Vốn trong suốt quá trình sản xuất kinh doanh là một trong những yếu tố quyết định do đó nguồn vốn của công ty có thể được hình thành từ nhiều nguồn khác nhau. Nguồn vốn càng nhiều chứng tỏ khả năng tài chính của công ty càng lớn tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình sản xuất kinh doanh do vậy quản lý tốt nguồn vốn là cơ sở để Công ty sản xuất kinh doanh có hiệu quả và ngược lại. Việc phân tích nguồn vốn của Công ty sẽ giúp chúng ta có cái nhìn khái quát về công ty ta xét bảng sau:
Bảng 3.2: Tình hình sử dụng vốn của công ty
Đơn vị: Triệu Đồng
Chỉ Tiêu Năm2012 2013 2014 Chênh Lệch2014/2013 2013/2012
I. Nợ phải trả 28.362 27.597 21.491 3.894 (765) - Nợ ngắn hạn 27.866 27.292 31.090 3.798 (574) - Nợ dài hạn 496 305 401 92 (191) II. Vốn CSH 23.167 24.432 22.466 (1.966) 1265 -Nguồn vốn CSH 22.536 24.434 22.487 (1947) 1898 -Nguồn KP & QK 631 (2) (21) (19) (636) Tổng nguồn vốn 51.529 52.029 53.957 1928 500
Nguồn: Phòng Kế Toán – Tài Vụ
Tổng Nguồn vốn = Nợ phải trả + nguồn vốn chủ sở hữu
Nhìn chung hoạt động sử dụng vốn của Công ty còn có sự biến động, tỷ lệ vốn chủ sở hữu trong hai năm 2012 và 2014 nhỏ hơn tỷ lệ nợ. Cần xem xét lại hoạt động trả nợ của Công ty trong thời gian tới.
3.2.5.3. Thuận lợi và khó khăn của công ty
a) Thuận Lợi
Có thể khẳng định khả năng lãnh đạo, điều hành, quản lý của tập thể lãnh đạo công ty cùng với sự nỗ lực phấn đấu của toàn thể cán bộ nhân viên và người lao động đảm bảo đủ năng lực để tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả, đúng pháp luật, thể hiện sự nhất quán trong quá trình lãnh đạo, điều hành doanh nghiệp. Thông qua các chủ trương, giải pháp mà các chủ trương, giải pháp đó được thực hiện một cách dân chủ, công khai, minh bạch tạo ra sự đồng thuận, thống nhất cao trong toàn công ty.
Cơ sở vật chất kỹ thuật phục vụ cho sản xuất kinh doanh của công ty được đầu tư đồng bộ, đủ năng lực để đáp ứng nhu cầu nhiệm vụ sản xuất kinh doanh thể hiện qua: hệ thống tưới điện, công nghệ chế biến cà phê chất lượng cao, hệ thống xử lý nước thải đã cơ bản được đầu tư đồng bộ, đáp ứng với yêu cầu sản xuất, góp phần tiết kiệm chi phí, hạ giá thành sản phẩm, mang lại hiệu quả kinh tế cao.
Bên cạnh đó, công ty luôn luôn nhận được sự quan tâm, giúp đỡ của UBND tỉnh, các sở, ban, ngành và các cấp ủy Đảng, chính quyền địa phương. Đặc biệt hiện nay
công ty là doanh nghiệp 100% vốn Nhà nước đang ổn định và phát triển bền vững. Nguồn vốn doanh nghiệp luôn được bảo toàn và phát triển, có điều kiện để tái sản xuất mở rộng.
Thế mạnh của công ty là duy trì mặt hàng chiến lược sản phẩm cà phê chất lượng cao chế biến ướt được chứng nhận UTZ Certified, đang chiếm ưu thế và có khả năng cạnh tranh cao, đầu ra tốt, là mặt hàng truyền thống xuất khẩu trực tiếp, có uy tín ở thị trường khó tính nhất là Nhật Bản và Mỹ. Đồng thời sản phẩm bò giống, bò thịt của ngành chăn nuôi hiện nay giá cả đang có lời. Những sản phẩm của các ngành trên cùng đồng hành hỗ trợ và bổ sung cho nhau cùng tồn tại và phát triển bền vững. Không những mang lại hiệu quả kinh tế cho doanh nghiệp mà còn tạo công ăn việc làm, tăng thu nhập, cải thiện đời sống cho con em đồng bào dân tộc tại chỗ.
Theo số liệu thống kê đến 31/12/2014, trên địa bàn có 1035 hộ và 5342 khẩu là người dân tộc tại chỗ, có 361 lao động đang làm việc thường xuyên trong công ty. Cán bộ công nhân là người dân tộc đã nghỉ hưu ở ba buôn (Buôn Mấp, Buôn Lang, Buôn Sút) – tổng số 185 người đang hưởng lương hưu hàng tháng là 404201500 đồng và 4850418000 đồng trên năm. Nhờ thu hút lao động vào làm việc tại công ty và những người đang được hưởng lương hưu đã góp phần giải quyết việc làm, ổn định đời sống, có ý nghĩa lan tỏa, tác động đến tư tưởng và nhận thức, góp phần ổn định tình hình ở địa phương.
b) Khó Khăn
Trong điều kiện công ty đứng chân trên địa bàn dân cư đông đúc, nhu cầu việc làm và ổn định đời sống ngày càng trở nên cấp thiết, đất đai sản xuất ngày càng thu hẹp, công nhân là người đồng bào dân tộc thiểu số tại chỗ đông. An ninh chính trị, an toàn xã hội trên địa bàn vẫn còn tiềm ẩn những vấn đề phức tạp.
Phần lớn vườn cà phê công ty già cỗi, chất lượng không đồng đều, năng suất thấp. Trong khi đó chi phí đầu vào sản xuất tăng cao như: giá nguyên vật liệu, tiền lương... Diện tích vườn cây kinh doanh liên tục hàng năm phải thu hẹp dần do vườn cây già cỗi phải thanh lý, vốn đầu tư cho công tác tái canh chưa có sự ưu tiên cho vay tín dụng ưu đãi của Nhà nước, chưa có cơ chế thõa đáng để thúc đẩy ngành thu mua, chế biến xuất khẩu.
Ngành chăn nuôi mặc dù đã đi vào sản xuất kinh doanh ổn định nhưng sự lãnh đạo điều hành của bộ máy vẫn còn hạn chế, ngành sản xuất phân bón chưa huy động một cách tối đa nguồn phân hữu cơ cho công tác đầu tư thâm canh. Bên cạnh giá cả vật tư, nguyên nhiên vật liệu đầu vào cho chi phí sản xuất nâng cao, chế độ tiền lương hàng năm được điều chỉnh để đảm bảo mức thu nhập cho bộ máy quản lý trong điều kiện sản lượng và doanh thu hàng năm không tăng.
Đó là những thách thức không nhỏ, yêu cầu công ty cần đưa ra giải pháp cơ bản để tháo gỡ và đẩy mạnh quá trình phát triển của công ty.