3.2.2.1. Hoàn thiện hệ thống văn bản điều chỉnh hoạt động tín dụng
Như đã nói ở trên, hệ thống văn bản điều chỉnh hoạt động tín dụng
đóng vai trò rất quan trọng trong mô hình QTRRTD, giúp các CTTC đảm bảo hoạt đông tín dụng ở trong khuân khổ cho phép, không vượt ngưỡng giới hạn chịu rủi ro của mình. Tại PVFC, nhằm khắc phục các tồn tại, hạn chế về hệ
thống văn bản điều chỉnh hoạt động tín dụng, cần phải thực hiện các công việc sau:
- Tiếp tục rà soát, hoàn thiện cơ chế chính sách và các quy chế về
nghiệp vụ tín dụng, hoàn thiện quy trình cấp tín dụng theo hướng đơn giản dễ
hiểu, dễ thực hiện trong đó quy định cụ thể trình tự và thời gian thực hiện các bước của quy trình cấp tín dụng. Đồng thời xây dựng các văn bản quy phạm và văn bản hướng dẫn nội bộ để tăng cường tính pháp lý, tạo sựđồng bộ, nhất quán và hoàn chỉnh của hệ thống chính sách tín dụng tại PVFC.
- Thực hiện sửa đổi và bổ sung một số quy định, quy trình, quy chế về tín dụng hiện còn thiếu và chưa phù hợp với tình hình thực tế tại PVFC như: Hướng dẫn cho vay dự án; hướng dẫn xác định và tính toán hạn mức cho vay bổ sung vốn lưu động; hướng dẫn về phương pháp tính toán các chỉ tiêu tài chính của dự án như IRR, NPV..; Xây dựng hệ thống các dấu hiệu nhận biết các khoản nợ có vấn đề nhằm phục vụ cho việc nhận dạng và đánh giá RRTD có hiệu quả hơn.
- Khi có thay đổi trong cơ chế, chính sách, cần có sự tập huấn cho các
Đơn vị trên toàn hệ thống để có thể vận dụng thành thạo cơ chế mới ban hành,
đảm bảo các Đơn vị trên toàn hệ thống nắm được những thay đổi trong chính sách, cơ chế cuả TCT để thực hiện nghiêm túc, thống nhất.
- Thống nhất phương pháp thông báo về những thay đổi về chính sách và quy trình mới tới CBTD và các bộ phận có liên quan.
- Chính sách về QTRRTD phải có hướng dẫn về quy trình xác định rủi ro tiềm tàng, cho phép PVFC có thể phát hiện sớm những dấu hiệu rủi ro và lập ra phương án kiểm soát, giảm thiểu rủi ro hiệu quả.
- Quy trình QTRRTD cần chỉ ra từng bước cụ thể để thực hiện kiểm soát các rủi ro liên quan, giám sát việc tuân thủ hạn mức và báo cáo theo yêu cầu. Đồng thời PVFC cũng cần định kỳ thực hiện rà soát lại các quy trình này
3.2.1.2. Đẩy mạnh công tác phân loại, giám sát thu hồi và xử lý nợ
- Để kiểm soát tốt chất lượng tín dụng, trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ,
đảm bảo khả năng bù đắp các tổn thất thực tế, PVFC cần tăng cường thực hiện phân loại nợ trên cơ sở đánh giá chất lượng tín dụng, đồng thời tích cực thu thập thông tin, chủ động đánh giá và thực hiện nghiêm túc các nguyên tắc phân loại các khoản nợ vào nhóm nợ cao hơn quy định của NHNN đối với các ngành nghề kinh doanh, KH chịu nhiều tác động bất lợi của môi trường kinh doanh.
- Tiến hành rà soát, đánh giá lại khả năng phát mại và tỷ lệ khấu trừ của tất cả TSBĐđể làm cơ sở tính toán mức trích lập dự phòng rủi ro phù hợp.
- Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát khoản vay; hợp tác chặt chẽ
với các khách hàng để xử lý nợ quá hạn. Việc kiểm tra, giám sát chặt chẽ, thường xuyên sẽ giúp PVFC phát hiện kịp thời những biểu hiện sai phạm của DN như sử dụng vốn sai mục đích, tẩu tán tài sản, âm mưu lừa đảo, đồng thời giúp PVFC luôn bám sát tình hình triển khai dự án, phương án vay vốn, nắm
được những vấn đề mới nảy sinh để có biện pháp đối phó kịp thời.
Trường hợp KH gặp khó khăn và suy giảm khả năng trả nợ, PVFC có thể áp dụng một hoặc kết hợp một trong nhiều biện pháp như: cung cấp các dịch vụ tư vấn nâng cao năng lực sản xuất kinh doanh của KH; quản lý chặt chẽ dòng tiền của KH, tổ chức lại hệ thống SXKD, thay đổi máy móc thiết bị
và công nghệ. Nếu xét thấy việc áp dụng các biện pháp cơ cấu nợ là không phù hợp và thuận lợi sẽ áp dụng các biện pháp thanh lý TSBĐ để thu hồi và xử lý các khoản nợ khó đòi.
Trường hợp do nguyên nhân khách quan, bất khả kháng (tai nạn, thiên tai, trộm cắp) khiến DN không trả được nợ thì có thể xem xét gia hạn, cơ cấu lại kỳ hạn trả nợ hoặc điều chỉnh hợp đồng tín dụng phù hợp với khả năng của KH và khả năng của PVFC.
