- T嘘c"8瓜 luân chuy吋n v嘘n vay c栄a DN th吋 hi羽n hi羽u qu違 s穎 d映ng v嘘n tín d映ng c栄a DN, n院u t嘘c 8瓜 luân chuy吋n v嘘n vay càng l噂n th吋 hi羽n DN s穎 d映ng v嘘n tín d映ng cĩ hi羽u qu違 càng cao. Ch雨 tiêu này 8逢嬰c tính tốn nh逢 sau:
Ho員c
- T益 l羽 v嘘n tín d映ng th吋 hi羽n kh違 n<ng sinh l運i c栄a 8欝ng v嘘n tín d映ng. Ch雨 tiêu 8逢嬰c tính tốn nh逢 sau:
1.3.3A嘘i v噂i Ngân hàng.
- Tín d映ng NH ph違i phù h嬰p v噂i th詠c l詠c b違n thân NH và b違o 8違m 8逢嬰c tính c衣nh tranh trên th鵜 tr逢運ng v噂i nguyên t逸c hồn tr違 n嬰 g嘘c và lãi8úng h衣n.
- T益 l羽 n嬰 quá h衣n:Aây là ch雨 tiêu 8o l逢運ng ch医t l逢嬰ng tín d映ng c栄a các NH, n院u ch雨s嘘 này th医p th吋 hi羽n ch医t l逢嬰ng tín d映ng cao và ng逢嬰c l衣i.
Ch雨 s嘘 này 8逢嬰c tính nh逢 sau
Doanh s嘘 tr違 n嬰 trong k
F逢 n嬰 bình quân trong k
U嘘 vịng chu chuy吋n x嘘n tín d映ng =
S嘘 ngày trong k
U嘘 vịng quay v嘘n tín d映ng trong k
M chu chuy吋n v嘘n tín d映ng = X 100 V益 l羽 sinh l運i v嘘n tín f映ng L嬰i nhu壱n rịng X嘘n Tín d映ng s穎 d映ng bình quân = V益 l羽 n嬰 quá h衣n P嬰 Quá h衣n X 100 V鰻ng d逢 n嬰 =
- Vịng quay v嘘n tín d映ng: Th吋hi羽n t嘘c 8瓜 luân chuy吋n c栄a v嘘n tín d映ng, ch雨 tiêu này ph違n ánh hi羽u qu違 ph映c v映 nhu c亥u v嘘n cho n隠n kinh t院 c栄a v嘘n tín d映ng. Tuy nhiên, xét v隠 hi羽u qu違 kinh doanh c栄a NH, n院u ch雨 s嘘 này càng cao thì s胤 t<ng nhi隠u chi phí ho衣t 8瓜ng và gi違m th運i gian kh違 d映ng c栄a v嘘n tín d映ng vì vi羽c thu nh壱p tín d映ng tính tốn d詠a trên s詠 hình thành d逢 n嬰. Ch雨 s嘘 này 8逢嬰c tính nh逢 sau:
F逢 n嬰 bình quân8逢嬰c tính theo ph逢挨ng pháp bình quân gia quy隠n.
- H羽 s嘘 sinh l運i c栄a NH: Ch雨 s嘘 này cho bi院t hi羽u qu違 c栄a m瓜t 8欝ng doanh thu;A欝ng th運i,"8ánh giá hi羽u qu違 qu違n lý thu nh壱p c栄a NH. Ch雨 s嘘 này cao ch泳ng t臼 NH 8ã cĩ nh英ng bi羽n pháp tích c詠c trong vi羽c gi違m chi phí và t<ng thu nh壱p.
Ch雨 s嘘 này 8逢嬰c tính tốn nh逢 sau:
- H羽 s嘘 thu nh壱p trên tài s違n cĩ (ROA): Là s詠"8o l逢運ng hi羽u qu違, ch雨 s嘘này cho thơng tin v隠 m泳c hi羽u qu違mà các tài s違n cĩ c栄a NH 8ang 8逢嬰c s穎 d映ng 8吋 t衣o ra l嬰i t泳c. NH ho衣t 8瓜ng v噂i hi羽u qu違 càng cao thì ROA s胤 cĩ chi隠u h逢噂ng cao. Tuy nhiên, n院u ROA quá l噂n thì s胤 cĩ kh違 n<ng phát sinh r栄i ro.
