2006 do trong năm 2007 doanh số cho