3.2.1.3. Phân tán rủi ro tín dụng
- Trong những năm gần đây, nợ xấu tại PVFC tập trung vào các doanh nghiệp ngoài ngành Dầu khí, đặc biệt là các ngành như bất động sản, vận tải biển. Do đó cần thiết phải đa dạng hóa danh mục tín dụng, đa dạng hóa khách hàng theo hướng tăng cường cho vay các DN trong ngành, hạn chế cho vay các DN ngoài ngành Dầu khí hoạt động không hiệu quả nhằm mục tiêu phân tán rủi ro tín dụng, đồng thời tránh được các tổn thất lớn do chu kỳ kinh tế
gây ra.
- Đối với các KH có nhu cầu vốn lớn cần phải tiến hành cho vay dưới hình thức đồng tài trợ với mục tiêu hợp lý hóa việc sử dụng nguồn vốn, tăng cường năng lực thẩm định, khả năng giám sát vốn vay và chia nhỏ rủi ro khi có sự cố xảy ra.
- Việc phân tán rủi ro có thể được thực hiện bằng biện pháp cho vay trong nhiều lĩnh vực ngành nghề khác nhau, theo xu thế phát triển và mức độ
tăng trưởng của từng ngành trong từng thời kỳ.
3.2.1.4. Thực hiện đúng quy trình tín dụng (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Việc tuân thủđúng quy trình tín dụng là điều kiện căn bản để QTRRTD hiệu quả thông qua việc kiểm soát tại các chốt kiểm soát được đặt ra trong quy trình tín dụng. Việc thực hiện đúng quy trinh tín dụng có thể tóm tắt cơ
bản bao gồm các vấn đề sau:
+ Trước khi cho vay: kiểm tra các điều kiện vay vốn của KH như hồ sơ
pháp lý, tình hình tài chính, nhu cầu vay….áp dụng nguyên tắc 6C để đảm bảo kết quả thẩm định đầy đủ, toàn diện.
+ Trong khi cho vay: đảm bảo cho vay đúng đối tượng, đúng mục đích, thông qua kiểm tra các chứng từ, hoá đơn tài chính, hợp đồng kinh tế…
+ Sau khi cho vay: Việc kiểm tra sau cấp tín dụng đảm bảo việc thực hiện các cam kết của KH với PVFC và khả năng trả nợ của KH. Việc kiểm tra sau cấp tín dụng có thể được tiến hành thông qua các biện pháp như định kỳ
hoặc đột xuất kiểm tra tình hình hoạt động SXKD của KH (những cuộc kiểm tra không báo trước có thể giúp cho CBTD đánh giá được chính xác hoạt
động SXKD của KH) hay tiến hành kiểm tra TSBĐ của KH, đánh giá lại TSBĐ theo giá hiện hành, nếu giảm so với giá ban đầu khi xem xét cấp tín dụng thì phải yêu cầu KH bổ sung TSBĐ khác hoặc giảm dư nợ tương ứng. Báo cáo kiểm tra sau cho vay cần được gửi đến cấp phê duyệt tín dụng để có các biện pháp xử lý kịp thời nếu cần.
- CBTD phải nắm rõ các nguồn thu của KH và sự luân chuyển của các dòng tiền này, đồng thời yêu cầu KH phải thực hiện việc thanh toán qua tài khoản để đảm bảo giám sát được việc sử dụng tiền vay và tiến độ thực hiện dự án, phương án vay vốn của KH. Việc thường xuyên kiểm tra tài khoản của KH là một phương thức để đánh giá tình trạng và khả năng tài chính của KH. Nếu phát hiện các dấu hiệu rủi ro, phải yêu cầu KH điều chỉnh lại kế hoạch SXKD hoặc có biện pháp để thu nợ trước hạn nếu cần.
3.2.1.5. Mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo
TSBĐ có vai trò to lớn trong việc ngăn ngừa rủi ro đạo đức và hạn chế
tổn thất khi rủi ro xảy ra. Hiện nay cho vay có TSBĐ của PVFC mới chỉ
chiếm 64,65% trong tổng dư nợ vay nên cần thiết phải tăng cường mở rộng cho vay có TSBĐ.
Đối với việc nhận TSBĐ, PVFC cần thực hiện đầy đủ các thủ tục như
công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm và lưu kho giấy tờ gốc của tài sản nhằm
đảm bảo khả năng xử lý khi cần thiết. Cùng với đó, phải thường xuyên xem xét, kiểm tra TSBĐđểđảm bảo giá trị của TSBĐ và khả năng xử lý của PVFC.
3.2.1.6. Nâng cao chất lượng TSBĐ
TSBĐ là cơ sở ràng buộc trách nhiệm của KH, đồng thời cũng là biện pháp xử lý rủi ro tín dụng thường thấy tại các CTTC. Do vậy, PVFC cần phải thường xuyên thực hiện đánh giá chất lượng TSBĐ được chấp thuận để cấp tín dụng. Có quy định bằng văn bản về các tiêu chí đánh giá cụ thể và tần suất
đánh giá lại. VD, nếu sử dụng đánh máy móc thiết bị để làm TSBĐ, cần xem xét theo từng tiêu chí cụ thể như máy mới, máy cũ với mức độ khấu hao, mức
độ chuyên ngành, thị trường tiêu thụ ... và có hướng dẫn cụ thể cách đánh giá, bao lâu đánh giá lại hoặc kiểm tra lại. Nếu trái phiếu được sử dụng làm TSBĐ, cần xem xét những trái phiếu được xếp loại cao (AA hoặc BBB) bởi các công ty đánh giá có tên tuổi.