Ch雨 s嘘 này 8逢嬰c tính tốn nh逢 sau:
- H羽 s嘘 thu nh壱p trên v嘘n ch栄 s荏 h英u (ROE): Là m瓜t s詠"8o l逢運ng hi羽u qu違 s穎 d映ng c栄a m瓜t 8欝ng v嘘n ch栄 s荏 h英u. Ch雨 tiêu này cho bi院t s嘘 l嬰i nhu壱n rịng mà các c鰻"8ơng cĩ th吋 nh壱n t瑛 vi羽c 8亥u t逢 v嘘n c栄a mình, ch雨 s嘘 ROE s胤 b鵜 tác 8瓜ng b荏i c挨 c医u v嘘n c栄a NH 8員c bi羽t là m泳c 8瓜 s穎 d映ng v嘘n ch栄 s荏 h英u so v噂i t鰻ng tài s違n n嬰. B荏i vì, t衣o l嬰i nhu壱n cho ch栄 s荏 h英u ph違i 8逢嬰c coi là m映c 8ích chính, cho nên h羽 s嘘 ROE th逢運ng 8逢嬰c coi tr丑ng h挨n h羽s嘘 ROA.
Ch雨 s嘘 này tính tốn nh逢 sau:
Thu nh壱p rịng Doanh thu
V嘘n ch栄 s荏 h英u
Doanh s嘘 thu n嬰 trong k
F逢 n嬰 bình quân trong k Vịng quay v嘘n tín f映ng = J羽 s嘘 sinh l運i = L嬰i nhu壱n rịng T鰻ng tài s違n cĩ ROA = X 100 L嬰i nhu壱n rịng ROE =
M嘘i quan h羽 gi英a ROA và ROE th吋 hi羽n:
1.3.4 Các y院u t嘘"違nh h逢荏ng 8院n hi羽u qu違 ho衣t 8瓜ng tín d映ng.
Ho衣t"8瓜ng tín d映ng ch鵜u tác 8瓜ng c栄a nhi隠u y院u t嘘"違nh h逢荏ng nh逢ng 8áng k吋 nh医t là y院u t嘘 r栄i ro tín d映ng, c挨 ch院 tín d映ng, y院u t嘘 khách hàng và c違 chính b違n thân ngân hàng.
1.3.4.1 R栄i ro tín d映ng
V壱y r栄i ro tín d映ng là lo衣i r栄i ro phát sinh trong quá trình c医p tín d映ng c栄a ngân hàng, bi吋u hi羽n trên th詠c t院 qua vi羽c khách hàng khơng tr違"8逢嬰c n嬰 ho員c tr違 n嬰 khơng 8úng h衣n cho ngân hàng.
Nh逢 v壱y cĩ th吋 nĩi r茨ng r栄i ro tín d映ng cĩ th吋 xu医t hi羽n trong các m嘘i quan h羽 mà trong 8ĩ ngân hàng là ch栄 n嬰, khách hàng là con n嬰 l衣i khơng th詠c hi羽n ho員c khơng 8栄 kh違 n<ng th詠c hi羽n ngh a v映 tr違 n嬰 khi 8院n h衣n. Nĩ di宇n ra trong quá trình cho vay, chi院t kh医u cơng c映 chuy吋n nh逢嬰ng và gi医y t運 cĩ giá, cho thuê tài chính, b違o lãnh, bao thanh tốn c栄a ngân hàng. Aây cịn g丑i là r栄i ro m医t kh違 n<ng chi tr違 và r栄i ro sai h姻n .
1.3.4.2 C挨 ch院 tín d映ng ngân hàng.
E挨 ch院 tín d映ng là s詠 c映 th吋 hĩa lu壱t pháp c栄a nhà n逢噂c C瓜ng hịa xã h瓜i ch栄 ngh a Vi羽t Nam, là hành lang pháp lý cho ho衣t 8瓜ng c栄a các ngân hàng th逢挨ng m衣i và các TCTD khác trong l nh v詠c kinh doanh ti隠n t羽. Aĩ là nh英ng 8k隠u kho違n 8逢嬰c quy 8鵜nh trong các Quy院t8鵜nh, Qui ch院"8逢嬰c ban hành c栄a NHNN Vi羽t Nam nh茨m ki吋m sốt và h衣n ch院 t嘘i 8a các r栄i ro tín d映ng cĩ th吋 x違y ra, thơng qua 8ĩ Nhà n逢噂c th詠c hi羽n chính sách ti隠n t羽và8i隠u hành n隠n kinh t院 v mơ c栄a 8医t n逢噂c.
Chính sách tín d映ng ngân hàng 8逢嬰c xây d詠ng trên c挨 s荏 ch栄 tr逢挨ng, chính sách, c挨 ch院 qu違n lý c栄a A違ng và Nhàp逢噂c. Trong n隠n kinh t院 h瓜i nh壱p, chính sách tín d映ng khơng ch雨 ch泳a 8詠ng nh英ng 8員c 8k吋m riêng c栄a n隠n kinh t院"8医t n逢噂c mà cịn t瑛ng b逢噂c xây d詠ng c挨 ch院 tín d映ng phù h嬰p v噂i tiêu chu育n và thơng l羽 qu嘘c t院 nh茨m nâng cao hi羽u qu違 ho衣t 8瓜ng tín d映ng ngân hàng trong n隠n kinh t院 th鵜 tr逢運ng.
