Tớn dụng là hoạt động cơ bản nhất của ngõn hàng do đú việc nõng cao chất lượng tớn dụng là mối quan tõm hàng đầu cũng là mục đớch cỏc ngõn hàng đều hướng tới. Để làm được điều đú, bản thõn cỏc nhà quản lý ngõn hàng cần nắm bắt và hiểu được chớnh xỏc cỏc nhõn tố ảnh hưởng đến chất lượng tớn dụng để cú những kế hoạch kinh doanh phự hợp.
1.3.3.1 Nhõn tố Ngõn hàng
Chớnh sỏch tớn dụng
Chớnh sỏch tớn dụng được hiểu là những đường lối, chủ trương của ngõn hàng đề ra trong một thời gian nhất định để đảm bảo cho cỏc hoạt động tớn dụng của ngõn hàng đi đỳng hướng. Bao gồm quy định về hạn mức tớn dụng, kỳ hạn, lói suất, lệ phớ và cỏc khoản cho vay được thực hiện, cỏc điều kiện về đảm bảo tiền vay, thanh lý tài sản… Là một trong những chớnh sỏch chiến lược kinh doanh của cỏc NHTM, là yếu tố đầu tiờn tỏc động đến việc cung ứng vốn cho nền kinh tế. Do đú cỏc điều khoản trong chớnh sỏch tớn dụng phải được xõy dựng chặt chẽ trờn những điều kiện về kinh tế-xó hội, chớnh sỏch tiền tệ của NHNN, khả năng về vốn của ngõn hàng, nhu cầu của thị trường và từng đối tượng khỏch hàng trong từng thời kỳ nhất định. Một khi cỏc yếu tố này thay đổi thỡ chớnh sỏch tớn dụng cũng sẽ thay đổi theo. Đõy là chớnh sỏch chiến lược quyết định đến hiệu quả hoạt động của ngõn hàng, tạo nờn hỡnh ảnh, sự tớn nhiệm của khỏch hàng.
Một chớnh sỏch tớn dụng được coi là phự hợp và khoa học là khi nú giỳp thu hỳt được nhiều khỏch hàng, tăng cường khả năng sinh lời trờn cơ sở hạn chế tối đa rủi ro và nõng cao chất lượng tớn dụng. Mỗi ngõn hàng cần phỏt triển chớnh sỏch tớn dụng hợp lý với điều kiện của bản thõn và thớch hợp với thực tế thị trường.
Quy trỡnh tớn dụng : là tập hợp cỏc nghiệp vụ cơ bản, là cỏc bước tiến hành được đồng nhất trong toàn ngõn hàng từ khõu xột duyệt, giải ngõn, kiểm tra cho đến khi thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tớn dụng. Quy trỡnh tớn dụng ở mỗi ngõn hàng thỡ khỏc nhau, linh hoạt, phự hợp với từng phõn đoạn khỏch hàng mà ngõn hàng đú phục vụ tuy nhiờn lại hết sức khắt khe, cần được thực hiện chớnh xỏc và chi tiết.
Cỏn bộ tớn dụng là đối tượng trực tiếp tham gia vào mọi khõu của quy trỡnh tớn dụng, từ tỡm khỏch hàng đến thẩm định, quyết định cho vay và thực hiện giỏm sỏt, thu hồi nợ. Với vai trũ hết sức quan trọng đú nếu cỏn bộ tớn dụng khụng cú năng lực hay trỡnh độ nghiệp vụ non kộm, khụng cú đạo đức nghề nghiệp hay tinh thần trỏch nhiệm thấp, tham lam, cố ý làm trỏi sẽ ảnh hưởng nghiờm trọng đến chất lượng tớn dụng; ảnh hưởng đến uy tớn của ngõn hàng. Chỉ cú những cỏn bộ giỏi nghiệp vụ, cú khả năng đỏnh giỏ chớnh xỏc tớnh khả thi, hiệu quả của dự ỏn mới cú thể đưa ra quyết định chớnh xỏc. Mặt khỏc, cựng sự hiểu biết đầy đủ về phỏp luật, mụi trường kinh tế xó hội, nhạy bộn trong sự thay đổi thường xuyờn của thị trường mới cú thể dự đoỏn những biến động cú thể xảy ra từ đú cú những biện phỏp điều chỉnh, tư vấn cho khỏch hàng một cỏch kịp thời.
