- Các Phòng ban chức năng
CHỈ TIÊU NĂM
BÁO CÁO TÀI CHÍNHChứng từ ghi sổ
CHỈ TIÊU NĂM
đang thu hẹp việc đầu tư ra bên ngoài do điều kiện tài chính đang gặp khó khăn.
Qua bảng số liệu và phân tích, cho thấy Công ty trong những năm qua còn gặp khó khăn về tài chính. Tổng số vốn có sự giảm dần, tuy nhiên, Công ty vẫn cố gắng đảm bảo cho việc duy trì và phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Hiện Công ty đang thực hiện các biện pháp để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong cán bộ công nhân viên và nhân dân lao động trên địa bàn, đồng thời tranh thủ sự hỗ trợ tích cực của các nhà đầu tư để tăng cường nguồn vốn hoạt động kinh doanh của Công ty. Từ đó, góp phần giải quyết khó khăn về nguồn vốn.
3.1.4.7. Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty 3 năm 2006 - 2008
CHỈ TIÊU NĂM NĂM 2006 NĂM 2007 NĂM 2008 SO SÁNH 2007/2006 2008/2007 +/- % +/- % Tổng sản lượng (tấn) 1.939,7 1.749,8 1.292,1 -189,9 -9,8 -457,7 -26,2 Doanh thu (tr.đ) 41.992 61.189 47.032 19.197 45.7 -14.157 -23,1 Chi phí (tr.đ) 39.111 55.560 42.681 16.449 42 -12.879 -23,2 Lợi nhuận (tr.đ) 2.881 5.629 4.351 2.748 95,4 -1.278 -22,7
Nguồn: Phòng kế toán - tài vụ
Qua bảng chúng ta thấy tình hình sản xuất kinh doanh của Công ty cụ thể như sau: - Về tổng sản lượng: Có xu hướng giảm qua các năm, năm 2007 so với năm 2006 giảm 189,9 tấn, tương ứng tỷ lệ giảm 9,8%. Năm 2008 biến động mạnh hơn nhiều, sản lượng giảm xuống 457,7 tấn so với năm 2007, tỷ lệ giảm là 26,2%. Nguyên nhân là do thời tiết trong 2 vụ cà phê năm 2007 và 2008 bất lợi, dẫn đến vườn cây mất mùa, năng
suất - sản lượng sụt giảm so với năm trước. Bên cạnh đó, một số diện tích cà phê cũng đã được thanh lý, chuyển đổi cơ cấu cây trồng, và giá cả thị trường biến động, nguồn vốn của Công ty hạn hẹp, do đó công tác thu mua xuất nhập khẩu của Công ty không được thuận lợi, thu mua vào thấp.
- Doanh thu: Năm 2007 so với năm 2006 doanh thu tăng lên 19.197 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ tăng là 45,7%, đó là do giá cả cà phê có chiều hướng tăng cao, và Công ty còn bán một số tài sản thanh lý, không còn sử dụng. Tuy nhiên, năm 2008, doanh thu giảm đi 14.157 triệu đồng, tỷ lệ giảm là 23,1%. Điều này là do sản lượng năm 2008 giảm sút mạnh, nên dù giá cà phê khá cao nhưng doanh thu thu về vẫn ít hơn so với năm 2007.
- Chi phí: Song song với sự biến động của doanh thu thì chi phí cũng biến động theo tỷ lệ thuận. Trong những năm gần đây, cùng với sự suy thoái kinh tế thế giới làm cho giá cả vật tư, phân bón, nhân công tăng lên.Thêm vào đó, Công ty còn phải thanh toán chế độ thôi việc cho người lao động khi chấm dứt hợp đồng lao động, mua sắm thêm một số tài sản… Năm 2007, chi phí tăng lên 16.449 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ tăng là 42%. Năm 2008 so với năm 2007 chi phí giảm 12.879 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ giảm là 23,2%. Chi phí giảm vì diện tích cà phê cũng giảm xuống, không chịu những chi phí phát sinh như năm trước.
- Lợi nhuận: Sau những năm thua lỗ liên tục do giá cà phê xuống thấp, thì từ năm 2005 Công ty đã có lợi nhuận đem lại từ sản xuất kinh doanh cà phê. Năm 2007 so với năm 2006 tăng 2.478 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ tăng 95,4%, một tỷ lệ tăng rất cao, gần gấp đôi năm ngoái. Năm 2008 lại giảm đi 1.278 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ giảm là 22,7%. Đây là điều tất yếu phụ thuộc vào doanh thu và chi phí.