T鰻ng Tài S違n
X嘘n ch栄 s荏 h英u
ROA
1.3.4.3 V隠 khách hàng vay
Ngân hàng cung c医p và m荏 r瓜ng các s違n ph育m d鵜ch v映 tài chính c栄a mình cho các ch栄 th吋 trong n隠n kinh t院 nh茨m th臼a mãn các nhu c亥u c栄a khách hàng, thúc 8育y n隠n kinh t院 phát tri吋n và vì l嬰i nhu壱n mà ngân hàng nh壱n 8逢嬰c t瑛 ho衣t 8瓜ng c栄a mình. Do8ĩ, m荏 r瓜ng khách hàng là m瓜t trong nh英ng m映c tiêu ph医n 8医u c栄a ngân hàng th逢挨ng m衣i. Tuy nhiên, s詠"8a d衣ng c栄a các ch栄 th吋 kinh t院 v隠 uy tín, n<ng l詠c qu違n lý, n<ng l詠c tài chính, ngành ngh隠 s違n xu医t kinh doanh… bu瓜c ngân hàng ph違i cĩ s詠 l詠a ch丑n 8úng khách hàng cho mình,8吋 khi cho vay thì cĩ th吋 khơng ch雨 giúp khách hàng thành cơng trong s違n xu医t kinh doanh mà ngân hàng cịn ph違i thu h欝i 8逢嬰c v嘘n8úng th運i h衣n và lãi su医t cho vay.
S詠 an tồn v嘘n c栄a ngân hàng ph違i 8逢嬰c nhìn nh壱n nh逢 s詠 an tồn c栄a các ch栄 th吋 kinh t院 và c栄a c違 n隠n kinh t院. Xây d詠ng chi院n l逢嬰c khách hàng, phân lo衣i 8úng 8逸n khách hàng là m瓜t trong nh英ng khâu quan tr丑ng trong ho衣t 8瓜ng tín d映ng c栄a các ngân hàng th逢挨ng m衣i.
1.3.4.4 V隠 phía ngân hàng.
Ngân hàng v噂i ch泳c n<ng làm c亥u n嘘i cho ngu欝n cung và c亥u c栄a v嘘n trong n隠n kinh t院. Ngân hàng huy 8瓜ng ngu欝n v嘘n t衣m th運i nhàn r厩i c栄a các ch栄 th吋và cho vay 8嘘i v噂i các ch栄 th吋 thi院u h映t ngu欝n v嘘n t衣m th運i trong n隠n kinh t院. Quan h羽 tín d映ng là quan h羽 d詠a trên c挨 s荏 ni隠m tin t逢荏ng hồn tr違 v嘘n và lãi m瓜t cách vơ 8k隠u ki羽n8嘘i v噂i ng逢運i vay v嘘n. Vì v壱y, ng逢運i g穎i ti隠n l詠a ch丑n ngân hàng 8吋"8衣t ni隠m tin và ngân hàng c ng ph違i l詠a ch丑n khách hàng 8吋 cho vay.
Hi羽u qu違 tín d映ng ph映 thu瓜c vào nhi隠u y院u t嘘 bao g欝m nguyên nhân ch栄 quan c ng nh逢 khách quan. A吋 nâng cao hi羽u qu違 ho衣t 8瓜ng tín d映ng và h衣n ch院 r栄i ro th医p nh医t ngân hàng c亥n ph違i hồn thi羽ne挨 ch院ho衣t 8瓜ng kinh doanh c栄a mình nj逢: k院 ho衣ch kinh doanh ph違i chú tr丑ng cân 8嘘i ngu欝n v嘘n huy 8瓜ng v噂i d逢 n嬰 cho vay, tuân th栄 nghiêm ng員t c挨 ch院 tín d映ng và phân tích ch丑n l丑c k悦 l逢叡ng khách hàng….. Aây là nh英ng nguyên nhân 8逢a 8院n r栄i ro 違nh h逢荏ng 8院n hi羽u qu違 ho衣t 8瓜ng tín d映ng ngân hàng.
1.5 M瓜t s嘘 bài h丑c kinh nghi羽m v隠 nâng cao hi羽u qu違 ho衣t 8瓜ng tín d映ngc栄a m瓜t s嘘 n逢噂c khu v詠c Châu Á