Hoạt động kiểm tra, thanh tra, kiểm soỏt
Chất lượng tớn dụng cú cao hay khụng phụ thuộc khụng nhỏ vào việc chấp hành cỏc quy định, thể chế của từng cỏ nhõn, từng bộ phận trong tổng thể bộ mỏy ngõn hàng; khả năng phỏt hiện sai sút và ứng biến kịp thời với cỏc sai sút trong quỏ trỡnh thực hiện tớn dụng. Kiểm soỏt nội bộ cú chuẩn xỏc, cú chặt chẽ mới giỳp cỏc nhà lónh đạo ngõn hàng cú một cỏi nhỡn tổng quỏt về những hoạt động đang diễn ra, phỏt hiện những yếu kộm của từng bộ phận, từng cỏ nhõn từ đú đưa ra cỏc biện phỏp để điều chỉnh, uốn nắn kịp thời.
Khụng chỉ dừng lại việc kiểm tra, thanh tra trong nội bộ ngõn hàng mà thanh tra, kiểm tra cũn được thực hiện thường xuyờn với cỏc khỏch hàng trong cả quỏ trỡnh trước trong và sau vay giỳp quản lý tốt nguồn vốn vay, hạn chế thất thoỏt tài sản ngõn hàng; tạo điều kiện giỳp đỡ khỏch hàng trong những tỡnh huống khú khăn khụng mong muốn.
Cơ cấu tổ chức bộ mỏy hoạt động của ngõn hàng
Ngõn hàng được tổ chức khoa học, chặt chẽ mới cú thể phỏt huy được tất cả nội lực, những ưu điểm đồng thời hạn chế cỏc mặt yếu kộm. Đảm bảo sự phối hợp nhịp nhàng giữa cỏc cỏ nhõn, cỏc phũng ban và giữa ngõn hàng trong cựng hệ thống; giỳp quản lý cỏc khoản tớn dụng hiệu quả đồng thời giải quyết cỏc khoản tớn dụng cú vấn đề một cỏch kịp thời.
Thụng tin tớn dụng :
Cỏc thụng tin tớn dụng mà ngõn hàng thu thập được dựa trờn nguồn sẵn cú từ ngõn hàng và nguồn thụng tin khỏc trờn thị trường hay từ bản thõn cỏc doanh nghiệp. Tuy nhiờn trờn thực tế, cú rất nhiều cỏc doanh nghiệp sử dựng vốn vay khụng hiệu quả và đỳng mục đớch, cựng cỏc hiện tượng lừa đảo cố tỡnh chiếm dụng vốn ngõn hàng khi đú những thụng tin trờn thu thập được trờn thị trường hay được cung cấp từ bản thõn doanh nghiệp cú thể khụng chớnh xỏc, giả mạo. Bản thõn ngõn hàng muốn giảm thiểu tối đa rủi ro khi cho vay thỡ việc trước tiờn cần làm là xõy dựng được hệ thống thụng tin hữu ớch cú thể cung cấp chớnh xỏc và kịp thời về mọi đối tượng khỏch hàng. Hệ thống thụng tin tớn dụng càng đầy đủ thỡ càng phục vụ tốt cho cụng tỏc tớn dụng, giảm thiểu rủi ro, giỳp nõng cao chất lượng tớn dụng.
Yếu tố khoa học cụng nghệ và cơ sở vật chất, trang thiết bị.
Một cơ sở vật chất đầy đủ và hiện đại sẽ phục vụ tốt cho cỏc cỏn bộ tớn dụng trong việc thu thập và xử lý thụng tin tớn dụng được dễ dàng, nhanh chúng giỳp thực hiện cỏc quy trỡnh tớn dụng tớn dụng được chớnh xỏc, giảm thiểu cỏc sai sút trong quỏ trỡnh soạn thảo, thư tớn. Đồng thời, tăng hiệu quả làm việc, giỳp tiết kiệm thời gian cũng như chi phớ cho ngõn hàng.
1.3.3.2 Nhõn tố từ phớa cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ
Năng lực kinh doanh sản xuất của doanh nghiệp :
Năng lực của khỏch hàng cú cao hay khụng quyết định đến việc sử dụng vốn hiệu quả và khả năng hoàn trả khoản vay khi đến hạn. Cỏc DNVVN với đặc điểm cũn nhiều hạn chế trong khả năng quản lý, dự đoỏn biến động trờn thị trường, sản xuất tiờu thụ sản phẩm chất lượng khụng cao nờn khả năng kinh doanh sinh lợi thấp, dễ dàng bị gục ngó trong điều kiện mụi trường nhiều biến động như hiện nay. Từ đú cú thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ ngõn hàng của doanh nghiệp.
Nguồn lực vốn cú từ cơ sở vật chất của doanh nghiệp.
Những doanh nghiệp cú cơ sở vật chất dồi dào sẽ đỏp ứng được những điều kiện về tài sản đảm bảo khi ngõn hàng xột điều kiện vay vốn, đõy sẽ là một lợi thế với cỏc doanh nghiệp trong việc tiềm kiếm nguồn vốn kinh doanh. Hơn nữa, cơ sở vật
chất đầy đủ, hiện đại sẽ làm tăng khả năng sản xuất cỏc sản phẩm chất lượng, nõng cao năng suất lao động do đú cỏc nguồn vốn vay cũng được sử dụng hiệu quả. Giỳp tăng doanh thu, lợi nhuận, đảm bảo nguồn trả nợ đầy đủ và đỳng hạn cho ngõn hàng.
Trỡnh độ của cỏc nhà quản lý
Một doanh nghiệp cú thể cú lịch sử hoạt động ổn định, thường xuyờn cú lói nhưng trong những giai đoạn đặc biệt của nền kinh tế, khi cú những biến động lớn thỡ khả năng, trỡnh độ của người quản lý là vụ cựng quan trọng. Chỉ những người cú tầm nhỡn xa, dự đoỏn trước được những biến động đú để cú những bước đi phự hợp mới giỳp tăng cường được khả năng kinh doanh của doanh nghiệp mỡnh, vượt qua những khú khăn và thực hiện tốt nghĩa vụ với cỏc khoản tớn dụng đó sử dụng.
Tài sản đảm bảo tiền vay của doanh nghiệp
Khi đi vay, đa phần cỏc doanh nghiệp cần cú tài sản để đảm bảo cho việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ của mỡnh tuy nhiờn đối với cỏc DNVVN khú khăn của họ ở chớnh vấn đề vốn tự cú ớt, nhu cầu về vốn lưu động để sản xuất kinh doanh lớn nhưng tài sản cố định như nhà xưởng, mỏy múc thiết bị lạc hậu lại khụng đủ tiờu chuẩn để thế chấp, gõy khú khăn cho quỏ trỡnh tiếp cận nguồn vốn ngõn hàng.
Đạo đức, sự trung thực và uy tớn của doanh nghiệp
Sự trung thực được thể hiện khi doanh nghiệp cung cấp cỏc số liệu, tài liệu kế toỏn cho ngõn hàng để ngõn hàng nắm bắt thực tế tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh của mỡnh. Đạo đức được thể hiện trong quỏ trỡnh sử dụng vốn, thực hiện tốt và đầy đủ cỏc cam kết đó ký, cú ý chớ trả nợ cao.
1.3.3.3 Cỏc nhõn tố khỏc thuộc về mụi trường kinh doanh, kinh tế, chớnh trị- xó hội, phỏp luật
Mụi trường kinh tế :
Bao gồm những vấn đề như sự ổn định hay khụng của nền kinh tế, của tài chớnh quốc gia, cỏc vấn đề về lạm phỏt tiờu dựng. Đõy là những nỗi lo thường trực của cỏc doanh nghiệp bởi nú cú tỏc động rất lớn đến hoạt động của doanh nghiệp. Khi cỏc yếu tố này biến động mạnh, sẽ gõy khú khăn đến hoạt động kinh doanh, ảnh
hưởng đến khả năng trả nợ ngõn hàng. Ngược lại, cỏc yếu tố này thuận lợi sẽ giỳp cỏc doanh nghiệp làm ăn cú lói, tăng cường khả năng trả nợ, giỳp nõng cao chất lượng tớn dụng.
Chớnh sỏch vĩ mụ của Nhà nước
Như cỏc chớnh sỏch tiền tệ, chớnh sỏch lói suất, chớnh sỏch tài khúa, chớnh sỏch đối ngoại… Những chớnh sỏch này cú tỏc động đến hoạt động của toàn bộ nền kinh tế quốc gia, đến từng thành phần trong nền kinh tế gồm cả bản thõn ngõn hàng và doanh nghiệp. Tựy từng giai đoạn, dựa trờn cỏc mục tiờu cần nhắm đến của nhà nước mà sẽ cú những chớnh sỏch mở rộng hay thu hẹp tương ứng. Nhưng chỉ khi những chớnh sỏch đú phự hợp đỳng đắn mới phỏt huy được vai trũ là nhõn tố giỳp thỳc đẩy sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện cho cỏc doanh nghiệp thực hiện trỏch nhiệm và nghĩa vụ với những khoản tớn dụng của mỡnh.
Yếu tố phỏp lý :
Hệ thống phỏp lý cú thụng thoỏng, hoàn chỉnh và đồng bộ mới tạo hành lang phỏp lý vững chắc cho doanh nghiệp và cỏc NHTM hoạt động lành mạnh. Là cơ sở để cỏc doanh nghiệp làm ăn cú hiệu quả, gúp phần đảm bảo chất lượng tớn dụng của doanh nghiệp đối với cỏc ngõn hàng, bảo vệ quyền lợi cho tất cả cỏc thành viờn tham gia giao dịch. Ngược lại nếu hệ thống phỏp lý cũn nhiều lỗ hổng, cỏc quy định khụng rừ ràng và kịp thời cũng sẽ tạo gõy những tỏc hại cho bản thõn cỏc doanh nghiệp, ngõn hàng cũng như ảnh hưởng xấu đến chất lượng cỏc khoản nợ.
Mụi trường chớnh trị - xó hội :
Một mụi trường chớnh trị - xó hội lành mạnh, ổn định khụng cú biến động tạo tõm lý an tõm ổn định cho cỏc thành phần kinh tế trong quỏ trỡnh hoạt động của mỡnh. Tạo những điều kiện tốt nhất cho sự phỏt triển của cỏc NHTM trong hoạt động huy động vốn, cho vay và đầu tư cho đến cỏc DNVVN hoạt động cú hiệu quả.
Cỏc yếu tố khỏch quan khỏc :
Là cỏc thiờn tai, hiểm họa từ thiờn nhiờn, những yếu tố bất khả khỏng cú thể xảy ra vào bất cứ thời điểm mà khú cú sự dự đoỏn chớnh xỏc của con người. Khi đú, cỏc DNVVN với đặc điểm chu kỳ sản xuất mang tớnh chất thời vụ cao sẽ chịu
những thiệt hại, ảnh hưởng xấu đến cỏc hoạt động sản xuất. Đặc biệt là doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực nụng, lõm- ngư nghiệp vốn chịu chi phối lớn bởi cỏc yếu tố tự nhiờn. Khi cỏc thiờn tai như lũ lụt, hạn hỏn, bóo giú,động đất…. xảy ra sẽ làm cỏc doanh nghiệp gặp khú khăn, suy sụp nhiều khi dẫn đến phỏ sản, ảnh hưởng đến khả năng thực hiện cam kết hoàn trả của cỏc khoản nợ dẫn đến chất lượng tớn dụng bị giảm sỳt nghiờm trọng .
Như vậy, chất lượng tớn dụng chịu ảnh hưởng của rất nhiều cỏc nhõn tố, trờn nhiều khớa cạnh khỏc nhau. Trờn đõy là chỉ là một vài yếu tố chớnh cú tỏc động lớn đến chất lượng tớn dụng của cỏc NHTM. Bản thõn Nhà nước, mỗi NHTM và cỏc DNVVN cần cú những cỏch nhỡn đỳng đắn và sõu rộng tất cả cỏc yếu tố cú khả năng tỏc động để từ đú mới cú thể đưa ra những giải phỏp tớch cực, cú tớnh khả thi cao nhằm giảm thiểu rủi ro, tăng cường hiệu quả của hoạt động tớn dụng.
CHƯƠNG II